Sprawozdanie z zarządzania budżetem i finansami - Sekcja I: Parlament Europejski - Rok budżetowy 2025
SPRAWOZDANIE Z ZARZĄDZANIA BUDŻETEM I FINANSAMISEKCJA I: PARLAMENT EUROPEJSKI ROK BUDŻETOWY 2025(C/2026/2821)
WPROWADZENIE
I. PRZEGLĄD DZIAŁALNOŚCI PARLAMENTU W 2025 R
II. ZMIANY WYSOKOŚCI ŚRODKÓW W BUDŻECIE PARLAMENTU W PORÓWNANIU Z WIELOLETNIMI RAMAMI FINANSOWYMI
III. WYKONANIE BUDŻETU W 2025 R
A. Budżet początkowy i budżet ostateczny
B. Zobowiązania i płatności
C. Przeniesienia z 2025 r. na 2026 r
D. Wykorzystanie środków przeniesionych z 2024 r. na 2025 r
E. Przychody
F. Środki w ramach dochodów przeznaczonych na określony cel
G. Anulowanie środków bieżących w danym roku
H. Przesunięcia
I. Wykonanie budżetu według rozdziałów
ZAŁĄCZNIKI
ZAŁĄCZNIK I - Zestawienie zatwierdzonych przesunięć "C" w roku budżetowym 2025
ZAŁĄCZNIK II - Zestawienie zatwierdzonych przesunięć "P" w roku budżetowym 2025
ZAŁĄCZNIK III - Wykorzystanie środków w 2025 r
ZAŁĄCZNIK IV - Wykorzystanie środków przeniesionych z poprzedniego roku
ZAŁĄCZNIK V - Wykorzystanie środków pochodzących z wewnętrznych dochodów przeznaczonych na określony cel
ZAŁĄCZNIK VI - Dochody w 2025 r
ZAŁĄCZNIK VII - Projekt ADENAUER II - najważniejsze dane liczbowe
WYKAZ TABEL I WYKRESÓW
Tabela 1. Wykorzystanie środków
Tabela 2 Dochody otrzymane w 2025 i 2024 r. (fundusz 4 przeniesiony i fundusz 8)
Tabela 3. Analiza przesunięć "C" według kategorii wydatków i celu przesunięcia
Tabela 4: Porównanie zaciągniętych zobowiązań w latach 2025 i 2024
WPROWADZENIE
1. W niniejszym sprawozdaniu przeanalizowano zarządzanie budżetem i finansami w Parlamencie w roku budżetowym 2025. Przedstawiono w nim wykorzystanie środków finansowych oraz wydarzenia, które miały znaczący wpływ na działalność w omawianym roku. Sprawozdanie sporządzono zgodnie z art. 255 rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE, Euratom) 2024/2509 1 zwanego dalej "rozporządzeniem finansowym". Analiza opiera się na wstępnym sprawozdaniu finansowym sporządzonym przez księgowego.
2. Rok 2025 był pierwszym pełnym rokiem po wyborach europejskich w 2024 r., co oznacza powrót do normalnego tempa podstawowych prac parlamentarnych i działań wspierających.
3. Inflacja w strefie euro nadal spadała, osiągając w 2025 r. roczny poziom 2 1,9 %, jak podał Eurostat (wskaźniki euro 3 19 stycznia 2026 r., co stanowi spadek w porównaniu z 2,4 % odnotowanym rok wcześniej.
4. W 2025 r. Parlament otrzymał przydział środków budżetowych w wysokości 2 527 mln EUR, co oznacza wzrost o 6,04 % w stosunku do 2024 r. i stanowi 20,84 % pozycji 7 w wieloletnich ramach finansowych (WRF). Rok 2025 był piątym rokiem obowiązywania obecnych WRF na lata 2021-2027.
5. W 2025 r. Parlament zaciągnął zobowiązania w wysokości 2 518 mln EUR z przydzielonego budżetu, dokonał płatności w wysokości 2 157 mln EUR (85,7 % kwoty zaangażowanej) i przeniósł ponad 361,2 mln EUR (14,4 % kwoty zaangażowanej) na 2026 r. W 2025 r. nie dokonano nieautomatycznych przeniesień środków na 2026 r.
I. PRZEGLĄD DZIAŁALNOŚCI PARLAMENTU W 2025 R.
Wzmocnienie podstawowych funkcji Parlamentu
6. We wrześniu 2024 r. Prezydium postanowiło utworzyć z istniejącej Dyrekcji Generalnej ds. Polityki Wewnętrznej cztery dyrekcje generalne odpowiedzialne za działania ustawodawcze, kontrolne i budżetowe. Ponadto postanowiono przenieść obecną Dyrekcję ds. Koordynacji Legislacyjnej i Koordynacji Komisji w gestię właściwego zastępcy sekretarza generalnego, aby zapewnić lepszą koordynację między nowymi podmiotami.
7. Nowo utworzone dyrekcje generalne (DG) to:
- Dyrekcja Generalna ds. Gospodarki, Transformacji i Przemysłu
- Dyrekcja Generalna ds. Spójności, Rolnictwa i Polityki Społecznej
- Dyrekcja Generalna ds. Praw Obywatelskich, Sprawiedliwości i Spraw Instytucjonalnych
- Dyrekcja Generalna ds. Budżetu
8. Nowa struktura funkcjonuje od stycznia 2025 r., a zasoby wewnętrzne są stopniowo przesuwane. Ma to kluczowe znaczenie dla działań następczych w związku z reformą parlamentarną z 2024 r. i zachowania równowagi instytucjonalnej w cyklu legislacyjnym poprzez zapewnienie posłom niezbędnej wewnętrznej wiedzy fachowej.
