Sprawozdanie z działalności finansowej za rok 2025 - Sekcja II - Rada Europejska i Rada
SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ ZA ROK 2025Sekcja II - Rada Europejska i Rada
I. WPROWADZENIE
Niniejszy dokument, sporządzony zgodnie z art. 255 rozporządzenia finansowego (1) , stanowi sprawozdanie z zarządzania budżetem i finansami w odniesieniu do sekcji II budżetu UE (Rada Europejska i Rada) za rok budżetowy 2025.
Podstawą niniejszego sprawozdania są: wstępne sprawozdanie finansowe za 2025 r., ustalenia zawarte w rocznych sprawozdaniach z działalności przedstawionych przez urzędników zatwierdzających Rady oraz informacje dotyczące wykonania budżetu pochodzące z systemu finansowego Rady.
W rozdziale II niniejszego sprawozdania przedstawiono podsumowanie ram ustanowionych na rok budżetowy 2025. W rozdziale III przedstawiono ogólny zarys wykonania środków budżetowych dostępnych w 2025 r.
Wykonanie budżetu na 2025 r. w podziale na poszczególne linie budżetowe zostało przedstawione w załączniku I.
II. CELE I BUDŻET NA ROK BUDŻETOWY 2025
A. Główne cele finansowe
Główne cele finansowe Sekretariatu Generalnego Rady (SGR) na 2025 r. były następujące:
- zapewnianie ciągłości procesu decyzyjnego w Radzie Europejskiej i Radzie;
- zapewnianie, by wsparcie dla Rady Europejskiej i Rady pozostawało stałe dzięki skutecznemu i wydajnemu wykorzystaniu zasobów finansowych, szczególnie z uwagi na poziom inflacji i związaną z nim indeksację w ostatnich latach;
- kontynuowanie procesu cyfrowej modernizacji administracyjnej w celu poprawy organizacji SGR i jak najlepszego wykorzystywania jego zasobów.
B. Uchwalenie budżetu Rady Europejskiej i Rady w 2025 r.
I) Podejście ogólne
Sporządzając propozycję budżetu Rady Europejskiej i Rady na 2025 r., SGR obliczył budżet na wydatki związane z wynagrodzeniami zgodnie ze wskazówkami udzielonymi przez Komisję Europejską.
W odniesieniu do wydatków niezwiązanych z wynagrodzeniami celem ogólnym było nieprzekroczenie, w ujęciu nominalnym, ogólnego poziomu budżetu na 2024 r. o więcej niż 2 %. Obszary, w których wydatki wzrosły o więcej niż 2 %, w związku z zobowiązaniami statutowymi lub umownymi lub w dziedzinach uznanych za podstawowe dla funkcjonowania SGR, skompensowano poprzez poprawę wydajności oraz ustalenie priorytetów i zmiany w programowaniu w odniesieniu do projektów.
W odniesieniu do personelu SGR kontynuował usprawnienia organizacyjne, wdrażając następujące działania:
- przekształcenie 15 stanowisk AST w 15 stanowisk AD oraz 10 stanowisk AST w 10 stanowisk SC w ramach kontynuacji modernizacji administracyjnej, ze skutkiem neutralnym dla budżetu;
- dostosowanie ryczałtowej obniżki do poziomu -1,8 %, co odzwierciedla sprawniejszy proces obsadzania wolnych stanowisk.
II) Budżet 2025
Władza budżetowa uchwaliła całkowity budżet Rady Europejskiej i Rady na 2025 r. na poziomie 714,3 mln EUR (2) . Stanowiło to zwiększenie o 37,4 mln EUR (+5,5 %) w porównaniu z 2024 r.
W 2025 r. wydatki związane z wynagrodzeniami wyniosły 473,4 mln EUR (+7,4 %), natomiast wydatki niezwiązane z wynagrodzeniami wyniosły 240,9 mln EUR (+2,0 %).
Plan zatrudnienia Rady Europejskiej i Rady na 2025 r. zwiększono o jedno stanowisko - liczbę stanowisk ustalono na 3 030.
Tabela 1 przedstawia w zarysie budżet na 2025 r. według poszczególnych kategorii.
Tabela 1
Budżet Rady Europejskiej i Rady na 2025 r. w porównaniu z budżetem na 2024 r. (według kategorii, w EUR)
| Kategoria | Budżet 2024 | Uchwalony budżet początkowy 2025 | Budżet korygujący 2025 | Zmiana 2025/2024 |
| 1 | 2 | 3 | 4=3/2 | |
| Plan zatrudnienia | 412 323 234 | 445 438 151 | 443 931 151 | 7,7 % |
| Inne wydatki związane z personelem | 28 466 729 | 29 637 000 | 29 464 000 | 3,5 % |
| Budynki (z wył. nabycia) | 59 969 180 | 60 185 000 | 60 185 000 | 0,4 % |
| Systemy komputerowe | 53 994 000 | 54 410 707 | 54 410 707 | 0,8 % |
| Meble | 1 044 980 | 1 055 000 | 1 055 000 | 1,0 % |
| Wyposażenie techniczne | 3 253 000 | 3 644 000 | 3 644 000 | 12,0 % |
| Transport | 2 174 000 | 2 190 000 | 2 190 000 | 0,7 % |
| Koszty podróży delegacji | 15 505 000 | 15 505 000 | 15 505 000 | 0,0 % |
| Koszty tłumaczenia ustnego | 81 600 000 | 85 060 000 | 85 060 000 | 4,2 % |
| Posiedzenia i konferencje | 7 531 000 | 7 609 000 | 7 609 000 | 1,0 % |
| Informacje | 9 633 000 | 9 808 000 | 9 808 000 | 1,8 % |
| Różne | 1 387 000 | 1 407 000 | 1 407 000 | 1,4 % |
| Rezerwa | ||||
| Ogółem (z wył. nabycia) | 676 881 123 | 715 948 858 | 714 268 858 | 5,5 % |
| Nabycie nieruchomości | ||||
| Suma całkowita | 676 881 123 | 715 948 858 | 714 268 858 | 5,5 % |
III) Budżet na 2025 r. a dział 7 wieloletnich ram finansowych budżetu UE
Tabela 2 przedstawia w zarysie zmiany w budżecie Rady Europejskiej i Rady w latach 2021-2025. Udział Rady Europejskiej i Rady w dziale 7 wieloletnich ram finansowych zmniejszył się w tym okresie z 5,7 % w 2021 r. do 5,6 % w 2025 r.
Tabela 2
Zmiany w sekcji II budżetu UE (Rada Europejska i Rada) w dziale 7 (poprzednio dział 5) wieloletnich ram finansowych w latach 2021-2025
| 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | ||||||
| (Kwoty w cenach bieżących) | mln EUR | zmiana | mln EUR | zmiana | mln EUR | zmiana | mln EUR | zmiana | mln EUR | zmiana |
| Dział 7 | 10 443 | 2,2 % | 10 620 | 1,7 % | 11 311 | 6,5 % | 12 057 | 6,6 % | 12 766 | 5,9 % |
| RE/Rada | 594 | 0,6 % | 611 | 2,9 % | 648 | 6,0 % | 677 | 4,5 % | 714 | 5,5 % |
| Udział RE/Rady w dziale 7 | 5,7 % | 5,8 % | 5,7 % | 5,6 % | 5,6 % | |||||
III. GLOBALNY PRZEGLĄD WYKONANIA BUDŻETU W 2025 r.
A. Działalność i cele Rady Europejskiej i Rady w 2025 r.
W sprawozdaniu z działalności finansowej SGR przedstawia informacje na temat swoich podstawowych działań, mających znaczenie z finansowego punktu widzenia; informacje te zawierają opis funkcjonowania Rady Europejskiej i Rady w danym roku budżetowym. W sprawozdaniu zaznaczono również główne osiągnięcia w danym roku.
