Rozporządzenie delegowane 2018/1645 uzupełniające rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2016/1011 w odniesieniu do regulacyjnych standardów technicznych dotyczących formy i treści wniosku o uznanie przedkładanego właściwemu organowi państwa członkowskiego odniesienia i prezentacji informacji w powiadomieniu przesyłanym Europejskiemu Urzędowi Nadzoru Giełd i Papierów Wartościowych (ESMA)

ROZPORZĄDZENIE DELEGOWANE KOMISJI (UE) 2018/1645

z dnia 13 lipca 2018 r.

uzupełniające rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2016/1011 w odniesieniu do regulacyjnych standardów technicznych dotyczących formy i treści wniosku o uznanie przedkładanego właściwemu organowi państwa członkowskiego odniesienia i prezentacji informacji w powiadomieniu przesyłanym Europejskiemu Urzędowi Nadzoru Giełd i Papierów Wartościowych (ESMA)

(Tekst mający znaczenie dla EOG)

KOMISJA EUROPEJSKA,

uwzględniając Traktat o funkcjonowaniu Unii Europejskiej,

uwzględniając rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2016/1011 z dnia 8 czerwca 2016 r. w sprawie indeksów stosowanych jako wskaźniki referencyjne w instrumentach finansowych i umowach finansowych lub do pomiaru wyników funduszy inwestycyjnych i zmieniające dyrektywy 2008/48/WE i 2014/17/UE oraz rozporządzenie (UE) nr 596/2014 ¹ , w szczególności jego art. 32 ust. 9,

a także mając na uwadze, co następuje:

(1) Administrator wskaźnika referencyjnego mający siedzibę lub miejsce zamieszkania w państwie trzecim może ubiegać się o uznanie w Unii. We wniosku o uznanie ten administrator musi obszernie przedstawić rozwiązania, zasady i procedury, które ustanowił w celu spełnienia obowiązujących wymogów określonych w rozporządzeniu (UE) 2016/1011. Niniejsze rozporządzenie ma na celu zapewnienie, aby właściwe organy w całej Unii otrzymywały od ubiegających się o uznanie administratorów wskaźników referencyjnych z państw spoza UE jednolite i spójne informacje.

(2) Wniosek o uznanie powinien zawierać informacje dotyczące wyboru państwa członkowskiego odniesienia, zgodnie z art. 32 ust. 4 rozporządzenia (UE) 2016/1011, i przedstawiciela prawnego w tym państwie. Informacje te powinny umożliwić właściwemu organowi państwa członkowskiego odniesienia upewnienie się, że państwo członkowskie odniesienia zostało prawidłowo określone, a przedstawiciel prawny administratora z państwa spoza UE ma miejsce zamieszkania lub siedzibę w tym państwie członkowskim oraz ma prawo do działania zgodnie z wymogami rozporządzenia (UE) 2016/1011.

(3) Aby właściwy organ mógł ocenić, czy występują konflikty interesów wynikające z interesów gospodarczych właścicieli wnioskodawcy, które mogą mieć wpływ na niezależność wnioskodawcy i tym samym niekorzystnie wpływać na dokładność i rzetelność jego wskaźników referencyjnych, wnioskodawca powinien przekazać informacje dotyczące działalności jego właścicieli i struktury własnościowej jego jednostki dominującej.

(4) Wnioskodawca powinien przekazać informacje na temat składu, funkcjonowania i stopnia niezależności jego organów zarządzających w celu umożliwienia właściwemu organowi oceny, czy struktura ładu korporacyjnego gwarantuje niezależność administratora przy obliczaniu wskaźnika referencyjnego oraz unikanie konfliktów interesów.

(5) Do celów oceny sposobów eliminowania konfliktów interesów lub zarządzania nimi i ich ujawniania wnioskodawca powinien przedstawić właściwemu organowi wyjaśnienie, w jaki sposób ewentualne konflikty interesów są identyfikowane, rejestrowane, łagodzone, a także w jaki sposób się nimi zarządza, im zapobiega i je eliminuje.

(6) W celu umożliwienia właściwemu organowi oceny zasadności i rzetelności ram dotyczących struktury kontroli wewnętrznej, nadzoru i odpowiedzialności wnioskodawca powinien przedstawić właściwemu organowi zasady i procedury monitorowania działalności polegającej na opracowywaniu wskaźnika referencyjnego lub rodziny wskaźników referencyjnych.

(7) Wniosek o uznanie powinien zawierać informacje wykazujące, że kontrole danych wejściowych, na podstawie których obliczane są wskaźniki referencyjne opracowywane przez wnioskodawcę, są odpowiednie do zapewnienia reprezentatywności, dokładności i rzetelności takich danych.

(8) W celu umożliwienia właściwemu organowi oceny, czy wskaźniki referencyjne opracowywane przez wnioskodawcę są odpowiednie do ich dalszego lub przyszłego stosowania w Unii, przy czym ostatecznym celem jest ich umieszczenie w rejestrze przewidzianym w art. 36 rozporządzenia (UE) 2016/1011, we wniosku o uznanie należy podać wykaz wszystkich wskaźników referencyjnych opracowywanych przez wnioskodawcę, które są już lub które mają być stosowane w Unii w przyszłości, wraz z ich opisem.