Uproszczenie
9. Uproszczenie ma zasadnicze znaczenie dla poprawy jakości usług świadczonych przez administrację, przede wszystkim na rzecz posłów, a zarazem umożliwia inteligentne wykorzystanie dostępnych zasobów w celu wspierania kluczowych funkcji Parlamentu. W tym kontekście podjęto szereg inicjatyw, aby uprościć struktury, procesy i procedury.
10. Wysiłki te doprowadziły do istotnych zmian strukturalnych w Sekretariacie Generalnym, w tym reform DG INLO i DG ITEC, które miały na celu m.in. usprawnienie działań dyrekcji generalnych, aby lepiej wspierać posłów w ich pracy.
11. Dodatkowo w ramach rocznych programów prac na 2025 r. dyrekcje generalne zostały poproszone o dokonanie przeglądu swoich działań w celu zmniejszenia obciążeń administracyjnych i poczynienia oszczędności. W oparciu o zidentyfikowane inicjatywy oraz dodatkowe szczegółowe oceny w czerwcu 2025 r. opublikowano plan działania na rzecz uproszczenia procedur administracyjnych, w którym przewidziano działania natychmiastowe oraz krótko- i średnioterminowe. Przegląd wewnętrznych przepisów Parlamentu dotyczących wykonania budżetu Parlamentu Europejskiego, przeprowadzony w następstwie rewizji rozporządzenia finansowego, przyniósł szereg uproszczeń w zarządzaniu finansami, co pozwoliło zmniejszyć obciążenia administracyjne spoczywające na dyrekcjach generalnych.
12. Administracja wdrożyła inicjatywy o dużym potencjale uproszczenia, w tym m.in. projekt eLegislate, który koncentruje się na pełnej cyfryzacji obiegu dokumentów parlamentarnych i ich wdrożeniu we wszystkich instytucjach UE.
Cyberbezpieczeństwo i sztuczna inteligencja (AI)
13. Rozporządzenie w sprawie cyberbezpieczeństwa (UE, Euratom) Parlamentu Europejskiego i Rady 2023/2841 4 weszło w życie w styczniu 2024 r., ustanawiając środki mające na celu zapewnienie wysokiego wspólnego poziomu cyberbezpieczeństwa w instytucjach UE oraz wprowadzając szereg obowiązkowych wymogów dla wszystkich podmiotów UE, takich jak ustanowienie wewnętrznych ram zarządzania ryzykiem, nadzoru i kontroli w zakresie cyberbezpieczeństwa ("ramy"), przeprowadzenie ocen dojrzałości w zakresie cyberbezpieczeństwa, przyjęcie środków zarządzania ryzykiem oraz zatwierdzenie planu cyberbezpieczeństwa.
14. W tym kontekście oraz w następstwie decyzji Prezydium z dnia 10 lutego 2025 r. Parlament spełnił wszystkie wymogi przed upływem terminów określonych w rozporządzeniu i przedłożył odpowiednie dokumenty Międzyinstytucjonalnej Radzie ds. Cyberbezpieczeństwa.
15. W następstwie decyzji Prezydium z 2023 r. o zwiększeniu zdolności Parlamentu w zakresie cyberbezpieczeństwa w latach 2024 i 2025 zakończono obsadzanie wszystkich 40 stanowisk "specjalistów ds. bezpieczeństwa ICT".
16. 11 marca 2024 r. Prezydium przyjęło ramy zarządzania sztuczną inteligencją (AI), które objęły dogłębne oceny ryzyka związanego z wykorzystaniem nowych technologii. Jednocześnie 1 sierpnia 2024 r. wszedł w życie europejski akt w sprawie sztucznej inteligencji, którego przepisy mają zastosowanie od 2025 r.
17. Organy ustanowione na podstawie tych ram (Rada Zarządzająca ds. Sztucznej Inteligencji, międzydyrekcyjna grupa sterująca i Centrum Kompetencji ds. Sztucznej Inteligencji) pracowały w 2025 r. nad wyznaczeniem planu działania, który ma zostać przyjęty w 2026 r. Działania określone w tym planie mają umożliwić Parlamentowi rozwijanie zdolności w zakresie sztucznej inteligencji w sposób zrównoważony i etycznie odpowiedzialny, a zarazem zadbanie o to, by wykorzystanie AI było zgodne z zasadami ustanowionymi przez Prezydium oraz ze strategicznymi decyzjami Rady Zarządzającej ds. Sztucznej Inteligencji.
Infrastruktura
18. Sytuacja w odniesieniu do dużych projektów budowlanych w 2025 r. przedstawia się następująco:
- W Luksemburgu prace budowlane związane z centrum konferencyjnym zakończyły się w grudniu 2025 r., co oznaczało ukończenie kompleksu budynków. Budynek ADENAUER II przeszedł w tryb konserwacji.