I) Posiedzenia
Tabela 3 przedstawia w zarysie ewolucję liczby posiedzeń zorganizowanych przez SGR na potrzeby Rady Europejskiej i Rady w latach 2021-2025.
Tabela 3
Ewolucja liczby posiedzeń w latach 2021-2025
| 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | |||||||||||
| Fizyczne | Wideokonferencje/hybrydowe | OGÓŁEM | Fizyczne | Wideokonferencje/hybrydowe | OGÓŁEM | Fizyczne | Wideokonferencje/hybrydowe | OGÓŁEM | Fizyczne | Wideokonferencje/hybrydowe | OGÓŁEM | Fizyczne | Wideokonferencje/hybrydowe | OGÓŁEM | |
| Szczyty | 14 | 7 | 21 | 15 | 1 | 16 | 10 | 1 | 11 | 10 | 10 | 10 | 2 | 12 | |
| Rady | 79 | 38 | 117 | 102 | 7 | 109 | 94 | 3 | 97 | 97 | 4 | 101 | 101 | 4 | 105 |
| Coreper | 123 | 123 | 158 | 158 | 156 | 156 | 124 | 124 | 161 | 5 | 166 | ||||
| Coreper (art. 50) | |||||||||||||||
| Grupy robocze | 1 237 | 2 793 | 4 030 | 3 468 | 663 | 4 131 | 3 902 | 263 | 4 165 | 3 514 | 193 | 3 707 | 3 698 | 132 | 3 830 |
| Europejska Wspólnota Polityczna (EWP) | 1 | ||||||||||||||
| Ogółem | 1 453 | 2 838 | 4 291 | 3 744 | 671 | 4 415 | 4 162 | 267 | 4 429 | 3 745 | 197 | 3 942 | 3 970 | 143 | 4 113 |
W 2025 r. odbyły się również dwa szczyty dwustronne i jeden szczyt wielostronny:
- 23 czerwca 2025 r. António Costa, przewodniczący Rady Europejskiej, i Ursula von der Leyen, przewodnicząca Komisji Europejskiej, reprezentowali UE na 20. szczycie UE-Kanada, który odbył się w Brukseli. Kanadę reprezentował premier Mark Carney. Szczyt był okazją, by wzmocnić partnerstwo strategiczne między UE a Kanadą oraz zacieśnić współpracę przywódców w obliczu szybko zmieniającego się kontekstu geopolitycznego i gospodarczego.
- 22 października 2025 r. reprezentujący UE przewodniczący Rady Europejskiej António Costa i przewodnicząca Komisji Europejskiej Ursula von der Leyen spotkali się z prezydentem Egiptu Abdulem Fattahem el-Sisim na pierwszym w historii szczycie UE-Egipt. Był to również pierwszy szczyt dwustronny z krajem Bliskiego Wschodu i Afryki Północnej. Szczyt był okazją do dalszego pogłębienia stosunków dwustronnych oraz partnerstwa politycznego i gospodarczego UE-Egipt na rzecz wspierania wspólnej stabilności, pokoju i dobrobytu. Przywódcy podkreślili, że razem dążą do współpracy w zakresie wspólnych kwestii globalnych i regionalnych, w tym sytuacji na Bliskim Wschodzie, sytuacji w Ukrainie, a także multilateralizmu, handlu, migracji i bezpieczeństwa.
- Przywódcy UE i Bałkanów Zachodnich spotkali się 17 grudnia 2025 r. w Brukseli. Posiedzenie było okazją do zademonstrowania i potwierdzenia siły strategicznych stosunków między UE a Bałkanami Zachodnimi oraz korzyści, jakie przynoszą one obywatelom. Podczas szczytu podkreślono znaczenie bliskich stosunków politycznych i gospodarczych między UE a partnerami z Bałkanów Zachodnich oraz potrzebę coraz silniejszych więzi między UE a Bałkanami Zachodnimi.
Ponadto 17 marca 2025 r. Unia Europejska przewodniczyła dziewiątej brukselskiej konferencji pt. "Solidarność z Syrią: zaspokajanie potrzeb niezbędnych do pomyślnej transformacji". Na tym spotkaniu zebrali się delegaci z państw członkowskich UE, tymczasowego rządu Syrii, państw sąsiadujących z Syrią, przedstawiciele innych krajów partnerskich i darczyńców oraz organizacji międzynarodowych, w tym ONZ. Jako wyraźny dowód stałego wsparcia Unia deklaruje prawie 2,5 mld EUR na lata 2025 i 2026. Wraz z partnerami pozyskaliśmy natomiast łącznie 5,8 mld EUR na wsparcie procesu transformacji Syrii i odbudowy społeczno-gospodarczej tego kraju, a jednocześnie na zaspokojenie pilnych potrzeb humanitarnych, zarówno w Syrii, jak i w społecznościach przyjmujących w Jordanii, Libanie, Iraku i Turcji.
II) Działania o charakterze ustawodawczym
Kolejnym ilościowym wskaźnikiem działalności jest liczba aktów prawnych opublikowanych w Dzienniku Urzędowym (Dz.U.) (tabela 4). W 2025 r. (3) w Dz.U. opublikowano 1 609 aktów prawnych. Publikacja aktów prawnych w Dz.U. jest ostatnim etapem procesu ustawodawczego.
Tabela 4
Ewolucja liczby aktów prawnych w latach 2021-2025
| 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | |
| Akty prawne opublikowane w Dz.U. | 1 340 | 1 517 | 1 545 | 1 441 | 1 609 |
III) Modernizacja administracyjna
W 2025 r. SGR kontynuował działania mające poprawić jakość i wydajność swojej organizacji wewnętrznej oraz służące realizacji celu, jakim jest transformacja cyfrowa, zgodnie z priorytetami strategii cyfrowej SGR na lata 2022-2025:
- Udoskonalono szereg narzędzi informatycznych w celu modernizacji i cyfryzacji kluczowych procesów biznesowych związanych z procesem decyzyjnym Rady. W szczególności eConsilium przeszło istotną modernizację umożliwiającą pracownikom zarządzanie w jednym miejscu całym cyklem życia wszystkich dokumentów programowych. Ponadto wskazano synergie między kluczowymi programami wspierającymi implementację zarządzania dokumentami i aktami (DFMI), zarządzanie informacjami i wiedzą 2 (IKM2), zarządzanie wydarzeniami i eConsilium.
- W 2025 r. zakończono również realizację pierwszego planu działania w ramach strategii cyfrowej i rozpoczęto przygotowania do nowego planu działania na lata 2026-2028, popartego kompleksowym sprawozdaniem podsumowującym, w którym przedstawiono kluczowe osiągnięcia i przyszłe możliwości, jakie daje cyfrowy rozwój. Odnotowano również kluczowe zmiany struktury organizacji, w tym ustanowienie DITEC i jego Dyrekcji ds. Cyfryzacji, a także ustanowienie w GIP Dyrekcji ds. Podejmowania Decyzji w Radzie.