(9) Informacje dotyczące charakteru i właściwości wskaźników referencyjnych opracowywanych przez wnioskodawcę są niezbędne do umożliwienia właściwemu organowi stwierdzenia, czy należy dokonać oceny spełnienia obowiązujących wymogów rozporządzenia (UE) 2016/1011 w odniesieniu do mających zastosowanie przepisów szczególnych, wskaźników referencyjnych danych regulowanych i towarowych wskaźników referencyjnych nieopierających się na danych pochodzących od podmiotów przekazujących dane, z których większość stanowią podmioty nadzorowane, jak określono w rozporządzeniu (UE) 2016/1011.

(10) W przypadku gdy wnioskodawca uznaje jeden lub większą liczbę spośród swoich wskaźników referencyjnych za istotne lub pozaistotne, powinien zawrzeć we wniosku o uznanie informacje dotyczące stopnia stosowania takiego wskaźnika referencyjnego lub takich wskaźników referencyjnych w Unii, tak aby właściwy organ mógł ocenić, czy sklasyfikowanie wskaźników referencyjnych jako istotne lub pozaistotne jest prawidłowe. Wskaźniki referencyjne opracowywane przez wnioskodawcę, które nie są jeszcze stosowane w Unii i które są uwzględnione we wniosku o uznanie ze względu na ich ewentualne stosowanie w Unii w przyszłości, uznaje się - zgodnie z art. 3 ust. 1 pkt 27 rozporządzenia (UE) 2016/1011 - za pozaistotne wskaźniki referencyjne.

(11) Podstawę niniejszego rozporządzenia stanowi projekt regulacyjnych standardów technicznych przedstawiony Komisji przez Europejski Urząd Nadzoru Giełd i Papierów Wartościowych (ESMA).

(12) ESMA przeprowadził otwarte konsultacje publiczne na temat projektu regulacyjnych standardów technicznych, który stanowi podstawę niniejszego rozporządzenia, dokonał analizy potencjalnych powiązanych kosztów i korzyści oraz zwrócił się o opinię do Grupy Interesariuszy z Sektora Giełd i Papierów Wartościowych powołanej zgodnie z art. 37 rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 1095/2010 ² .

(13) Administratorzy powinni mieć wystarczająco dużo czasu na przygotowanie wniosków i zapewnienie zgodności z wymogami niniejszego rozporządzenia i regulacyjnych standardów technicznych, o których mowa w załączniku. Niniejsze rozporządzenie powinno zatem zacząć obowiązywać po upływie dwóch miesięcy od dnia jego wejścia w życie,

PRZYJMUJE NINIEJSZE ROZPORZĄDZENIE:

Artykuł  1

Wymogi ogólne

1. Przy składaniu wniosku o uznanie zgodnie z art. 32 rozporządzenia (UE) 2016/1011 administrator mający miejsce zamieszkania lub siedzibę w państwie trzecim przedstawia informacje wymienione w załączniku.

2. Jeżeli wnioskodawca nie przedstawił którychkolwiek z wymaganych informacji, wyjaśnia we wniosku, dlaczego informacje te nie zostały przedstawione.

3. 3  Dane osobowe dotyczące nieposzlakowanej opinii członków organu zarządzającego administratora wskaźnika referencyjnego składającego wniosek i jego pracowników odpowiedzialnych za funkcję nadzorczą lub, w przypadku gdy funkcję nadzorczą sprawuje odrębna komisja, członków tej komisji pełniących funkcję nadzorczą są przechowywane przez administratorów wskaźników referencyjnych składających wniosek i ESMA tak długo, jak jest to konieczne do oceny pierwotnego wniosku i bieżącego nadzoru, ale nie dłużej niż pięć lat od zakończeniu pełnienia funkcji przez daną osobę.

Artykuł  2

Format wniosku

1. 4  Wniosek o uznanie składa się w języku zwyczajowo stosowanym w sferze finansów międzynarodowych lub w jednym z języków urzędowych państwa członkowskiego, w którym przedstawiciel prawny ma miejsce zamieszkania lub siedzibę.

2. 5  Wniosek o uznanie składa się przy użyciu środków elektronicznych. Wspomniane środki elektroniczne zapewniają zachowanie kompletności, integralności i poufności informacji podczas transmisji. Wnioskodawca zapewnia, by każdy przekazany dokument jednoznacznie wskazywał, do którego konkretnego wymogu określonego w niniejszym rozporządzeniu się odnosi.

Artykuł  2a  ⁶

Informacje wymagane w odniesieniu do określonych rodzajów wskaźników referencyjnych

1. Wnioskodawca opracowujący wyłącznie wskaźniki referencyjne stóp procentowych:

a) przekazuje informacje wymienione w załączniku do niniejszego rozporządzenia;

b) określa, w jaki sposób wdrażane są wymogi szczególne określone w załączniku I do rozporządzenia (UE) 2016/1011, jeżeli zgodnie z art. 18 tego rozporządzenia wymogi te mają zastosowanie.

