SPRAWOZDANIE Z ZARZĄDZANIA BUDŻETEM I FINANSAMI ZA ROK BUDŻETOWY 2011(2012/C 132/01)
(Dz.U.UE C z dnia 5 maja 2012 r.)
WPROWADZENIE
Misja Europejskiego Trybunału Obrachunkowego |
Europejski Trybunał Obrachunkowy jest instytucją UE powołaną na mocy Traktatu w celu sprawowania kontroli nad finansami Unii. Jako zewnętrzny kontroler UE przyczynia się on do poprawy zarządzania finansami Unii i jest niezależnym strażnikiem interesów finansowych jej obywateli. |
Trybunał prowadzi prace kontrolne, na podstawie których ocenia proces poboru i wydatkowania środków finansowych UE. Bada on, czy operacje finansowe zostały właściwie zarejestrowane i wykazane, legalnie i prawidłowo przeprowadzone oraz czy zarządzano nimi w sposób zapewniający oszczędność, wydajność oraz skuteczność. Trybunał przedstawia wyniki przeprowadzonych kontroli w klarownych, stosownych i obiektywnych sprawozdaniach. Wydaje on także opinie w kwestiach dotyczących zarządzania finansami. |
Trybunał działa na rzecz rozliczalności i przejrzystości oraz wspiera Parlament Europejski i Radę w nadzorowaniu wykonania budżetu UE, zwłaszcza podczas procedury udzielania absolutorium. Trybunał stawia sobie za cel, aby być skutecznie działającą organizacją, która odgrywa zasadniczą rolę w zakresie przemian w dziedzinie kontroli i administracji publicznej. |
DOCHODY
Należności ustalone za rok 2011 oraz należności przeniesione z roku 2010
Tabela 1
Należności ustalone za rok 2011
(w EUR) |
Tytuł |
Szacowane dochody za 2011 r. |
Należności ustalone za 2011 r. |
Środki odzyskane ogółem za 2011 r. |
% ogółem |
4 - Dochody pochodzące od pracowników instytucji |
20 612 613 |
18 841 070 |
18 841 070 |
100,00 |
5 - Dochody z działalności administracyjnej instytucji |
0 |
679 453 |
674 030 |
99,20 |
9 - Różne dochody |
200 000 |
444 |
0 |
0,00 |
Ogółem |
20 812 613 |
19 520 967 |
19 515 100 |
99,97 |
Tabela 2
Należności przeniesione z 2010 r.
(w EUR) |
Tytuł |
Należności przeniesione |
Korekty |
Ogółem |
Środki odzyskane ogółem |
% ogółem |
4 - Dochody pochodzące od pracowników instytucji |
70 556 |
3 115 |
73 671 |
73 671 |
100,00 |
5 - Dochody z działalności administracyjnej instytucji |
4 837 |
0 |
4 837 |
4 837 |
100,00 |
9 - Różne dochody |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Ogółem |
75 393 |
3 115 |
78 509 |
78 509 |
100,00 |
DOCHODY PRZEZNACZONE NA OKREŚLONY CEL
WYDATKI W CIĄGU ROKU
Ostateczne dostępne środki, zobowiązania i płatności z wyszczególnieniem tytułów
Tabela 3
Ostateczne dostępne środki i zobowiązania według tytułów
(w EUR) |
Tytuł |
Ostateczne środki |
Środki, na które zaciągnięto zobowiązania |
% |
Tytuł 1 - Pracownicy instytucji - ogółem |
119 168 662 |
109 972 123 |
92,28 |
Tytuł 2 - Budynki, meble, wyposażenie i różne wydatki operacyjne - ogółem |
25 162 282 |
24 365 205 |
96,83 |
Tytuły 1 i 2 - ogółem |
144 330 944 |
134 337 328 |
93,08 |
Tabela 4
Zobowiązania i płatności według tytułów
(w EUR) |
|
Zobowiązania |
Płatności |
% |
Środki przeniesione |
% |
Tytuł 1 - Pracownicy instytucji - ogółem |
109 972 123 |
108 376 161 |
98,55 |
1 595 962 |
1,45 |
Tytuł 2 - Budynki, meble, wyposażenie i różne wydatki operacyjne - ogółem |
24 365 205 |
12 873 603 |
52,84 |
11 491 602 |
47,16 |
Tytuły 1 i 2 - ogółem |
134 337 328 |
121 249 764 |
90,26 |
13 087 563 |
9,74 |
Przesunięcia budżetowe
Tabela 5
Przesunięcia budżetowe w 2011 r.