- W Strasburgu:
- Prace wykończeniowe w budynku VEIL zakończyły się w lutym 2025 r., w wyniku czego powstało około 650 stanowisk pracy; celem było promowanie bardziej przemyślanego wykorzystania powierzchni biurowej, sprzyjającego nieformalnym interakcjom i budowaniu relacji. Administracja Parlamentu wprowadziła się w późniejszym czasie w tym samym roku.
- W budynku DE MADARIAGA prace związane z modernizacją dyspozytorni ochrony oraz remontem sali konferencyjnej na pierwszym piętrze, obejmujące całkowitą adaptację i modernizację techniczną, zostały zakończone pod koniec 2025 roku.
- Prace w sali obrad plenarnych w budynku WEISS trwają nadal i obejmują poprawę dostępności oraz modernizację techniczną. W 2025 r. odnowiono 50 % biurek (w tym gniazdka, system audio i okablowanie do głosowania).
- W Brukseli:
W 2025 r. oraz w kolejnych latach głównym celem będzie gruntowna renowacja budynku SPAAK pod kątem środowiskowym. Rozpoczęto prace przygotowawcze, a także poczyniono postępy w innych działaniach związanych z pracami o charakterze stałym, które poprawią stan operacyjny głównych budynków Parlamentu.
- Projekt renowacji budynku SPAAK wszedł w fazę wstępnego projektowania. W związku z tym 17 stycznia 2025 r. podpisano umowę z zespołem projektowym, obejmującą opracowanie projektu architektonicznego, inżynieryjnego oraz projektu dotyczącego zrównoważonego rozwoju. Następnie we wrześniu 2025 r. opublikowano ogłoszenie o przetargu na projekt i budowę.
- Zakończono pomyślnie przetargi na przeniesienie gabinetów przewodniczącej i sekretarza generalnego wraz z przynależnymi do nich strefami protokolarnymi oraz centralnego pomieszczenia technicznego DG LINC, a prace już się rozpoczęły.
- W maju 2025 r. podpisano 18-letnią umowę o użytkowaniu budynku Monterra, aby zapewnić miejsce przede wszystkim użytkownikom budynku SPAAK na czas jego renowacji. Stopniowy powrót pracowników do odnowionego budynku SPAAK po 2031 r. umożliwi wcześniejsze wypowiedzenie umowy użytkowania budynku KOHL w dowolnym momencie, począwszy od 31 grudnia 2032 roku. Zakończenie prac remontowych i wykończeniowych budynku Monterra planowane jest na koniec 2026 roku.
- W ramach przygotowań do projektu renowacji budynku SPAAK rozpoczęto przeprowadzkę na dużą skalę, która obejmowała reorganizację budynku KOHL oraz rozpoczęcie przenosin do budynku TRÈVES II.
19. W 2025 r. otwarto w Zagrzebiu nowe biuro kontaktowe wraz z wystawą "Europa Experience", uruchomiono nowe wystawy "Europa Experience" w Atenach i Budapeszcie, a także rozpoczęto działalność w nowej siedzibie biura kontaktowego Parlamentu w Rzymie.
20. Na posiedzeniu 31 marca 2025 r. Prezydium zatwierdziło nową koncepcję mającą na celu optymalizację wykorzystania przestrzeni "Europa Experience" poprzez przekształcenie tych obiektów w modułowe centra europejskie, które łączą działania edukacyjne i informacyjne dotyczące UE z działaniami angażującymi społeczeństwo oraz zapewniają elastyczność umożliwiającą organizację wydarzeń z udziałem posłów i zainteresowanych stron w stolicach państw członkowskich. W związku z tym w analizach rynkowych dotyczących pozostałych obiektów Europa Experience, które mają zostać jeszcze zrealizowane, uwzględnione zostaną dostosowane kryteria, a w odniesieniu do istniejących centrów dla zwiedzających Europa Experience przewiduje się stopniową modernizację w kierunku tej nowej koncepcji modułowej.
Ekologiczny Parlament
21. W maju 2025 r. Parlament pomyślnie przeszedł kompleksowy zewnętrzny audyt EMAS i zapewnił sobie przedłużenie rejestracji w systemie EMAS dla Brukseli, Luksemburga i Strasburga do 2028 r. Audyt zgodności z normą ISO 14064 dotyczący obliczenia śladu węglowego Parlamentu zakończył się sukcesem. Podobnie zewnętrzne audyty EMAS przeprowadzone w biurach kontaktowych Parlamentu Europejskiego zarejestrowanych w systemie EMAS oraz ich centralna koordynacja w Brukseli pokazały zaangażowanie Parlamentu w kwestie środowiskowe, osiągnięte postępy oraz zgodność z przepisami w odniesieniu do jego biur zewnętrznych.
22. Ślad węglowy Parlamentu wyniósł 6,28 ton ekwiwalentu CO2 na jednego pracownika w przeliczeniu na ekwiwalent pełnego czasu pracy.
23. W 2025 roku służby uruchomiły nowy kalkulator emisji CO2, zapewniający pracownikom i posłom rzetelne naukowo narzędzie do oceny wpływu transportu i rozwiązań alternatywnych na poziom emisji.
24. Parlament aktywnie zachęca do korzystania ze zrównoważonych środków transportu, a od czerwca 2025 r. rozszerzył ofertę pociągów na podróże służbowe do Strasburga na sesje miesięczne, dodając więcej wagonów do pociągu czarterowego.