2. Wnioskodawca opracowujący wyłącznie towarowe wskaźniki referencyjne:

a) przekazuje informacje wymienione w załączniku do niniejszego rozporządzenia;

b) określa, w jaki sposób wdrażane są wymogi szczególne określone w załączniku II do rozporządzenia (UE) 2016/1011, jeżeli zgodnie z art. 19 tego rozporządzenia wymogi te mają zastosowanie.

Artykuł  3

Szczegółowe informacje dotyczące zasad i procedur

1. Zasady i procedury ustanowione w celu spełnienia wymogów rozporządzenia (UE) 2016/1011 i opisane we wniosku zawierają lub dołącza się do nich:

a) informacje na temat tożsamości osoby lub osób odpowiedzialnych za zatwierdzanie i utrzymywanie zasad i procedur;

b) opis sposobu monitorowania przestrzegania zasad i procedur oraz tożsamość osoby lub osób odpowiedzialnych za to monitorowanie;

c) opis środków, które należy zastosować w przypadku naruszenia zasad i procedur.

2. Jeżeli wnioskodawca jest przedsiębiorstwem w ramach grupy, może wywiązać się z wymogów ust. 1, przekazując zasady i procedur obowiązujące w grupie, do której należy, jeżeli odnoszą się do opracowywania wskaźników referencyjnych.

Artykuł  4

Wejście w życie

Niniejsze rozporządzenie wchodzi w życie dwudziestego dnia po jego opublikowaniu w Dzienniku Urzędowym Unii Europejskiej.

Niniejsze rozporządzenie stosuje się od dnia 25 stycznia 2019 r.

Niniejsze rozporządzenie wiąże w całości i jest bezpośrednio stosowane we wszystkich państwach członkowskich.

Sporządzono w Brukseli dnia 13 lipca 2018 r.

	W imieniu Komisji
	Jean-Claude JUNCKER
	Przewodniczący

ZAŁĄCZNIK ⁷  

Informacje, które należy zawrzeć we wniosku o uznanie na podstawie art. 32 rozporządzenia (UE) 2016/1011

SEKCJA  A

INFORMACJE NA TEMAT WNIOSKODAWCY I JEGO PRZEDSTAWICIELA PRAWNEGO W UNII

1. INFORMACJE OGÓLNE

a) Pełna nazwa (lub imię i nazwisko) wnioskodawcy i jego identyfikator podmiotu prawnego (LEI), jeżeli jest dostępny.

b) Adres w państwie miejsca zamieszkania lub siedziby.

c) Status prawny.

d) Adres strony internetowej (jeżeli dotyczy).

e) Jeżeli wnioskodawca podlega nadzorowi w państwie trzecim, w którym ma miejsce zamieszkania lub siedzibę, informacje na temat jego aktualnej sytuacji pod względem zezwolenia, w tym działalności, która jest objęta zezwoleniem, nazwa i adres właściwego organu z państwa trzeciego oraz odesłanie do rejestru prowadzonego przez ten właściwy organ, jeżeli jest dostępne.

f) Jeżeli więcej niż jeden organ jest odpowiedzialny za nadzór, należy przekazać szczegółowe informacje dotyczące obszarów kompetencji tych organów.

g) Opis tych operacji wnioskodawcy prowadzonych w Unii i państwach trzecich, które są istotne dla opracowywania wskaźników referencyjnych, wraz z opisem miejsca prowadzenia tych operacji.

h) Jeżeli wnioskodawca wchodzi w skład grupy, struktura grupy wraz ze schematem struktury własnościowej pokazującym powiązania między jednostką dominującą a jednostkami zależnymi oraz z podaniem ich pełnej nazwy, statusu prawnego oraz adresu siedziby statutowej i siedziby zarządu.

i) Oświadczenie własne o nieposzlakowanej opinii wnioskodawcy obejmujące, w stosownych przypadkach, szczegółowe informacje na temat:

(i) prowadzonych przeciw wnioskodawcy postępowań dyscyplinarnych w związku ze świadczeniem usług finansowych, naruszeniem przepisów lub oszustwem (chyba że zostały umorzone);

(ii) odmowy udzielenia zezwolenia lub rejestracji przez organ nadzoru finansowego;

(iii) cofnięcia zezwolenia lub rejestracji przez organ nadzoru finansowego;

(iv) wydanych prawomocnych wyroków w postępowaniach cywilnych w związku ze świadczeniem usług finansowych, naruszeniem przepisów lub oszustwem.