- Jeżeli chodzi o politykę kadrową, w 2025 r. przeprowadzono wśród pracowników piątą od 2018 r. ankietę, w której udział wzięła najwyższa jak dotąd liczba pracowników. Pozostaje ona użytecznym narzędziem usprawniającym organizację, wskazującym obszary wymagające poprawy i utrzymującym status SGR jako atrakcyjnego miejsca pracy. Ponadto zorganizowano kolejną rundę międzyinstytucjonalnej obserwacji pracy, wspierając współpracę między uczestnikami i wzajemne uczenie się. Aby jeszcze bardziej wzmocnić kulturę organizacyjną, zatwierdzono nową strategię różnorodności i inkluzywności, promującą poszanowanie, jedność i równe szanse w całej instytucji. Rozpoczęto ponadto kolejną rundę 360-stopniowej oceny dla kierowników i kierowników sektorów. Jej celem było wsparcie ich rozwoju zawodowego poprzez lepsze uświadomienie im zarówno ich mocnych stron, jak i aspektów, nad którymi powinni pracować.
- Jeżeli chodzi o politykę SGR w dziedzinie zarządzania środowiskowego, w 2025 r. SGR przyjął strategię środowiskową na okres do 2030 r. Strategia ta jest przyszłościowym planem działania, który pomoże SGR stać się do 2030 r. bardziej zrównoważoną organizacją. Strategia wykracza poza zmniejszenie śladu węglowego SGR; jej celem jest stworzenie bardziej odpornej i zrównoważonej organizacji przy jednoczesnym utrzymaniu poziomu działalności niezbędnego do zapewnienia, aby dyskusje i negocjacje państw członkowskich odbywały się w optymalnych warunkach.
IV) Realizacja celów w 2025 r.
Realizację celów ustalonych na rok budżetowy 2025 można podsumować następująco:
- Plan zatrudnienia
1 stycznia 2025 r. w SGR obsadzone były 2 952 stanowiska. W wyniku rotacji, do których doszło w ciągu roku, 31 grudnia 2025 r. obsadzonych było 2 986 stanowisk, co stanowi różnicę wynoszącą 34 dodatkowych obsadzonych stanowisk w planie zatrudnienia Rady Europejskiej i Rady. (Uwaga: obsadzone stanowiska obejmują również stanowiska zajmowane przez pracowników niepobierających wynagrodzenia zgodnie z definicją określoną w regulaminie pracowniczym.)
- Zarządzanie finansami
Aby zapewnić wydajne wykorzystanie swojego budżetu, w 2025 r. SGR kontynuował działania mające usprawnić jego procesy zarządzania finansami:
- Wprowadzono zmiany w systemie zarządzania finansami, aby wyraźnie rozdzielić zobowiązania budżetowe i prawne, i umożliwić bezpośrednie zarządzanie nimi. Pozwoli to na wcześniejsze rozpoznanie nadmiernego lub niepełnego wykonania środków w poszczególnych obszarach oraz ułatwi optymalne wykorzystanie środków.
- Limity uprawnień subdelegowanych urzędników zatwierdzających zostały zaktualizowane po raz pierwszy od 2009 r. Ułatwia to szybsze zatwierdzanie wydatków i sprawniejsze zarządzanie budżetem.
- Poczyniono dalsze postępy w kierunku pełnej cyfryzacji, przy czym prawie 50 % zleceń i umów zakupu zostało podpisanych elektronicznie. Od stycznia 2026 r. w pełni przyjęte zostanie również rozwiązanie Komisji w zakresie e-zamówień. Dziewięćdziesiąt pięć procent (95 %) faktur Rada otrzymuje drogą elektroniczną za pośrednictwem platform cyfrowych. Pozostałą część wpływa w formacie PDF lub w formie papierowej.
Zgodnie z dyrektywą Parlamentu Europejskiego i Rady 2011/7/UE (4) płatności należy dokonać w terminie 30 dni od otrzymania faktury. W 2025 r. średni termin płatności faktur nieznacznie się skrócił, z 15 do 13 dni.
- Polityka w zakresie nieruchomości
Polityka Rady w zakresie nieruchomości nie uległa zmianie. Od 2004 r. celem Rady jest skupienie wszystkich rodzajów jej działalności i działalności Rady Europejskiej w Brukseli w budynkach będących jej własnością, dostosowanych do jej potrzeb i zlokalizowanych blisko siebie. Reorganizacja ta została zakończona w czerwcu 2016 r., wraz z oddaniem do użytku budynku Europa.
SGR nadal rozważa różne warianty dotyczące remontu budynku Justus Lipsius oraz, ogólniej rzecz biorąc, przyszłego zagospodarowania tego obiektu i swoje potrzeby w zakresie biur i przestrzeni konferencyjnej. Przedsięwzięcie to jest konieczne, aby zapewnić prawidłowe funkcjonowanie obu instytucji, wysoki poziom efektywności środowiskowej, szczególnie w świetle mających zastosowanie przepisów, oraz optymalne, przyjazne, stymulujące i bezpieczne środowisko pracy.
B. Dochody
Tabela 5 przedstawia w zarysie ogólny wynik operacji dotyczących dochodów w 2025 r. Wyrażenie "ustalone prawa za 2024 r." odnosi się do nakazów odzyskania środków wystawionych w 2024 r., w przypadku których odzyskanie stosownych kwot nastąpiło dopiero w 2025 r. Wyrażenie "ustalone prawa za 2025 r." dotyczy procedur odzyskiwania środków przeprowadzonych w 2025 r.
Tabela 5
Przegląd operacji dotyczących dochodów w budżecie na 2025 r. (w EUR)
| Rozdział | Ustalone prawa za 2024 r. | Odzyskane dochody z 2024 r. | Ustalone prawa za 2025 r. | Odzyskane dochody z 2025 r. | Ustalone prawa ogółem 2024+2025 | Kwoty odzyskane ogółem 2024+2025 | Kwoty do odzyskania w 2026 r. | |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5=1+3 | 6=2+4 | 7=5-6 | ||
| 30 | Dochody związane z personelem | 80 711 070 | 80 711 070 | 80 711 070 | 80 711 070 | |||
| 31 | Dochody związane z własnością | 3 868 | 3 868 | 604 172 | 600 212 | 608 040 | 604 080 | 3 960 |
| 32 | Dochody z tytułu dostaw towarów, świadczenia usług i wykonywania robót | 186 321 | 186 321 | 1 831 337 | 1 828 681 | 2 017 658 | 2 015 002 | 2 656 |
| 33 | Inne dochody administracyjne | 736 960 | 373 355 | 25 366 513 | 24 837 858 | 26 103 474 | 25 211 213 | 892 261 |
| 40 | Dochody z inwestycji i rachunków | 820 091 | 820 091 | 820 091 | 820 091 | |||
| Ogółem | 927 150 | 563 544 | 109 333 183 | 108 797 912 | 110 260 332 | 109 361 456 | 898 876 | |
Łączna kwota operacji dotyczących dochodów z punktu widzenia ustalonych praw, tj. wystawionych nakazów odzyskania środków, wyniosła w 2025 r. 110,3 mln EUR. Z tej kwoty 109,4 mln EUR odzyskano w trakcie roku budżetowego 2025, a 0,9 mln EUR zostanie pobrane w 2026 r.