25. Oprócz tego od 2022 r. Parlament w dalszym ciągu oferuje system dopłat dla pracowników, zwracając do 90 % kosztu zakupu biletów okresowych w transporcie publicznym w zamian za ograniczenie dostępu do parkingów.
26. W 2025 r. zużycie wody w siedzibie w Luksemburgu zmniejszyło się o około 15 % w porównaniu z rokiem 2024. W Strasburgu zużycie wody zmniejszyło się o około 50 %. W Brukseli zużycie wody wzrosło o 11 %, głównie z powodu częstszego korzystania z nawilżaczy powietrza w celu utrzymania jakości powietrza w pomieszczeniach na poziomie zgodnym z normami prawnymi, a także na skutek kilku wycieków.
II. ZMIANY WYSOKOŚCI ŚRODKÓW W BUDŻECIE PARLAMENTU W PORÓWNANIU Z WIELOLETNIMI RAMAMI FINANSOWYMI
| Zmiany wysokości środków w budżecie Parlamentu w porównaniu z wieloletnimi ramami finansowymi | |||||
| Rok | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
| Budżet PE (w mln EUR) | 2 064 | 2 162 | 2 247 | 2 383 | 2 527 |
| Δ % | 1,2 | 4,7 | 3,9 | 6,1 | 6,0 |
| Dział 7 WRF (w mln EUR) | 10 635 | 11 058 | 11 419 | 11 773 | 12 124 |
| Δ % | -5,5 | 4,0 | 3,3 | 3,1 | 3,0 |
| Udział PE w dziale 7 | 19,4 % | 19,5 | 19,7 | 20,2 | 20,8 |
III. WYKONANIE BUDŻETU W 2025 R.
27. Pierwotne środki przyznane Parlamentowi na 2025 r. wyniosły 2 532 695 108 EUR. W budżecie korygującym nr 3/2025, w następstwie obniżenia wskaźnika indeksacji wydatków statutowych z 3,7 % do 3 %, zmniejszono poziom środków o 5 203 267 EUR, dzięki czemu ostateczny budżet na 2025 r. wyniósł 2 527 491 841 EUR, co stanowi 20,84 % działu 7 WRF 5 Poniższa tabela 1 przedstawia wykonanie budżetu Parlamentu w roku budżetowym 2025.
Tabela 1
Wykorzystanie środków
| Rodzaj środków | Środki 2025 (EUR lub %) | Środki w 2024 r. (EUR lub %) | Δ 2025/2024 w (%) |
| Środki bieżące (fundusz 0) | |||
| Środki początkowe | 2 532 695 108 | 2 383 101 312 | 6,3 |
| Środki ostateczne | 2 527 491 841 | 2 383 101 312 | 6,1 |
| Operacje bieżące | |||
| Zobowiązania | 2 517 767 307 | 2 375 167 078 | 6,0 |
| jako % środków ostatecznych | 99,6 | 99,7 | - |
| Płatności | 2 156 578 066 | 2 038 418 350 | 5,8 |
| jako % zobowiązań | 85,7 | 85,8 | - |
| Przeniesienia na następny rok | |||
| Automatyczne przeniesienia na następny rok 6 | 361 189 241 | 336 748 728 | 7,3 |
| jako % środków ostatecznych | 14,3 | 14,1 | - |
| jako % zobowiązań | 14,4 | 14,2 | - |
| Przeniesienia nieautomatyczne (niezaangażowane środki przeniesione na następny rok) 7 | 0 | 0 | - |
| jako % środków ostatecznych | 0,0 | 0,0 | - |
| Anulowanie środków | |||
| Środki anulowane | 9 724 534 | 7 934 234 | 22,6 |
| jako % środków ostatecznych | 0,4 | 0,3 | - |
| Przeniesienia z poprzedniego roku (fundusze 1 i 2) | |||
| Automatyczne przeniesienia z roku poprzedniego | 336 748 728 | 348 320 328 | -3,3 |
| Płatności z wykorzystaniem tych środków przeniesionych | 306 854 269 | 322 471 833 | -4,8 |
| jako % przeniesień | 91,1 | 92,6 | - |
| Kwota środków anulowanych | 29 894 459 | 25 848 495 | 15,7 |
| Przeniesienia nieautomatyczne z roku poprzedniego (7) | 0 | 0 | - |
| Zobowiązania | 0 | 0 | - |
| Płatności z wykorzystaniem tych środków przeniesionych | 0 | 0 | - |
| jako % przeniesień | 0,0 | 0,0 | - |
| Kwota środków anulowanych | 0 | 0 | - |
| Środki w ramach dochodów przeznaczonych na określony cel w danym roku (fundusz 7) | |||
| Środki w ramach dochodów przeznaczonych na określony cel w danym roku | 37 496 177 | 49 277 555 | -23,9 |
| Zobowiązania | 7 781 795 | 19 428 300 | -60,0 |
| jako % środków w ramach dochodów przeznaczonych na określony cel | 20,8 | 39,4 | - |
| Płatności | 4 888 453 | 14 724 275 | -66,8 |
| jako % zaciągniętych zobowiązań pochodzących z dochodów przeznaczonych na określony cel | 62,8 | 75,8 | - |
| Przeniesienie środków, na które nie zaciągnięto zobowiązań, na następny rok | 29 714 382 | 29 849 255 | 0,0 |
| Przeniesienie środków, na które zaciągnięto zobowiązania, na następny rok | 2 893 342 | 4 704 025 | -38,5 |
| Środki w ramach dochodów wewnętrznych przeznaczonych na określony cel i pochodzących z innych źródeł niż najem i sprzedaż budynków i gruntów 8 przeniesione z roku poprzedniego (fundusz 5 z wyjątkiem pozycji 2 0 0 0-2 0 0 3) | |||
| Środki w ramach dochodów przeznaczonych na określony cel przeniesione z roku poprzedniego | 26 412 866 | 20 956 240 | 26,0 |