2. PRZEDSTAWICIEL PRAWNY

W odniesieniu do przedstawiciela prawnego, o którym mowa w art. 32 ust. 3 rozporządzenia (UE) 2016/1011:

a) pełna nazwa (lub imię i nazwisko).

b) tytuł w przypadku osoby fizycznej lub status prawny w przypadku osoby prawnej;

c) w przypadku osoby prawnej akt założycielski, statut lub inne dokumenty założycielskie;

d) informacja, czy przedstawiciel prawny jest nadzorowany przez organ nadzoru;

e) adres;

f) adres poczty elektronicznej;

g) numer telefonu;

h) kopia upoważnienia do podejmowania czynności jako przedstawiciel prawny, o czym mowa w art. 32 ust. 3 rozporządzenia (UE) 2016/1011;

i) szczegółowe informacje na temat wykonywania przez przedstawiciela prawnego zadań jednostki nadzorczej w stosunku do opracowywania wskaźników referencyjnych, które mogą być stosowane w Unii;

j) w stosownych przypadkach imię i nazwisko, tytuł, adres, adres poczty elektronicznej i numer telefonu osoby wyznaczonej do kontaktów u przedstawiciela prawnego.

3. STRUKTURA ORGANIZACYJNA I ZARZĄDZANIE

a) Wewnętrzna struktura organizacyjna, o której mowa w art. 4 ust. 1 rozporządzenia (UE) 2016/1011 oraz bardziej szczegółowo w rozporządzeniu delegowanym Komisji (UE) 2021/1350 ⁸ , w odniesieniu do zarządu, komitetów kadry kierowniczej wyższego szczebla, funkcji nadzorczej i wszelkich innych organów wewnętrznych, które sprawują istotne funkcje zarządcze i biorą udział w opracowywaniu wskaźnika referencyjnego, w tym:

(i) zakres uprawnień lub jego streszczenie;

(ii) przestrzeganie kodeksów ładu korporacyjnego lub podobnych przepisów.

b) Opis procedur gwarantujących, że pracownicy wnioskodawcy i inne osoby fizyczne, z których usług korzysta lub których usługi pozostają pod jego kontrolą i które bezpośrednio biorą udział w opracowywaniu wskaźnika referencyjnego, posiadają niezbędne kwalifikacje, wiedzę i doświadczenie w zakresie powierzonych im obowiązków oraz przestrzegają przepisów art. 4 ust. 7 lit. b)-e) rozporządzenia (UE) 2016/1011.

c) Liczba pracowników (czasowych i stałych) w podziale na funkcje, którzy bezpośrednio lub pośrednio biorą udział w opracowywaniu wskaźnika referencyjnego.

d) Życiorysy, zawierające przebieg zatrudnienia wraz z odpowiednimi datami, wskazanie zajmowanych w przeszłości stanowisk oraz opis pełnionych funkcji, dla każdej z następujących kategorii osób:

(i) członków organu zarządzającego;

(ii) pracowników odpowiedzialnych za funkcję nadzorczą lub, w przypadku gdy funkcję nadzorczą sprawuje odrębna komisja, członków tej komisji pełniących funkcję nadzorczą;

(iii) pracowników odpowiedzialnych za funkcje w obrębie ram kontroli, o których mowa w art. 6 ust. 3 rozporządzenia (UE) 2016/1011 oraz za jednostkę wewnętrzną, o której mowa w art. 7 ust. 2 tego rozporządzenia.

e) W odniesieniu do każdego członka organu zarządzającego wnioskodawcy oraz pracowników odpowiedzialnych za funkcję nadzorczą lub, w przypadku gdy funkcję nadzorczą sprawuje odrębna komisja, członków tej komisji pełniących funkcję nadzorczą następujące informacje:

(i) oświadczenie własne dotyczące tego, czy dana osoba:

1) została skazana za jakiekolwiek przestępstwo lub dowód potwierdzający brak wpisów w rejestrach karnych, o których mowa w ppkt (ii);

2) została objęta postępowaniem dyscyplinarnym w związku ze świadczeniem usług finansowych, naruszeniem przepisów lub oszustwem, wszczętym przez organ regulacyjny lub postępowaniem karnym, bądź też została powiadomiona o wszczęciu takiego postępowania;

3) jest przedmiotem niekorzystnej decyzji wydanej w wyniku postępowania cywilnego w związku ze świadczeniem usług finansowych, naruszeniem przepisów lub popełnieniem oszustwa, bądź też w związku z zarządzaniem podmiotem prawnym;

4) otrzymała odmowę prawa prowadzenia działalności wymagającej rejestracji lub wydania zezwolenia przez organ regulacyjny lub też jest przedmiotem dochodzenia lub zawieszenia przez organ regulacyjny;

5) została zwolniona ze stanowiska związanego z funkcją kierowniczą, zwolniona z pracy lub innego stanowiska w przedsiębiorstwie pod zarzutem naruszenia przepisów lub zaniedbania obowiązków;

(ii) w przypadku braku oświadczenia własnego wnioskodawcy - dokument potwierdzający, że nie ma niedawnych wpisów w rejestrach karnych dotyczących prania pieniędzy, finansowania terroryzmu, świadczenia usług finansowych lub usług dotyczących danych, popełnienia oszustwa lub sprzeniewierzenia, wydany w państwie pochodzenia danej osoby.