Większość odzyskanych dochodów ogółem (74 %, czyli 80,7 mln EUR z kwoty 109,4 mln EUR) w 2025 r. dotyczyła podatków i składek solidarnościowych od wynagrodzeń, które zostały pobrane od personelu SGR. Z tej kwoty 38,4 mln EUR pochodziło z potrąceń od wynagrodzeń personelu, a kwota 42,3 mln EUR odpowiadała składkom emerytalnym pracowników.
Pozostała część, czyli 26 % (28,7 mln EUR), pochodziła z rozmaitych operacji administracyjnych, głównie z następujących źródeł:
- płatności dokonanych przez państwa członkowskie z tytułu dodatkowych usług tłumaczenia ustnego na żądanie w niektórych językach (11,5 mln EUR, rozdział 33);
- odzyskania części kwot wypłaconych państwom członkowskim w latach poprzednich z tytułu kosztów podróży delegatów wynikających z przedstawionych przez nich oświadczeń za lata 2023 i 2024 (8,7 mln EUR, rozdział 33);
- kwot wpłaconych na poczet kosztów administracyjnych powstałych w ramach dorobku Schengen w odniesieniu do Islandii, Liechtensteinu, Norwegii i Szwajcarii (1,6 mln EUR, rozdział 33);
- płatności dokonanych przez Trybunał Sprawiedliwości, Trybunał Obrachunkowy, Europejski Instytut Uniwersytecki we Florencji i Europejski Instrument na rzecz Pokoju - Operacje z tytułu ich wkładów do wspólnego systemu finansowego, który dzielą z Radą (1,4 mln EUR, rozdział 32);
- kwot wpłaconych przez inne instytucje i płatności dokonanych przez urzędników Rady na rzecz żłobka Rady (0,8 mln EUR, rozdział 33);
- dochody z inwestycji i rachunków, które mają zostać zwrócone państwom członkowskim w 2026 r. (0,8 mln EUR, rozdział 40);
- wkładów państw członkowskich na poczet wspólnych kosztów oprogramowania i sprzętu (0,6 mln EUR, rozdział 33);
- wpływów z wynajmu nieruchomości oraz zwrotów z nimi związanych (0,6 mln EUR, rozdział 31);
- odzyskania części kwot zapłaconych z tytułu wydatków na catering (0,5 mln EUR, rozdział 33);
- odzyskania środków z wypłat na rzecz pracowników, finansowanych z EPF (0,4 mln EUR, rozdział 33).
C. Wydatki w 2025 r.
I) Zmiana budżetu w 2025 r.
W trakcie roku budżetowego 2025 środki były realokowane w drodze różnych przesunięć. Tabela 6 pokazuje decyzje, na mocy których zmieniono środki budżetowe w latach 2021-2025.
Tabela 6
Liczba zmian w budżecie według rodzaju w latach 2021-2025
| Zmiana | Rok | |||||
| Rodzaj | Podstawa prawna | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
| Budżet korygujący | art. 44 RF | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Przesunięcie B | art. 29 RF | 41 | 58 | 38 | 39 | 46 |
| Przesunięcie C | art. 29 RF | 2 | 6 | 3 | 3 | 2 |
| Przesunięcie D | art. 31 RF | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Ogółem | 43 | 64 | 41 | 42 | 48 | |
W 2025 r. dokonano dwóch przesunięć typu C, co wymagało poinformowania władzy budżetowej (zgodnie z art. 29 rozporządzenia finansowego):
- przesunięcie typu C1 w kwocie 4 130 000 EUR dokonane 19 września 2025 r. w celu:
- pokrycia wydatków wynikających z nowych wniosków o dodatkową pomoc dla osób z niepełnosprawnościami oraz pokrycia zwiększenia kosztów zakwaterowania w wyspecjalizowanych ośrodkach w przypadkach, w których przyznano już pomoc (100 000 EUR);
- pokrycia wzrostu kosztów delegacji i podróży służbowych pracowników SGR ze względu na większą aktywność polityczną, a także wzrost kosztów podróży w porównaniu z 2024 r. (250 000 EUR);
- pokrycia wzrostu kosztów delegacji i podróży służbowych członków gabinetu i innych pracowników związanych z przewodniczącym Rady Europejskiej w związku ze zwiększeniem zaangażowania UE we współpracę z partnerami oraz inflacją w sektorze transportu przekraczającą wzrost środków budżetowych (250 000 EUR);
- pokrycia kosztów zakupu dodatkowych standardowych mebli w 2025 r., aby uniknąć wzrostu cen w 2026 r. i zapewnić instytucji oszczędności kosztów (150 000 EUR);
- pokrycia dodatkowych potrzeb związanych z przygotowaniem i publikacją w językach urzędowych państw członkowskich publikacji Rady Europejskiej i Rady, innych niż te publikowane w Dzienniku Urzędowym Unii Europejskiej (23 000 EUR);
- pokrycia dodatkowych potrzeb związanych z ciągłym tworzeniem nowoczesnych produktów komunikacji wizualnej na potrzeby stron internetowych i mediów społecznościowych oraz świadczenie usług projektowania stron internetowych rotacyjnej prezydencji Rady (165 000 EUR);
- pokrycia dodatkowych potrzeb związanych z poprawą zdolności do szybkiego i semantycznego przeszukiwania naszych wewnętrznych danych SGR poprzez zwiększenie zdolności SGR w ramach centrum danych oraz poprzez wykorzystanie Al i technologii danych wdrożonych w ramach własnej infrastruktury SGR, unikanie nadmiernej obecności w internecie oraz dbanie o wiarygodność informacji i jej bezpieczeństwo (1 206 000 EUR);
- pokrycia dodatkowych potrzeb wynikających z przestrzegania rozporządzenia w sprawie cyberbezpieczeństwa oraz z proaktywnego zarządzania ryzykiem w cyberprzestrzeni w odniesieniu do kilku aplikacji komputerowych (1 786 000 EUR);
- pokrycia rosnących potrzeb w zakresie przechowywania i tworzenia kopii zapasowych dodatkowych danych (200 000 EUR);
- przesunięcie typu C2 w kwocie 2 325 000 EUR dokonane 28 listopada 2025 r. w celu:
- pokrycia podwyżek związanych z koniecznością modernizacji urządzeń do dystrybucji energii elektrycznej w celu poprawy ich bezpieczeństwa i niezawodności działania, a także modernizacji pomieszczeń, w których się znajdują. Obejmie to również wymianę oświetlenia i usprawnienie systemu syren (850 000 EUR);
- pokrycia potrzeby wymiany kluczowych elementów infrastruktury informatycznej niezbędnych do bezpiecznego i skutecznego zarządzania usługami sieci bazowej (250 000 EUR);
- pokrycia dodatkowych potrzeb wynikających ze zgodności z rozporządzeniem w sprawie cyberbezpieczeństwa oraz z proaktywnego zarządzania ryzykiem w cyberprzestrzeni w odniesieniu do kilku aplikacji komputerowych (1 225 000 EUR).
Budżet Rady Europejskiej i Rady w 2025 r. został ponadto zmodyfikowany w drodze 46 przesunięć wewnętrznych typu B na podstawie art. 29 ust. 4 rozporządzenia finansowego.