| Zobowiązania | 26 151 688 | 20 923 597 | 25,0 |
| jako % przeniesionych środków w ramach dochodów przeznaczonych na określony cel | 99,0 | 99,8 | - |
| Płatności | 22 993 975 | 17 922 803 | 28,3 |
| jako % zobowiązań | 87,9 | 85,7 | - |
| Anulowanie środków | 261 178 | 32 643 | 700,1 |
| Przeniesienie na następny rok zobowiązań w ramach dochodów przeznaczonych na określony cel | 3 157 713 | 3 000 794 | 5,2 |
| Środki w ramach dochodów wewnętrznych przeznaczonych na określony cel, pochodzących z najmu i sprzedaży budynków i gruntów 9 , przeniesione z roku poprzedniego (fundusz 5, pozycje 2 0 0 0-2 0 0 3) |
28. Środki ostateczne w budżecie Parlamentu na rok 2025 wyniosły 2 527 491 841 EUR. Stanowiło to wzrost o 6,06 % w stosunku do ostatecznego budżetu na 2024 r. (2 383 101 312 EUR). Anulowano kwotę 9 724 534 EUR. Ta ostatnia kwota pozostaje marginalna (0,38 %) w porównaniu ze środkami dostępnymi w 2025 r.
B. Zobowiązania i płatności
29. Zobowiązania wyniosły 2 517 767 307 EUR, czyli 99,6 % środków ostatecznych, w porównaniu z 99,7 % w 2024 r. Płatności wyniosły 2 156 578 066 EUR, czyli 85,7 % zaciągniętych zobowiązań, w porównaniu z poprzednimi 85,8 %.
C. Przeniesienia z 2025 r. na 2026 r.
30. Przeniesienia automatyczne na rok budżetowy 2026 wyniosły 361 189 241 EUR, czyli 14,4 % łącznych środków, na które zaciągnięto zobowiązania, w porównaniu z 14,2 % w 2024 r. W 2025 r. nie dokonano nieautomatycznych przeniesień środków z 2025 r. na 2026 r.
D. Wykorzystanie środków przeniesionych z 2024 r. na 2025 r.
31. Automatyczne przeniesienia na 2025 r. wyniosły w sumie 336 748 728 EUR w porównaniu z 348 320 328 EUR w 2024 r. Płatności z wykorzystaniem tych przeniesionych środków wyniosły 306 854 269 EUR, czyli 91,1 %, w porównaniu z 92,6 % w 2024 r. W 2025 r. anulowano środki w wysokości 29 894 459 EUR, w porównaniu z 25 848 495 EUR w 2024 r.
32. Większość anulowań dotyczyła: pozycji 1 0 0 4 "Zwykłe koszty podróży" i 1 0 0 5 "Inne koszty podróży", artykułu 2 0 0 "Budynki", artykułu 2 0 2 "Koszty związane z budynkami", artykułu 2 1 0 "Informatyka i telekomunikacja" oraz artykułu 3 2 4 "Produkcja i rozpowszechnianie". Kwoty anulowane w tych dwóch pozycjach i tych czterech artykułach stanowiły 83 % wszystkich anulowanych kwot.
E. Przychody
33. Całkowita kwota dochodów zaksięgowanych na dzień 31 grudnia 2025 r. wyniosła 287 107 579 EUR, w porównaniu z 281 517 001 EUR w 2024 r. Zgodnie z art. 101 ust. 2-5 rozporządzenia finansowego odstąpiono od odzyskania łącznej kwoty 205 098 EUR.
34. W tabeli 2 przedstawiono, rozdział po rozdziale, jak zmieniła się wysokość dochodów w 2025 r. w porównaniu z rokiem budżetowym 2024.
Tabela 2
Dochody otrzymane w 2025 i 2024 r. (fundusz 4 przeniesiony i fundusz 8)
| Rozdział | Dział | 2025 (EUR) | 2024 (EUR) | Różnica (EUR) | Δ 2025/2024 w (%) |
| 3 0 | Dochody pochodzące od personelu | 244 895 341 | 226 196 291 | 18 699 050 | 8,3 |
| 3 1 | Dochody związane z majątkiem | 5 078 815 | 2 949 838 | 2 128 977 | 72,2 |
| 3 2 | Dochody z tytułu dostawy towarów, świadczenia usług i wykonania robót budowlanych - Dochody przeznaczone na określony cel | 21 684 166 | 23 810 363 | -2 126 197 | -8,9 |
| 3 3 | Inne dochody administracyjne | 11 853 369 | 24 149 483 | -12 296 114 | -50,9 |
| Tytuł 3 | Dochody związane z wykonywaniem przez instytucję jej zadań zwyczajowych | 283 511 691 | 277 105 975 | 6 405 716 | 2,3 |
| 4 0 | Dochody z inwestycji i rachunków | 3 595 888 | 4 411 026 | - 815 137 | -18,5 |
| Tytuł 4 | Dochody związane z wykonywaniem przez instytucję szczególnych zadań | 3 595 888 | 4 411 026 | - 815 137 | -18,5 |
| Razem | 287 107 579 | 281 517 001 | 5 590 579 | 2,0 |
F. Środki w ramach dochodów przeznaczonych na określony cel
35. W 2025 r. środki pochodzące z dochodów przeznaczonych na określony cel (fundusz 7) wyniosły 37 496 177 EUR, w porównaniu z 49 277 555 EUR w 2024 r. Ten gwałtowny spadek wynika głównie z artykułu 402 "Finansowanie europejskich partii politycznych". Zobowiązania wyniosły 7 781 795 EUR, co daje wskaźnik zobowiązań wynoszący 20,8 %, w porównaniu z 39,4 % w 2024 r. Płatności wyniosły 4 888 453 EUR i stanowiły 62,8 % zaciągniętych zobowiązań, w porównaniu z 75,8 % w 2024 r.