4. KONFLIKTY INTERESÓW

a) Zasady i procedury dotyczące:

(i) sposobów identyfikowania, rejestrowania, zarządzania i łagodzenia faktycznych i potencjalnych konfliktów interesów oraz zapobiegania im lub ich rozwiązywania, przy uwzględnieniu wymogów określonych w art. 4 ust. 6 rozporządzenia (UE) 2016/1011;

(ii) szczególnych okoliczności, które mają zastosowanie do wnioskodawcy lub do jakiegokolwiek konkretnego, opracowywanego przez wnioskodawcę wskaźnika referencyjnego, który może być stosowany w Unii oraz w przypadku którego istnieje największe prawdopodobieństwo wystąpienia konfliktu interesów, w tym:

1) w procesie wyznaczania wskaźnika referencyjnego dokonywana jest ocena ekspercka lub wykorzystywana jest swoboda uznania;

2) wnioskodawca należy do tej samej grupy co użytkownik wskaźnika referencyjnego;

3) wnioskodawca jest uczestnikiem rynku lub realiów gospodarczych, których pomiar ma na celu dany wskaźnik referencyjny;

(iii) operacyjnego oddzielenia opracowywania wskaźników referencyjnych, o czym mowa w art. 4 ust. 2 rozporządzenia (UE) 2016/1011, chyba że wnioskodawca postanowił nie stosować tego wymogu w odniesieniu do swoich istotnych wskaźników referencyjnych zgodnie z art. 25 tego rozporządzenia.

b) W przypadku wskaźnika referencyjnego lub rodziny wskaźników referencyjnych - wykaz wszelkich istotnych, faktycznych lub potencjalnych, zidentyfikowanych konfliktów interesów wraz z zastosowanymi wobec nich środkami łagodzącymi.

c) Struktura polityki wynagrodzeń wraz z określeniem kryteriów stosowanych do ustalenia wynagrodzenia osób zaangażowanych bezpośrednio lub pośrednio w działalność polegającą na opracowywaniu wskaźników referencyjnych.

5. RAMY DOTYCZĄCE STRUKTURY KONTROLI WEWNĘTRZNEJ, NADZORU I ODPOWIEDZIALNOŚCI

a) Zasady i procedury monitorowania działalności polegającej na opracowywaniu wskaźnika referencyjnego lub rodziny wskaźników referencyjnych, w tym dotyczące:

(i) ustanowienia, roli i funkcjonowania jednostki nadzorczej, o której mowa w art. 5 rozporządzenia (UE) 2016/1011 i szczegółowo określonej w rozporządzeniu delegowanym Komisji (UE) 2018/1637 ⁹  lub w odpowiednich zasadach dotyczących finansowych wskaźników referencyjnych uzgodnionych przez Międzynarodową Organizację Komisji Papierów Wartościowych (IOSCO) w dniu 17 lipca 2013 r. ("zasady IOSCO dotyczące finansowych wskaźników referencyjnych") lub, w stosownych przypadkach, uzgodnionych przez IOSCO w dniu 5 października 2012 r. zasadach dotyczących agencji zgłaszających ceny ropy naftowej ("zasady IOSCO dotyczące agencji zgłaszających ceny"), w tym opis procedur mianowania, zastępowania lub odwoływania ze stanowiska osób w ramach jednostki nadzorczej;

(ii) ustanowienia, roli i funkcjonowania ram kontroli, o których mowa w art. 6 rozporządzenia (UE) 2016/1011 lub w odpowiednich zasadach IOSCO dotyczących finansowych wskaźników referencyjnych lub, w stosownych przypadkach, zasadach IOSCO dotyczących agencji zgłaszających ceny;

(iii) ram w zakresie odpowiedzialności, o których mowa w art. 7 rozporządzenia (UE) 2016/1011 lub w odpowiednich zasadach IOSCO dotyczących finansowych wskaźników referencyjnych lub, w stosownych przypadkach, zasadach IOSCO dotyczących agencji zgłaszających ceny;

(iv) wymogów dotyczących prowadzenia rejestrów, o których to wymogach mowa w art. 8 rozporządzenia (UE) 2016/1011;

(v) mechanizmu skargowego, o którym mowa w art. 9 rozporządzenia (UE) 2016/1011.

b) Opis procedur wewnętrznego zgłaszania naruszeń przepisów rozporządzenia (UE) 2016/1011 przez członków kadry kierowniczej i pracowników wnioskodawcy oraz inne osoby fizyczne, z których usług wnioskodawca korzysta lub których usługi pozostają pod jego kontrolą, o którym to zgłaszaniu naruszeń mowa w art. 14 rozporządzenia (UE) 2016/1011 i które szczegółowo określono w rozporządzeniu delegowanym Komisji (UE) 2021/1351 ¹⁰ .

6. OUTSOURCING

W przypadku gdy jakiekolwiek działanie stanowiące część procesu opracowywania wskaźnika referencyjnego lub rodziny wskaźników referencyjnych jest zlecane na zasadzie outsourcingu - opis polityk, procedur i odpowiednich ustaleń dotyczących outsourcingu, w tym umów o gwarantowanym poziomie usług, które potwierdzają zgodność z art. 10 rozporządzenia (UE) 2016/1011 lub odpowiednimi zasadami IOSCO dotyczącymi finansowych wskaźników referencyjnych lub, w stosownych przypadkach, zasadami IOSCO dotyczącymi agencji zgłaszających ceny.