Tabela 7 przedstawia w zarysie linie budżetowe, które zostały w znacznym stopniu (5) zmodyfikowane w 2025 r. w drodze wewnętrznej realokacji środków.
Tabela 7
Linie budżetowe, w ramach których dokonano znacznych przesunięć w 2025 r. (w EUR)
| Pozycja | Dział | Budżet korygujący 2025 | Przesunięcia | Ostateczne środki | Różnica |
| 1105 | Wynagrodzenia za godziny nadliczbowe | 1 290 000 | - 460 000 | 830 000 | -36 % |
| 1106 | Należności wynikające z regulaminu pracowniczego, związane z objęciem stanowiska, przeniesieniem i ustaniem stosunku pracy | 2 195 000 | 460 000 | 2 655 000 | 21 % |
| 1110 | Świadczenia w przypadku odwołania ze stanowiska w interesie służby | 2 386 000 | - 400 000 | 1 986 000 | -17 % |
| 1207 | Coroczne dostosowanie wynagrodzeń | 319 000 | - 319 000 | -100 % | |
| 1331 | Koszty podróży służbowych Sekretariatu Rady | 2 970 000 | 250 000 | 3 220 000 | 8 % |
| 1332 | Koszty podróży pracowników w związku z Radą Europejską | 1 700 000 | 250 000 | 1 950 000 | 15 % |
| 2000 | Czynsze | 452 000 | - 303 544 | 148 456 | -67 % |
| 2003 | Prace związane z zagospodarowaniem i instalacją | 8 378 000 | 1 101 044 | 9 479 044 | 13 % |
| 2010 | Sprzątanie i utrzymanie obiektów | 21 587 000 | -1 110 242 | 20 476 758 | -5 % |
| 2012 | Ochrona i nadzór nad budynkami | 19 089 000 | - 570 000 | 18 519 000 | -3 % |
| 2100 | Zakup sprzętu i oprogramowania | 16 470 000 | 1 084 724 | 17 554 724 | 7 % |
| 2101 | Usługi zewnętrzne związane z eksploatacją i rozbudową systemów komputerowych | 29 385 000 | 3 691 427 | 33 076 427 | 13 % |
| 2102 | Serwisowanie i konserwacja sprzętu i oprogramowania | 6 959 707 | - 465 861 | 6 493 846 | -7 % |
| 2103 | Telekomunikacja | 1 596 000 | 356 710 | 1 952 710 | 22 % |
| 2120 | Zakup oraz wymiana wyposażenia i instalacji technicznych | 2 199 000 | - 427 600 | 1 771 400 | -19 % |
| 2132 | Wynajem, konserwacja i naprawa parku samochodowego | 1 570 000 | - 388 150 | 1 181 850 | -25 % |
| 2200 | Koszty podróży delegacji | 15 505 000 | - 400 829 | 15 104 171 | -3 % |
| 2202 | Koszty tłumaczenia ustnego | 85 060 000 | -2 523 171 | 82 536 829 | -3 % |
| 2205 | Organizacja konferencji, kongresów i posiedzeń | 1 246 000 | - 406 000 | 840 000 | -33 % |
II) Przegląd wykonania budżetu w latach 2021-2025
W ciągu ostatnich pięciu lat (wykres 1) ogólny wskaźnik wykonania budżetu Rady Europejskiej i Rady wzrósł z 88,0 % do 96,7 %. Wskaźnik wykonania odnosi się do zobowiązań zaciągniętych w trakcie roku budżetowego z dostępnego przyjętego budżetu.
Wskaźnik faktycznych rocznych płatności w latach 2021-2025 wyniósł średnio 83,2 % budżetu. Różnica między ogólnym wykonaniem a płatnościami w danym roku (tj. zobowiązania, w odniesieniu do których nie dokonano płatności) została przeniesiona, zgodnie z art. 12 ust. 7 rozporządzenia finansowego, na kolejny rok budżetowy z przeznaczeniem na płatności.
Wydatki na wynagrodzenia i dodatki dla członków i pracowników instytucji UE nie mogą zostać przeniesione (art. 12 ust. 8 rozporządzenia finansowego).
Wykres 1
Ogólne wykonanie budżetu w latach 2021-2025
W odniesieniu do 2025 r. środki przeniesione dotyczyły zobowiązań należycie zaciągniętych przed końcem roku budżetowego, ale w przypadku których towary nie zostały jeszcze dostarczone, a usługi wyświadczone, lub dla których stosowne faktury nie zostały otrzymane przed końcem roku.
III) Wykonanie środków według kategorii w 2025 r.
Analizę wydatków w 2025 r. podzielono na 14 kategorii wydatków.
W tabeli 8 zestawiono budżet końcowy po przesunięciach (kolumna 2) z wynikiem budżetu pod kątem zobowiązań (kolumna 3). Różnica między budżetem końcowym a środkami, na które zaciągnięto zobowiązania, odpowiada kwotom niewykorzystanym w 2025 r., a co za tym idzie - anulowanym.
Tabela 8
Przegląd wykonania budżetu na 2025 r. (według kategorii, w EUR)
| Kategoria | Budżet 2025 (zmieniony) | Budżet 2025 (ostateczny (*1) ) | Zobowiązania | Wskaźnik wykonania | Środki anulowane |
| 1 | 2 | 3 | 4=3/2 | 5=2-3 | |
| Plan zatrudnienia | 443 931 151 | 443 531 151 | 421 917 774 | 95,1 % | 21 613 377 |
| Inne wydatki związane z personelem | 29 464 000 | 29 864 000 | 28 707 476 | 96,1 % | 1 156 524 |
| Budynki (z wył. nabycia) | 60 185 000 | 59 340 000 | 59 282 743 | 99,9 % | 57 257 |
| Systemy komputerowe | 54 410 707 | 59 077 707 | 59 056 984 | 100,0 % | 20 723 |
| Meble | 1 055 000 | 1 205 000 | 1 201 842 | 99,7 % | 3 158 |
| Wyposażenie techniczne | 3 644 000 | 3 179 000 | 3 100 589 | 97,5 % | 78 411 |
| Transport | 2 190 000 | 1 870 000 | 1 849 990 | 98,9 % | 20 010 |
| Koszty podróży delegacji | 15 505 000 | 15 104 171 | 15 104 171 | 100,0 % | |
| Koszty tłumaczenia ustnego | 85 060 000 | 82 536 829 | 82 536 829 | 100,0 % | |
| Posiedzenia i konferencje | 7 609 000 | 7 203 000 | 6 912 757 | 96,0 % | 290 243 |
| Informacje | 9 808 000 | 9 996 000 | 9 995 718 | 100,0 % | 282 |
| Różne | 1 407 000 | 1 362 000 | 1 340 686 | 98,4 % | 21 314 |
| Rezerwa | |||||
| Ogółem (z wył. nabycia) | 714 268 858 | 714 268 858 | 691 007 559 | 96,7 % | 23 261 299 |
| Nabycie nieruchomości | |||||
| Suma całkowita | 714 268 858 | 714 268 858 | 691 007 559 | 96,7 % | 23 261 299 |
Wskaźnik ogólnego wykonania budżetu na 2025 r. wyniósł 96,7 %. Różnicę między budżetem końcowym a wykonaniem można wyjaśnić w następujący sposób:
- Kwota niepełnego wykorzystania środków w kategorii planu zatrudnienia wyniosła ogółem 21,6 mln EUR (4,9 % ostatecznego budżetu na personel). To niepełne wykorzystanie środków wynikało głównie z mniejszego zapotrzebowania na wynagrodzenia podstawowe (6,8 mln EUR), na dodatek na gospodarstwo domowe, dodatek zagraniczny i dodatek z tytułu zamieszkiwania za granicą (2,8 mln EUR) oraz na dostosowanie wynagrodzeń (10,3 mln EUR). Inne czynniki przyczyniające się do niepełnego wykorzystania środków to mniejsze zapotrzebowanie na świadczenia w przypadku odwołania ze stanowiska w interesie służby (0,6 mln EUR) i na wynagrodzenie za pracę w godzinach nadliczbowych (0,2 mln EUR).