G. Anulowanie środków bieżących w danym roku
36. Anulowano środki w wysokości 9 724 534 EUR w porównaniu z 7 934 234 EUR w 2024 r., stanowiące 0,38 % środków ostatecznych w porównaniu z 0,33 % w 2024 r.
H. Przesunięcia
37. W roku budżetowym 2025 Komisja Budżetowa zatwierdziła 16 przesunięć "C" na mocy art. 31 i 49 rozporządzenia finansowego (przesunięcie "C2" zostało odrzucone na posiedzeniu komisji BUDG 6 marca 2025 r.). Zatwierdzone 16 przesunięć "C" wyniosło 66 712 392 EUR, czyli 2,64 % środków ostatecznych. Dla porównania w 2024 r. zatwierdzono 12 przesunięć "C", co stanowiło również 3,47 % środków ostatecznych (zob. szczegółowe formacje w załączniku I).
Tabela 3
Analiza przesunięć "C" według kategorii wydatków i celu przesunięcia
| Kategoria wydatków, do której dokonuje się przesunięcia | Cel | Przeniesienie | Kwota przesunięcia (EUR) | jako % kwot przesuniętych | |
| Polityka w zakresie nieruchomości | Prace przygotowawcze do renowacji budynku SPAAK | C5, C9, C10, C13, C14, C15, C16 | 18 260 000 | 27,4 | |
| Mobilność i przeprowadzki | C4 | 1 245 000 | 1,9 | ||
| Polityka w zakresie nieruchomości - Ogółem | 19 505 000 | 29,2 | |||
| Sprzęt IT i inne wyposażenie i usługi techniczne | Wyposażenie indywidualne, modernizacja techniczna sal konferencyjnych oraz środków komunikacji we wszystkich budynkach Parlamentu | C5, C10, C11, C13, C15 | 15 696 000 | 23,5 | |
| Modernizacja infrastruktury | C11, C15 | 11 833 000 | 17,7 | ||
| Inwestycje w nowe systemy informatyczne lub ich modernizację, nowe licencje na oprogramowanie, usługi pośrednictwa w zakresie chmury obliczeniowej | C1, C6, C8, C11, C14, C15 | 7 981 490 | 12,0 | ||
| Cyberbezpieczeństwo i AI | C6, C15 | 7 403 190 | 11,1 | ||
| Organizacja posiedzeń grup politycznych poza trzema miejscami pracy | C7 | 495 000 | 0,7 | ||
38. W 2025 r. przewodnicząca zatwierdziła dziesięć przesunięć "P" na podstawie art. 29 rozporządzenia finansowego(10). Wykorzystano kwotę 14 628 900 EUR, czyli 0,58 % ostatecznych środków, w porównaniu z dziewięcioma przesunięciami "P" w 2024 r., co stanowiło 0,48 % ostatecznych środków. (Szczegółowe informacje znajdują się w załączniku II).
I. Wykonanie budżetu według rozdziałów
39. W niniejszej części omówiono wykorzystanie środków w poszczególnych rozdziałach budżetu, ich udział w budżecie na 2025 r. oraz zmiany w wykorzystaniu środków w porównaniu z poprzednim rokiem budżetowym.
40. Sześć rozdziałów stanowiło 85,8 % wszystkich zobowiązań. Rozdział 10 "Członkowie instytucji"; Rozdział 12 "Urzędnicy i pracownicy tymczasowi"; Rozdział 14 "Inni pracownicy i usługi zewnętrzne"; Rozdział 20 "Budynki i koszty dodatkowe" Rozdział 21 "Informatyka, sprzęt i majątek ruchomy" oraz rozdział 42 "Wydatki związane z asystentami posłów".
41. W tabeli 4 przedstawiono, rozdział po rozdziale, zobowiązania zaciągnięte w 2025 r. w porównaniu z zobowiązaniami w 2024 r.