(w EUR) |
Rodzaj przesunięcia |
Liczba przesunięć w 2011 r. |
Łączna kwota przesuniętych środków |
Pomiędzy tytułami |
1 |
320 000 |
Pomiędzy rozdziałami |
3 |
661 000 |
Pomiędzy artykułami |
1 |
20 000 |
Pomiędzy pozycjami |
8 |
1 040 000 |
Pomiędzy podpozycjami |
17 |
178 215 |
Ogółem |
30 |
2 219 215 |
Tytuł 1 - Pracownicy instytucji
Tabela 6
Ostateczne dostępne środki i zobowiązania w tytule 1
(w EUR) |
Rozdziały |
Ostateczne środki |
Środki, na które zaciągnięto zobowiązania |
% |
1 0 - Członkowie instytucji |
13 410 750 |
12 951 778 |
96,58 |
1 2 - Urzędnicy i pracownicy czasowi |
95 415 570 |
87 624 117 |
91,83 |
1 4 - Inni pracownicy i świadczenia zewnętrzne |
4 205 092 |
3 863 885 |
91,89 |
1 6 - Inne wydatki dotyczące pracowników instytucji |
6 137 250 |
5 532 343 |
90,14 |
Tytuł 1 - ogółem |
119 168 662 |
109 972 123 |
92,28 |
Tabela 7
Zobowiązania i płatności w tytule 1
(w EUR) |
Rozdziały |
Zobowiązania |
Płatności |
% |
Środki przeniesione |
% |
1 0 - Członkowie instytucji |
12 951 778 |
12 817 525 |
98,96 |
134 253 |
1,04 |
1 2 - Urzędnicy i pracownicy czasowi |
87 624 117 |
87 382 302 |
99,72 |
241 815 |
0,28 |
1 4 - Inni pracownicy i świadczenia zewnętrzne |
3 863 885 |
3 819 917 |
98,86 |
43 968 |
1,14 |
1 6 - Inne wydatki dotyczące pracowników instytucji |
5 532 343 |
4 356 417 |
78,74 |
1 175 926 |
21,26 |
Tytuł 1 - ogółem |
109 972 123 |
108 376 161 |
98,55 |
1 595 962 |
1,45 |
Tytuł 2 - Budynki, meble, wyposażenie i różne wydatki operacyjne
Tabela 8
Ostateczne dostępne środki i zobowiązania w tytule 2
(w EUR) |
Rozdziały |
Ostateczne środki |
Środki, na które zaciągnięto zobowiązania |
% |
2 0 - Budynki i koszty dodatkowe, w tym K3 |
14 171 000 |
13 914 904 |
98,19 |
2 0 - Budynki i koszty dodatkowe bez K3 |
7 171 000 |
6 914 904 |
96,43 |
2 1 - Informatyka, sprzęt i majątek ruchomy: zakup, wynajem i utrzymanie |
7 316 282 |
7 246 360 |
99,04 |
2 3 - Bieżące wydatki administracyjne |
542 000 |
482 297 |
88,98 |
2 5 - Posiedzenia i konferencje |
893 000 |
752 614 |
84,28 |
2 7 - Informacja: pozyskiwanie, archiwizacja, produkcja i rozpowszechnianie |
2 240 000 |
1 969 031 |
87,90 |
Tytuł 2 - Ogółem, w tym K3 |
25 162 282 |
24 365 205 |
96,83 |
Tytuł 2 - Ogółem bez K3 |
18 162 282 |
17 365 205 |
95,61 |
Tabela 9
Zobowiązania i płatności w tytule 2
(w EUR) |
Rozdziały |
Zobowiązania |
Płatności |
% |
Środki przeniesione |
% |