- W kategorii "inne wydatki związane z personelem" 48 % kwoty niepełnego wykorzystania środków (0,55 mln EUR z 1,2 mln EUR) dotyczyło mniejszych płatności na rzecz doradców specjalnych, pracowników kontraktowych, oddelegowanych ekspertów krajowych i z tytułu innych usług zewnętrznych. Oszczędności w zakresie innych wydatków związanych z personelem (szkolenia, koszty leczenia, usługi socjalne itp.) wyniosły ogółem 0,61 mln EUR.
- Wydatki związane z budynkami zrealizowano, w ujęciu ogólnym, na poziomie 99,9 %.
- Wykonanie budżetu na informatykę wyniosło 99,96 %, a na meble - 99,7 %.
- Wykonanie budżetu na wyposażenie techniczne wyniosło 97,5 %, a na transport - 98,9 %.
- Jeśli chodzi o koszty podróży delegacji, wykonanie budżetu wyniosło 100 %. Kwota dostępna na koszty podróży delegacji, po przesunięciach, wyniosła 15,1 mln EUR. Początkowy budżet wynosił 15,5 mln EUR; do tej kwoty przesunięto 10,13 mln EUR z oszczędności związanych z niektórymi pulami środków na tłumaczenia ustne. W związku z tym 8,57 mln EUR przesunięto do pul środków na tłumaczenia ustne w ramach technicznej puli środków (6) Z technicznej puli środków na tłumaczenia ustne finansowane są częściowo języki używane obecnie jako języki pośrednie, aby zapewnić pomost między różnymi kombinacjami językowymi, co jest niezbędne dla zapewnienia komunikacji wielojęzycznej. Ponadto w następstwie wniosków otrzymanych od różnych państw członkowskich kolejne 1,96 mln EUR przesunięto również na tłumaczenia ustne.
- Wskaźnik wykonania budżetu w przypadku tłumaczeń ustnych również wyniósł 100 %. Kwota dostępna na tłumaczenia ustne, po przesunięciach, wyniosła 82,5 mln EUR. Początkowy budżet wynosił 85,1 mln EUR, do tej kwoty przesunięto następujące kwoty ze środków na podróże delegacji:
- 8,57 mln EUR w ramach wykonania technicznej puli środków i 1,96 mln EUR w następstwie wniosków otrzymanych od różnych państw członkowskich. Kwota 10,13 mln EUR została przesunięta z pul środków na tłumaczenia ustne do pul środków na podróże delegacji (7) Ponadto 2,92 mln EUR przesunięto również do innych linii budżetowych w następstwie przesunięcia typu C1.
- Kwota 0,2 mln EUR z ogólnej kwoty niepełnego wykorzystania środków w wysokości 0,3 mln EUR w zakresie organizacji posiedzeń i konferencji odzwierciedlała mniejsze niż zabudżetowane potrzeby związane z cateringiem i innymi kosztami podroży.
- Wskaźnik wykonania środków w kategorii "Informacja" wyniósł 100 %.
- W kategorii "Wydatki różne" wskaźnik wykonania wyniósł 98,4 %.
D. Środki przeniesione
I) Środki przeniesione automatycznie z 2024 r. na 2025 r.
Jak przedstawiono w tabeli 9, z 2024 r. na 2025 r. przeniesiono kwotę 78,6 mln EUR na płatności, zgodnie z art. 12 ust. 7 rozporządzenia finansowego.
Tabela 9
Wykonanie środków przeniesionych z 2024 r. na 2025 r. (według kategorii, w EUR)
| Kategoria | Środki przeniesione z 2024 r. | Płatności 2025 | Wskaźnik wykonania | Środki anulowane |
| 1 | 2 | 3=2/1 | 4=1-2 | |
| Plan zatrudnienia | 310 426 | 226 200 | 72,9 % | 84 226 |
| Inne wydatki związane z personelem | 1 668 434 | 1 316 810 | 78,9 % | 351 624 |
| Budynki | 17 627 146 | 15 235 768 | 86,4 % | 2 391 379 |
| Systemy komputerowe | 32 850 009 | 32 418 692 | 98,7 % | 431 317 |
| Meble | 206 185 | 203 973 | 98,9 % | 2 212 |
| Wyposażenie techniczne | 2 617 918 | 2 555 614 | 97,6 % | 62 304 |
| Transport | 505 001 | 208 051 | 41,2 % | 296 950 |
| Koszty podróży delegacji | ||||
| Koszty tłumaczenia ustnego | 15 885 095 | 15 633 740 | 98,4 % | 251 355 |
| Posiedzenia i konferencje | 1 481 388 | 1 067 578 | 72,1 % | 413 810 |
| Informacje | 5 114 117 | 4 999 554 | 97,8 % | 114 563 |
| Różne | 343 109 | 263 728 | 76,9 % | 79 381 |
| Rezerwa | ||||
| Ogółem | 78 608 828 | 74 129 709 | 94,3 % | 4 479 120 |
Wskaźnik wykonania środków przeniesionych z 2024 r. wyniósł 94,3 %.
Główne przyczyny niewykorzystania kwoty 4,5 mln EUR były następujące:
- częściowe lub całkowite niedostarczenie robót/towarów/usług zamówionych przez SGR w trakcie poprzedniego roku;
- nieotrzymanie faktur za dostarczone roboty/towary/usługi. Taka sytuacja nieuchronnie prowadzi do powstania obciążenia budżetowego w kolejnym roku budżetowym, gdyż w odniesieniu do tych transakcji konieczne będzie zaciągnięcie nowych zobowiązań w 2026 r.
II) Środki przeniesione automatycznie z 2025 r. na 2026 r.
Środki przeniesione z 2025 r. na 2026 r. wyniosły ogółem 86,7 mln EUR.