7. PRZESTRZEGANIE ZASAD IOSCO

a) Jeżeli jest dostępna, dokonana przez niezależnego audytora zewnętrznego ocena przestrzegania zasad dotyczących finansowych wskaźników referencyjnych uzgodnionych przez Międzynarodową Organizację Komisji Papierów Wartościowych (IOSCO) w dniu 17 lipca 2013 r. lub, w stosownych przypadkach, zasad dotyczących agencji zgłaszających ceny ropy naftowej, uzgodnionych przez IOSCO w dniu 5 października 2012 r.

b) Jeżeli jest dostępne - w przypadkach, gdy wnioskodawca podlega nadzorowi - zaświadczenie wydane przez właściwy organ państwa trzeciego, w którym wnioskodawca ma miejsce zamieszkania lub siedzibę, potwierdzające przestrzeganie zasad IOSCO, o których mowa w lit. a).

8. INNE INFORMACJE

Wnioskodawca może przekazać wszelkie dodatkowe informacje istotne dla jego wniosku, które uzna za stosowne, w sposób i w formie określonej przez ESMA.

SEKCJA  B

INFORMACJE NA TEMAT WSKAŹNIKÓW REFERENCYJNYCH OBJĘTYCH ZAKRESEM STOSOWANIA

9. OPIS ISTNIEJĄCYCH LUB POTENCJALNYCH WSKAŹNIKÓW REFERENCYJNYCH LUB RODZIN WSKAŹNIKÓW REFERENCYJNYCH, KTÓRE MOGĄ BYĆ STOSOWANE W UNII

a) Wykaz obejmujący wszystkie wskaźniki referencyjne opracowywane przez wnioskodawcę, które są już stosowane w Unii lub - jeżeli jest to wiadome w przypadku wskaźników referencyjnych dostosowanych do porozumienia paryskiego, wskaźników referencyjnych transformacji klimatycznej i towarowych wskaźników referencyjnych objętych załącznikiem II do rozporządzenia (UE) 2016/1011 - mają być wprowadzane do obrotu do celów ich stosowania w Unii oraz, jeżeli są dostępne, ich międzynarodowe kody identyfikujące papiery wartościowe (ISIN).

b) Opis opracowywanego wskaźnika referencyjnego lub opracowywanej rodziny wskaźników referencyjnych, które są już stosowane w Unii lub - jeżeli jest to wiadome w przypadku wskaźników referencyjnych dostosowanych do porozumienia paryskiego, wskaźników referencyjnych transformacji klimatycznej i towarowych wskaźników referencyjnych objętych załącznikiem II do rozporządzenia (UE) 2016/1011 - mają być wprowadzane do obrotu do celów ich stosowania w Unii, w tym opis rynku lub realiów gospodarczych, których pomiar jest celem danego wskaźnika referencyjnego lub danej rodziny wskaźników referencyjnych, wraz ze wskazaniem źródeł wykorzystanych do tych opisów, a także określeniem podmiotów przekazujących dane, o ile takie istnieją, na potrzeby tego wskaźnika referencyjnego lub tej rodziny wskaźników referencyjnych.

c) Wszelkie udokumentowane dowody na to, że wskaźnik referencyjny lub rodzinę wskaźników referencyjnych, o których mowa w lit. b), można uznać za wskaźniki referencyjne danych regulowanych i w związku z tym za uprawnione do odstępstw wymienionych w art. 17 ust. 1 rozporządzenia (UE) 2016/1011.

d) Wszelkie udokumentowane dowody na to, że wskaźnik referencyjny lub rodzinę wskaźników referencyjnych, o których mowa w lit. b), można uznać za towarowy wskaźnik referencyjny, który nie opiera się na danych pochodzących od podmiotów przekazujących dane, z których większość stanowią podmioty nadzorowane, a także wszelkie dowody na wdrożenie szczególnych wymogów określonych w art. 19 rozporządzenia (UE) 2016/1011 i w załączniku II do tego rozporządzenia lub odpowiednich zasadach IOSCO dotyczących agencji zgłaszających ceny.

e) Wszelkie udokumentowane dowody na to, że wskaźnik referencyjny lub rodzinę wskaźników referencyjnych, o których mowa w lit. b), można uznać za wskaźniki referencyjne stóp procentowych, a także wszelkie dowody na wdrożenie szczególnych wymogów określonych w art. 18 rozporządzenia (UE) 2016/1011 i w załączniku I do tego rozporządzenia.

f) Wszelkie udokumentowane dowody na to, że wskaźnik referencyjny lub rodzina wskaźników referencyjnych, o których mowa w lit. b), są stosowane na terytorium Unii.

g) Uzasadnienie stosowania w odniesieniu do wskaźnika referencyjnego jakichkolwiek odstępstw dla istotnych wskaźników referencyjnych określonych w art. 25 ust. 1 rozporządzenia (UE) 2016/1011.

h) Informacje na temat środków dotyczących sposobu postępowania z korektami wyznaczania lub publikacji wskaźnika referencyjnego.