Tabela 4
Porównanie zaciągniętych zobowiązań w latach 2025 i 2024
| Rozdział | Dział | 2025 (EUR) | 2024 (EUR) | Różnica (EUR) | Δ 2025/2024 w (%) | ||
| 1 0 | Członkowie instytucji | 244 851 990 | 249 427 211 | -4 575 221 | -1,8 | ||
| Urzędnicy i pracownicy zatrudnieni na czas określony | 909 804 234 | 853 989 951 | 55 814 283 | 6,5 | |||
| 1 4 | Inni pracownicy i usługi zewnętrzne | 241 312 647 | 206 535 275 | 34 777 372 | 16,8 | ||
| 1 6 | Inne wydatki dotyczące osób pracujących dla instytucji | 27 715 020 | 24 937 797 | 2 777 223 | 11,1 | ||
| 1 423 683 891 | 1 334 890 234 | 88 793 657 | 6,7 | ||||
| Budynki i koszty powiązane | 245 506 088 | 252 616 843 | -7 110 755 | -2,8 | |||
| Informatyka, sprzęt i majątek ruchomy | 266 541 082 | 253 569 296 (11) | 12 971 786 | 5,1 | |||
| Wydatki na administrację bieżącą | 5 667 497 | 4 830 071 (11) | 837 426 | 17,3 | |||
| Tytuł 2 - Budynki, meble, wyposażenie i różne wydatki operacyjne | 517 714 667 | 511 016 211 | 6 698 457 | 1,3 | |||
| 3 0 | Posiedzenia i konferencje | 36 819 324 | 27 628 547 | 9 190 778 | 33,3 | ||
| Doradztwo i informacja: zakup, archiwizacja, produkcja i rozpowszechnianie | 154 467 018 | 153 271 530 (11) | 1 195 489 | 0,8 | |||
| 191 286 343 | 180 900 076 | 10 386 266 | 5,7 | ||||
| 4 0 | Wydatki szczególne niektórych instytucji i organów | 132 308 507 | 125 403 171 | 6 905 336 | 5,5 | ||
| 4 2 | Wydatki związane z asystentami posłów | 252 014 168 | 222 263 343 | 29 750 824 | 13,4 | ||
42. Spadek zobowiązań w rozdziale 1 0 "Posłowie" o 4,58 mln EUR (2 %) wynika głównie ze zmniejszenia środków na odprawy przejściowe (pozycja budżetowa 1 0 2 0) o 8,6 mln EUR oraz na dodatki z tytułu kosztów ogólnych (pozycja budżetowa 1 0 0 6) o 3,18 mln EUR, co jest typowe dla roku po wyborach. Spadki te są jednak częściowo kompensowane coroczną indeksacją wynagrodzeń i dodatków posłów w 2025 r. (zob. pkt 43 poniżej), faktem, że w 2025 r. Parlament rozpoczął swój pierwszy pełny rok pracy w składzie 720 posłów (łączny wpływ tych dwóch czynników wyniósł 2,97 mln EUR), a także wzrostem zobowiązań związanych ze zwykłymi kosztami podróży (4,8 mln EUR).
43. Zobowiązania w rozdziale 1 2 "Wydatki na urzędników i pracowników tymczasowych" wyniosły w 2025 r. 909,8 mln EUR, co stanowi wzrost o 55,8 mln EUR w porównaniu z 2024 r. (6,54 %) i oznacza, że jest to największa kategoria wydatków (36,1 % wszystkich zobowiązań w 2025 r.). Wzrost ten wynika w dużej mierze z podwyżki o 1,2 % obowiązującej od 1 kwietnia 2025 r., związanej z aktualizacją wynagrodzeń urzędników i pozostałych pracowników Unii Europejskiej na rok 2024 oraz wynikającej ze stosowania klauzuli ograniczającej, a także z drugiej podwyżki o 3 % w grudniu 2025 r., z mocą wsteczną od 1 lipca 2025 r. Ponadto w 2025 r. po raz pierwszy wprowadzono dodatek mieszkaniowy dla pracowników mieszkających w Luksemburgu, którego kwota wyniosła w 2025 r. 3,1 mln EUR i została podzielona między rozdział 1 2 (2 mln EUR) i rozdział 1 4 (1,1 mln EUR).
44. Zobowiązania w ramach rozdziału 1 4 "Inni pracownicy i usługi zewnętrzne" wzrosły o 34,8 mln EUR. W odniesieniu do pracowników kontraktowych (pozycje budżetowe 1 4 0 0, 1 4 0 1 i 1 4 0 2) wzrost (o 13,8 mln EUR) wynika głównie z corocznej indeksacji wynagrodzeń (zob. pkt 43 powyżej), zatrudnienia na stałe 32 konsultantów w DG ITEC oraz wprowadzenia nowego dodatku mieszkaniowego dla pracowników kontraktowych mieszkających w Luksemburgu w ramach rozdziału 14. Ponadto wzrost zobowiązań w ramach pozycji budżetowej 1 4 0 5 "Wydatki na tłumaczenie ustne" (15,2 mln EUR) wynika z faktu, że rok 2025 jest pierwszym pełnym rokiem po wyborach w 2024 r., w którym powrócono do standardowego tempa pracy.
45. Zobowiązania w rozdziale 2 0 "Budynki i koszty dodatkowe" zmniejszyły się o 7,1 mln EUR (2,81 %). W ramach tego rozdziału w artykule 2 0 0 "Budynki" odnotowano spadek o 11,6 mln EUR (-8,92 %), wynikający głównie ze zmniejszenia zobowiązań w pozycji 2 0 0 1 "Opłaty za użytkowanie wieczyste" o 20,7 mln EUR w związku z zakończeniem budowy budynku KAD II w Luksemburgu w 2025 roku. Spadek ten został częściowo zrównoważony przez zobowiązania w pozycji 2 0 0 7 "Budowa budynków i zagospodarowanie pomieszczeń służbowych", które wzrosły w 2025 r. o 9,8 mln EUR w związku z pracami związanymi z pierwszym zajęciem budynku TREVES II w Brukseli, pracami remontowymi w sali obrad budynku WEISS, salach konferencyjnych budynku DE MADARIAGA oraz salach do rozmów trójstronnych we wszystkich budynkach w Strasburgu.