Tabela 10
Środki przeniesione z 2025 r. na 2026 r. (według kategorii, w EUR)
| Kategoria | Budżet 2025 (zmieniony) | Budżet 2025 (ostateczny (*2) ) | Zobowiązania | Płatności 2025 | Środki przeniesione na 2026 r. | Wskaźnik przeniesienia |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5=3-4 | 6=5/3 | |
| Plan zatrudnienia | 443 931 151 | 443 531 151 | 421 917 774 | 421 017 794 | 899 980 | 0,2 % |
| Inne wydatki związane z personelem | 29 464 000 | 29 864 000 | 28 707 476 | 26 922 786 | 1 784 690 | 6,2 % |
| Budynki | 60 185 000 | 59 340 000 | 59 282 743 | 42 658 521 | 16 624 222 | 28,0 % |
| Systemy komputerowe | 54 410 707 | 59 077 707 | 59 056 984 | 31 695 031 | 27 361 953 | 46,3 % |
| Meble | 1 055 000 | 1 205 000 | 1 201 842 | 824 257 | 377 585 | 31,4 % |
| Wyposażenie techniczne | 3 644 000 | 3 179 000 | 3 100 589 | 1 778 158 | 1 322 431 | 42,7 % |
| Transport | 2 190 000 | 1 870 000 | 1 849 990 | 1 332 366 | 517 624 | 28,0 % |
| Koszty podróży delegacji | 15 505 000 | 15 104 171 | 15 104 171 | 15 104 171 | 0,0 % | |
| Koszty tłumaczenia ustnego | 85 060 000 | 82 536 829 | 82 536 829 | 51 450 363 | 31 086 466 | 37,7 % |
| Posiedzenia i konferencje | 7 609 000 | 7 203 000 | 6 912 757 | 4 770 464 | 2 142 293 | 31,0 % |
| Informacje | 9 808 000 | 9 996 000 | 9 995 718 | 6 045 422 | 3 950 296 | 39,5 % |
| Różne | 1 407 000 | 1 362 000 | 1 340 686 | 683 827 | 656 859 | 49,0 % |
| Rezerwa | ||||||
| Ogółem (z wył. nabycia) | 714 268 858 | 714 268 858 | 691 007 559 | 604 283 160 | 86 724 399 | 12,6 % |
| Nabycie nieruchomości | ||||||
| Suma całkowita | 714 268 858 | 714 268 858 | 691 007 559 | 604 283 160 | 86 724 399 | 12,6 % |
Kwoty przeniesione z 2025 r. na 2026 r. pochodziły głównie z poniższych kategorii:
- tłumaczenie ustne: 31,1 mln EUR w celu pokrycia części kosztów tłumaczenia ustnego wykonanego w 2025 r., jednak w odniesieniu do którego faktury nie zostały jeszcze uzgodnione ze służbami Komisji Europejskiej w momencie zamknięcia;
- systemy komputerowe: 27,4 mln EUR, z czego 18,4 mln EUR dotyczyło pomocy zewnętrznej, 6,8 mln EUR - zakupu sprzętu i oprogramowania komputerowego, 1,7 mln EUR - usług informatycznych i konserwacji informatycznej, a 0,5 mln EUR - telekomunikacji;
- budynki: 16,6 mln EUR, z czego 5,7 mln EUR dotyczyło różnych przedsięwzięć z zakresu nieruchomości i prac związanych z zagospodarowaniem, 3,7 mln EUR - sprzątania i utrzymania obiektów, 3,1 mln EUR - ochrony oraz bezpieczeństwa i higieny pracy, 1,6 mln EUR - wody, gazu, energii elektrycznej i ogrzewania (w tym opłat), 1,4 mln EUR - prac zapewniających bezpieczeństwo budynków, a 0,3 mln EUR - innych wydatków związanych z budynkami, np. ekspertyz budowlanych;
- wydatki na informacje: 3,95 mln EUR, z czego 2,8 mln EUR dotyczyło informacji i wydarzeń o charakterze publicznym, a 1,1 mln EUR - wydatków na dokumentację i bibliotekę;
- posiedzenia i konferencje: 2,1 mln EUR, dotyczy głównie jeszcze nieotrzymanych faktur za organizację posiedzeń Rady Europejskiej i Rady oraz szczytów wielostronnych w 2024 r., w szczególności faktur za catering (1,5 mln EUR);
- inne wydatki związane z personelem: 1,8 mln EUR, głównie w odniesieniu do wydatków na dalsze szkolenia (0,5 mln EUR), kosztów podróży służbowych, w tym podróży personelu (0,4 mln EUR), służby medycznej i placówek opieki nad dziećmi (0,4 mln EUR);
- wyposażenie techniczne: 1,3 mln EUR, głównie na zakup oraz wymianę wyposażenia i instalacji technicznych;
- plan zatrudnienia: 0,9 mln EUR, co odpowiada środkom niezwiązanym z wynagrodzeniami pokrywającym należności wynikające z regulaminu pracowniczego związane z objęciem stanowiska, przeniesieniem i ustaniem stosunku pracy (koszty podróży, dodatek na zagospodarowanie/koszty przeprowadzki itp.);
- wydatki różne: 0,7 mln EUR, co obejmuje głównie koszty postępowań sądowych (0,5 mln EUR) i materiały biurowe (0,1 mln EUR);
- transport: 0,5 mln EUR na pokrycie przede wszystkim kosztów wynajmu i naprawy parku samochodowego;
- meble: 0,4 mln EUR, co odpowiada głównie zakupom mebli do sal posiedzeń i odnowieniu zapasów mebli.
E. Dochody przeznaczone na określony cel
I) Dochody przeznaczone na określony cel zgromadzone przed 2025 r.
Ogółem dochody przeznaczone na określony cel zgromadzone przed 2025 r. wyniosły 23,2 mln EUR.
Tabela 11
Wykonanie dochodów przeznaczonych na określony cel zgromadzonych przed 2025 r. (według kategorii, w EUR)
| Kategoria | Dochody przeznaczone na określony cel przed 2025 (ostateczne (*3) ) | Zobowiązania 2025 | Płatności 2025 | Wskaźnik wykonania | Anulowane dochody przeznaczone na określony cel |
| 1 | 2 | 3 | 4=2/1 | 4=1-2 | |
| Plan zatrudnienia | 959 970 | 959 970 | 951 318 | 100,0 % | |
| Inne wydatki związane z personelem | 2 210 853 | 2 210 853 | 2 186 145 | 100,0 % | |
| Budynki | 766 676 | 766 676 | 700 384 | 100,0 % | |
| Systemy komputerowe | 604 114 | 603 508 | 219 550 | 99,9 % | 605 |
| Meble | |||||
| Wyposażenie techniczne | 13 360 | 13 351 | 13 351 | 99,9 % | 9 |
| Transport | |||||
| Koszty podróży delegacji | 8 571 727 | 8 571 727 | 8 571 727 | 100,0 % | |
| Koszty tłumaczenia ustnego | 9 413 321 | 9 413 321 | 9 413 321 | 100,0 % | |
| Posiedzenia i konferencje | 342 958 | 342 958 | 342 958 | 100,0 % | |
| Informacje | 48 903 | 48 903 | 45 487 | 100,0 % | |
| Różne | 280 639 | 41 627 | 21 858 | 14,8 % | 239 012 |
| Ogółem | 23 212 520 | 22 972 894 | 22 466 099 | 99,0 % | 239 627 |
Z łącznej kwoty dochodów przeznaczonych na określony cel wynoszącej 23,2 mln EUR, w 2025 r. należycie zaciągnięto zobowiązania na kwotę 23 mln EUR. Pozostała kwota 0,2 mln EUR została anulowana zgodnie z art. 12 ust. 1 rozporządzenia finansowego.
II) Dochody przeznaczone na określony cel zgromadzone przed 2025 r. i przeniesione z 2024 r. z przeznaczeniem na płatności
Łączna kwota dochodów przeznaczonych na określony cel zgromadzonych przed 2025 r. i przeniesionych z 2024 r. z przeznaczeniem na płatności wynosiła 0,2 mln EUR.