i) Informacje dotyczące procedury, która ma zostać przeprowadzona przez wnioskodawcę w przypadku zmian w opracowywaniu wskaźnika referencyjnego lub zaprzestania jego opracowywania, o czym mowa w art. 28 ust. 1 rozporządzenia (UE) 2016/1011 lub w odpowiednich zasadach IOSCO dotyczących finansowych wskaźników referencyjnych lub, w stosownych przypadkach, zasadach IOSCO dotyczących agencji zgłaszających ceny.

j) Oświadczenie dotyczące wskaźnika referencyjnego dla każdego wskaźnika referencyjnego lub, w stosownych przypadkach, każdej rodziny wskaźników referencyjnych, o którym to oświadczeniu mowa w art. 27 rozporządzenia (UE) 2016/1011 i które sprecyzowano w rozporządzeniu delegowanym Komisji (UE) 2018/1643 ¹¹ .

Do celów lit. f) informacje, które należy przekazać, obejmują oszacowanie, według najlepszej wiedzy wnioskodawcy, stosowania wskaźników referencyjnych, bezpośrednio lub pośrednio w ramach kombinacji wskaźników referencyjnych, jako odniesienia dla instrumentów finansowych lub umów finansowych lub do pomiaru wyników inwestycji. Oszacowania tego dokonuje się, w miarę możliwości, na podstawie przepisów art. 1, 2 i 3 rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2018/66 ¹²  dotyczących oceny:

a) wartości nominalnej instrumentów finansowych innych niż instrumenty pochodne;

b) kwoty referencyjnej instrumentów pochodnych;

c) wartości aktywów netto funduszy inwestycyjnych, które odnoszą się do wskaźników referencyjnych z państw trzecich, w Unii, w tym w przypadku pośredniego odniesienia do jakiegokolwiek takiego wskaźnika referencyjnego w ramach kombinacji wskaźników referencyjnych.

Do celów lit. g) informacje te są przedstawiane, w miarę możliwości, na podstawie formatu określonego w rozporządzeniu wykonawczym Komisji (UE) 2018/1106 ¹³ .

10. DANE WEJŚCIOWE I METODA

a) Dla każdego wskaźnika referencyjnego lub każdej rodziny wskaźników referencyjnych - opis zasad i procedur w odniesieniu do wymogów dotyczących danych wejściowych określonych w art. 11 rozporządzenia (UE) 2016/1011 i sprecyzowanych w rozporządzeniu delegowanym Komisji (UE) 2018/1638 ¹⁴ .

b) Dla każdego wskaźnika referencyjnego lub każdej rodziny wskaźników referencyjnych w odniesieniu do metody:

(i) wszelkie udokumentowane dowody na to, że metodyka stosowana do wyznaczania wskaźnika referencyjnego jest zgodna z wymogami określonymi w art. 12 rozporządzenia (UE) 2016/1011 i sprecyzowanymi w rozporządzeniu delegowanym Komisji (UE) 2021/1352 ¹⁵ ;

(ii) wszelkie udokumentowane dowody na to, że wnioskodawca opracowuje i obsługuje wskaźnik referencyjny i metodykę oraz zarządza nimi w sposób przejrzysty zgodnie z art. 13 rozporządzenia (UE) 2016/1011 i jak określono bardziej szczegółowo w rozporządzeniu delegowanym Komisji (UE) 2018/1641.

1 Dz.U. L 171 z 29.6.2016, s. 1.

2 Rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 1095/2010 z dnia 24 listopada 2010 r. w sprawie ustanowienia Europejskiego Urzędu Nadzoru (Europejskiego Urzędu Nadzoru Giełd i Papierów Wartościowych), zmiany decyzji nr 716/2009/WE oraz uchylenia decyzji Komisji 2009/77/WE (Dz.U. L 331 z 15.12.2010, s. 84).

3 Art. 1 ust. 3 dodany przez art. 1 pkt 1 rozporządzenia nr 2026/264 z dnia 27 października 2025 r. (Dz.U.UE.L.2026.264) zmieniającego nin. rozporządzenie z dniem 19 lutego 2026 r.

4 Art. 2 ust. 1 zmieniony przez art. 1 pkt 2 lit. a rozporządzenia nr 2026/264 z dnia 27 października 2025 r. (Dz.U.UE.L.2026.264) zmieniającego nin. rozporządzenie z dniem 19 lutego 2026 r.

5 Art. 2 ust. 2 zmieniony przez art. 1 pkt 2 lit. b rozporządzenia nr 2026/264 z dnia 27 października 2025 r. (Dz.U.UE.L.2026.264) zmieniającego nin. rozporządzenie z dniem 19 lutego 2026 r.

6 Art. 2a dodany przez art. 1 pkt 3 rozporządzenia nr 2026/264 z dnia 27 października 2025 r. (Dz.U.UE.L.2026.264) zmieniającego nin. rozporządzenie z dniem 19 lutego 2026 r.