46. Jeśli chodzi o art. 2 0 2 "Koszty związane z budynkami", w 2025 r. zobowiązania zwiększyły się o 4,5 mln EUR. Zobowiązania w ramach pozycji 2 0 2 2 "Utrzymanie, konserwacja, administracja i sprzątanie budynków" wzrosły o 6,3 mln EUR w wyniku zwiększenia powierzchni użytkowej w Luksemburgu (zachodnie skrzydło budynku ADENAUER II) i Strasburgu (budynek VEIL) oraz podpisania w 2024 r. nowych umów na konserwację techniczną w Strasburgu i Brukseli. Wreszcie w pozycji 2 0 2 8 "Ubezpieczenia" odnotowano w 2025 r. spadek o 2,6 mln EUR w związku z podpisaniem nowej umowy, która przesuwa termin płatności składki na następny rok kalendarzowy.
47. W ramach rozdziału 2 1 "Informatyka, sprzęt i majątek ruchomy" zobowiązania zwiększono o 12,97 mln EUR (5 %).
Tendencja ta wynika głównie z artykułu 2 1 0 "Informatyka i telekomunikacja", w ramach którego zobowiązania wzrosły o 16,8 mln EUR w pozycjach 2 1 0 0 "Ład informatyczny i cyberbezpieczeństwo", 2 1 0 1 "Zarządzanie aplikacjami niezbędnymi dla prowadzenia działalności" oraz 2102 "Zarządzanie infrastrukturą i operacjami". Wzrosty te wynikają z konieczności rozwoju działań w zakresie cyberbezpieczeństwa i sztucznej inteligencji, modernizacji centrum danych i infrastruktury sieci informatycznej, unowocześnienia sal konferencyjnych oraz przestarzałego sprzętu audiowizualnego w salach spotkań, a także z pewnych prac przygotowawczych związanych z renowacją budynku SPAAK.
Wzrosty te zostały częściowo skompensowane redukcjami, zwłaszcza w artykule 2 1 2 "Meble" (2,4 mln EUR) w związku z zakończeniem projektu budowlanego ADENAUER II oraz w artykule 2 1 4 "Wyposażenie i instalacje techniczne" (1 mln EUR) w związku z odroczeniem niektórych inicjatyw związanych z unowocześnieniem i modernizacją sal konferencyjnych i spotkań. Ponadto koszty konserwacji, napraw i zużycia paliwa (energii) w pojazdach były niższe, niż oczekiwano.
48. W rozdziale 3 0 "Posiedzenia i narady" odnotowano wzrost zobowiązań o 9,2 mln EUR (33,3 %), głównie ze względu na artykuł 3 0 0 "Koszty podróży służbowych pracowników i przejazdów pomiędzy trzema miejscami pracy" (7,4 mln EUR), co wynikało z większego zakresu prac parlamentarnych po roku wyborczym 12 sesji miesięcznych w Strasburgu zamiast 11 oraz inne działania, których nie realizowano w okresie wyborczym w 2024 r.). Ponadto wzrost ten został uzupełniony zwiększeniem zobowiązań w ramach pozycji budżetowej 3 0 4 2 "Posiedzenia, kongresy, konferencje i delegacje" (1,45 mln EUR) w związku z większą liczbą posiedzeń innych organów w 2025 r. w porównaniu z rokiem wyborczym, jakim był rok 2024.
49. Wzrost zobowiązań o 6,9 mln EUR (5,51 %) w odniesieniu do rozdziału 4 0 "Wydatki szczególne niektórych instytucji i organów" rozkłada się na art. 400 "Wydatki administracyjne związane z działalnością polityczną i informacyjną grup politycznych i posłów niezrzeszonych" (0,95 mln EUR), art. 4 0 2 "Finansowanie europejskich partii politycznych" (4,2 mln EUR) oraz z art. 4 0 3 "Finansowanie europejskich fundacji politycznych" (1,8 mln EUR).
50. Wzrost zobowiązań o 29,75 mln EUR (13,39 %) w rozdziale 4 2 "Wydatki związane z asystentami posłów" w porównaniu z rokiem 2024 wynika z corocznej aktualizacji wynagrodzeń (zob. pkt 43 powyżej), zwiększenia liczby posłów o dodatkowe 15 osób wybranych w 2024 r., stopniowego zatrudniania asystentów parlamentarnych, większej liczby podróży służbowych asystentów parlamentarnych oraz zwiększonej liczby stażystów.
(10) Decyzja instytucji o dokonaniu przesunięć w ramach danego artykułu.
A. Budżet początkowy ibudżet ostateczny
| Identyfikator: | Dz.U.UE.C.2026.2821 |
| Rodzaj: | informacja |
| Tytuł: | Sprawozdanie z zarządzania budżetem i finansami - Sekcja I: Parlament Europejski - Rok budżetowy 2025 |
| Data aktu: | 2026-06-10 |
| Data ogłoszenia: | 2026-06-10 |