2 0 - Budynki i koszty dodatkowe, w tym K3 |
13 914 904 |
5 913 451 |
42,50 |
8 001 453 |
57,50 |
2 0 - Budynki i koszty dodatkowe bez K3 |
6 914 904 |
5 790 798 |
83,74 |
1 124 106 |
16,26 |
2 1 - Informatyka, sprzęt i majątek ruchomy: zakup, wynajem i utrzymanie |
7 246 360 |
5 392 831 |
74,42 |
1 853 529 |
25,58 |
2 3 - Bieżące wydatki administracyjne |
482 297 |
264 682 |
54,88 |
217 615 |
45,12 |
2 5 - Posiedzenia i konferencje |
752 614 |
569 710 |
75,70 |
182 904 |
24,30 |
2 7 - Informacja: pozyskiwanie, archiwizacja, produkcja i rozpowszechnianie |
1 969 031 |
732 930 |
37,22 |
1 236 101 |
62,78 |
Tytuł 2 - Ogółem, w tym K3 |
24 365 205 |
12 873 603 |
52,84 |
11 491 602 |
47,16 |
Tytuł 2 - Ogółem bez K3 |
17 365 205 |
12 750 950 |
73,43 |
4 614 255 |
26,57 |
Projekt budowy budynku K3 i porównanie z 2010 r.
ŚRODKI PRZENIESIONE Z 2010 R.
Tabela 10
Środki przeniesione z 2010 r. na 2011 r.
(w EUR) |
Rozdziały |
Środki przeniesione z 2010 na 2011 r. |
Płatności z przeniesień |
Środki anulowane |
1 0 - Członkowie instytucji |
292 614 |
146 826 |
145 788 |
1 2 - Urzędnicy i pracownicy czasowi |
354 860 |
111 916 |
242 944 |
1 4 - Inni pracownicy i świadczenia zewnętrzne |
22 239 |
21 996 |
243 |
1 6 - Inne wydatki dotyczące pracowników instytucji |
908 880 |
745 186 |
163 693 |
Tytuł 1 - Ogółem |
1 578 592 |
1 025 923 |
552 669 |
2 0 - Budynki i koszty dodatkowe, w tym K3 |
10 734 309 |
10 503 344 |
230 966 |
2 0 - Budynki i koszty dodatkowe bez K3 |
1 095 854 |
869 835 |
226 019 |
2 1 - Informatyka, sprzęt i majątek ruchomy: zakup, wynajem i utrzymanie |
2 400 492 |
2 355 420 |
45 073 |
2 3 - Bieżące wydatki administracyjne |
132 404 |
103 642 |
28 761 |
2 5 - Posiedzenia i konferencje |
204 346 |
127 546 |
76 801 |
2 7 - Informacja: pozyskiwanie, archiwizacja, produkcja i rozpowszechnianie |
1 234 463 |
954 592 |
279 872 |
Tytuł 2 - Ogółem, w tym K3 |
14 706 015 |
14 044 543 |
661 472 |
Tytuł 2 - Ogółem bez K3 |
5 067 559 |
4 411 034 |
656 525 |
Tytuły 1 i 2 - Ogółem, w tym K3 |
16 284 607 |
15 070 466 |
1 214 141 |
Tytuły 1 i 2 - Ogółem bez K3 |
6 646 152 |
5 436 958 |
1 209 194 |
______(1) Głównie na rachunku powierniczym.
(2) Środki te obejmują koszty publikacji sprawozdania rocznego, sprawozdań specjalnych, specjalnych sprawozdań rocznych, sprawozdania niezależnego biegłego rewidenta oraz inne powiązane koszty związane np. z dystrybucją.