7 Załącznik zmieniony przez art. 1 pkt 4 rozporządzenia nr 2026/264 z dnia 27 października 2025 r. (Dz.U.UE.L.2026.264) zmieniającego nin. rozporządzenie z dniem 19 lutego 2026 r.

8 Rozporządzenie delegowane Komisji (UE) 2021/1350 z dnia 6 maja 2021 r. uzupełniające rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2016/1011 w odniesieniu do regulacyjnych standardów technicznych określających wymogi służące zapewnieniu, by rozwiązania administratora w zakresie zarządzania były wystarczająco solidne (Dz.U. L 291 z 13.8.2021, s. 9, ELI: http://data.europa. eu/eli/reg_del/2021/1350/oj).

9 Rozporządzenie delegowane Komisji (UE) 2018/1637 z dnia 13 lipca 2018 r. uzupełniające rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2016/1011 w odniesieniu do regulacyjnych standardów technicznych w zakresie procedur dotyczących jednostek nadzorczych oraz ich właściwości (Dz.U. L 274 z 5.11.2018, s. 1, ELI: http://data.europa.eu/eli/reg_del/2018/1637/oj).

10 Rozporządzenie delegowane Komisji (UE) 2021/1351 z dnia 6 maja 2021 r. uzupełniające rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2016/1011 w odniesieniu do regulacyjnych standardów technicznych określających charakterystykę systemów i kontroli służących identyfikacji i zgłaszaniu wszelkich zachowań, które mogą wiązać się z manipulacją lub próbą manipulacji wskaźnikiem referencyjnym (Dz.U. L 291 z 13.8.2021, s. 13, ELI: http://data.europa.eu/eli/reg_del/2021/1351/oj).

11 Rozporządzenie delegowane Komisji (UE) 2018/1643 z dnia 13 lipca 2018 r. uzupełniające rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2016/1011 w odniesieniu do regulacyjnych standardów technicznych doprecyzowujących treść oświadczenia dotyczącego wskaźnika referencyjnego publikowanego przez administratora wskaźnika referencyjnego oraz przypadki, w których wymagana jest aktualizacja tego oświadczenia (Dz.U. L 274 z 5.11.2018, s. 29, ELI: http://data.europa.eu/eli/reg_del/2018/1643/oj).

12 Rozporządzenie delegowane Komisji (UE) 2018/66 z dnia 29 września 2017 r. uzupełniające rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2016/1011 poprzez doprecyzowanie sposobu szacowania wartości nominalnej instrumentów finansowych innych niż pochodne, wartości nominalnej instrumentów pochodnych i wartości aktywów netto funduszy inwestycyjnych (Dz.U. L 12 z 17.1.2018, s. 11, ELI: http://data.europa.eu/eli/reg_del/2018/66/oj).

13 Rozporządzenie wykonawcze Komisji (UE) 2018/1106 z dnia 8 sierpnia 2018 r. ustanawiające wykonawcze standardy techniczne w odniesieniu do wzorów oświadczenia o zgodności, które ma być publikowane i przechowywane przez administratorów istotnych i pozaistotnych wskaźników referencyjnych zgodnie z rozporządzeniem Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2016/1011 (Dz.U. L 202 z 9.8.2018, s. 9, ELI: http://data.europa.eu/eli/reg_impl/2018/1106/oj).

14 Rozporządzenie delegowane Komisji (UE) 2018/1638 z dnia 13 lipca 2018 r. uzupełniające rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2016/1011 w odniesieniu do regulacyjnych standardów technicznych doprecyzowujących sposób zapewnienia adekwatności i weryfikowalności danych wejściowych, jak również procedury nadzoru wewnętrznego i weryfikacji, których posiadanie przez podmiot przekazujący dane musi zapewnić administrator kluczowego lub istotnego wskaźnika referencyjnego, jeżeli dane wejściowe są przekazywane przez jednostkę operacyjną (Dz.U. L 274 z 5.11.2018, s. 6, ELI: http://data.europa.eu/eli/reg_del/ 2018/1638/oj).

15 Rozporządzenie delegowane Komisji (UE) 2021/1352 z dnia 6 maja 2021 r. uzupełniające rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2016/1011 w odniesieniu do regulacyjnych standardów technicznych określających warunki mające na celu zapewnienie, by metoda wyznaczania wskaźnika referencyjnego spełniała wymogi dotyczące jakości (Dz.U. L 291 z 13.8.2021, s. 16, ELI: http:// data.europa.eu/eli/reg_del/2021/1352/oj).

• Identyfikator: Dz.U.UE.L.2018.274.36
• Rodzaj: rozporządzenie
• Tytuł: Rozporządzenie delegowane 2018/1645 uzupełniające rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2016/1011 w odniesieniu do regulacyjnych standardów technicznych dotyczących formy i treści wniosku o uznanie przedkładanego właściwemu organowi państwa członkowskiego odniesienia i prezentacji informacji w powiadomieniu przesyłanym Europejskiemu Urzędowi Nadzoru Giełd i Papierów Wartościowych (ESMA)
• Data aktu: 2018-07-13
• Data ogłoszenia: 2018-11-05
• Data wejścia w życie: 2019-01-25, 2018-11-25