Tabela 12
Wykonanie dochodów przeznaczonych na określony cel zgromadzonych przed 2025 r. i przeniesionych z 2024 r. z przeznaczeniem na płatności (według kategorii, w EUR)
| Kategoria | Dochody przeznaczone na określony cel przeniesione z 2024 r. z przeznaczeniem na płatności | Płatności 2025 | Wskaźnik wykonania | Anulowane dochody przeznaczone na określony cel |
| 1 | 2 | 4=2/1 | 4=1-2 | |
| Plan zatrudnienia | 45 003 | 41 275 | 91,7 % | 3 727 |
| Inne wydatki związane z personelem | 2 854 | 1 389 | 48,7 % | 1 465 |
| Budynki | 52 066 | 38 166 | 73,3 % | 13 900 |
| Systemy komputerowe | 87 325 | 87 096 | 99,7 % | 230 |
| Meble | ||||
| Wyposażenie techniczne | ||||
| Transport | ||||
| Koszty podróży delegacji | ||||
| Koszty tłumaczenia ustnego | ||||
| Posiedzenia i konferencje | 7 371 | 7 371 | 100,0 % | |
| Informacje | 9 841 | 9 841 | 100,0 % | |
| Różne | 2 097 | 827 | 39,5 % | 1 269 |
| Ogółem | 206 556 | 185 965 | 90,0 % | 20 591 |
III) Dochody przeznaczone na określony cel zgromadzone w 2024 r. i przeniesione na 2025 r. z przeznaczeniem na płatności
Dochody przeznaczone na określony cel zgromadzone w 2024 r., w odniesieniu do których należycie zaciągnięto zobowiązania w 2024 r., ale nie dokonano płatności, i które przeniesiono na 2025 r. z przeznaczeniem na płatności, wyniosły łącznie 0,9 mln EUR.
Tabela 13
Dochody przeznaczone na określony cel zgromadzone w 2024 r. i przeniesione na 2025 r. z przeznaczeniem na płatności (według kategorii, w EUR)
| Kategoria | Dochody przeznaczone na określony cel przeniesione z 2024 r. z przeznaczeniem na płatności | Płatności 2025 | Wskaźnik wykonania | Anulowane dochody przeznaczone na określony cel |
| 1 | 2 | 4=2/1 | 4=1-2 | |
| Plan zatrudnienia | ||||
| Inne wydatki związane z personelem | 59 436 | 59 436 | 100,0 % | |
| Budynki | 31 127 | 31 127 | 100,0 % | |
| Systemy komputerowe | 765 986 | 765 643 | 100,0 % | 343 |
| Meble | ||||
| Wyposażenie techniczne | ||||
| Transport | ||||
| Koszty podróży delegacji | ||||
| Koszty tłumaczenia ustnego | ||||
| Posiedzenia i konferencje | ||||
| Informacje | ||||
| Różne | ||||
| Ogółem | 856 549 | 856 206 | 100,0 % | 343 |
IV) Dochody przeznaczone na określony cel zgromadzone przed 2025 r. i przeniesione na 2026 r. z przeznaczeniem na płatności
Dochody przeznaczone na określony cel zgromadzone przed 2025 r., w odniesieniu do których należycie zaciągnięto zobowiązania, ale nie dokonano płatności w 2025 r., wyniosły łącznie 23,2 mln EUR i zostały przeniesione z 2025 r. na 2026 r. z przeznaczeniem na płatności.
Tabela 14:
Dochody przeznaczone na określony cel zgromadzone przed 2025 r. i przeniesione na 2026 r. (według kategorii, w EUR)
| Kategoria | Dochody przeznaczone na określony cel przed 2025 (ostateczne (*4) ) | Zobowiązania 2025 | Płatności 2025 | Dochody przeznaczone na określony cel przeniesione na 2026 r. | Wskaźnik przeniesienia |
| 1 | 2 | 3 | 4=2-3 | 5=4/2 | |
| Plan zatrudnienia | 959 970 | 959 970 | 951 318 | 8 652 | 0,9 % |
| Inne wydatki związane z personelem | 2 210 853 | 2 210 853 | 2 186 145 | 24 708 | 1,1 % |
| Budynki | 766 676 | 766 676 | 700 384 | 66 292 | 8,6 % |
| Systemy komputerowe | 604 114 | 603 508 | 219 550 | 383 958 | 63,6 % |
| Meble | |||||
| Wyposażenie techniczne | 13 360 | 13 351 | 13 351 | 0,0 % | |
| Transport | |||||
| Koszty podróży delegacji | 8 571 727 | 8 571 727 | 8 571 727 | 0,0 % | |
| Koszty tłumaczenia ustnego | 9 413 321 | 9 413 321 | 9 413 321 | 0,0 % | |
| Posiedzenia i konferencje | 342 958 | 342 958 | 342 958 | 0,0 % | |
| Informacje | 48 903 | 48 903 | 45 487 | 3 416 | 7,0 % |
| Różne | 280 639 | 41 627 | 21 858 | 19 769 | 47,5 % |
| Ogółem | 23 212 520 | 22 972 894 | 22 466 099 | 506 795 | 2,2 % |
Przeniesione kwoty odnosiły się głównie do zewnętrznej pomocy informatycznej (0,4 mln EUR), utrzymania budynków, bieżącego zagospodarowania i ekspertyz budowlanych (0,07 mln EUR).
V) Dochody przeznaczone na określony cel zgromadzone w 2025 r.
Ogółem dochody przeznaczone na określony cel zgromadzone w 2025 r. wyniosły 28,7 mln EUR.
Tabela 15
Wykonanie dochodów przeznaczonych na określony cel zgromadzonych w 2025 r. (według kategorii, w EUR)
| Kategoria | Dochody przeznaczone na określony cel 2025 (ostateczne (*5) ) | Zobowiązania 2025 | Płatności 2025 | Środki, na które nie zaciągnięto zobowiązań | Środki dostępne na płatności |
| 1 | 2 | 3 | 4=1-2 | 5=2-3 | |
| Plan zatrudnienia | 1 655 865 | 1 655 865 | |||
| Inne wydatki związane z personelem | 1 725 763 | 1 148 930 | 263 579 | 576 833 | 885 351 |
| Budynki | 962 727 | 193 496 | 769 232 | 193 496 | |
| Systemy komputerowe | 2 506 393 | 1 827 782 | 532 169 | 678 610 | 1 295 613 |
| Meble | 10 412 | 7 015 | 3 397 | 7 015 | |
| Wyposażenie techniczne | 13 460 | 5 883 | 7 577 | 5 883 | |
| Transport | 35 449 | 35 449 | |||
| Koszty podróży delegacji | 8 703 290 | 8 703 290 | |||
| Koszty tłumaczenia ustnego | 11 462 008 | 11 462 008 | |||
| Posiedzenia i konferencje | 654 626 | 79 337 | 79 337 | 575 289 | |
| Informacje | 44 752 | 44 752 | |||
| Różne | 875 641 | 19 | 875 622 | 19 | |
| Ogółem | 28 650 386 | 3 262 462 | 875 085 | 25 387 924 | 2 387 376 |
Dochody przeznaczone na określony cel w 2025 r. związane z działalnością SGR wyniosły 28,7 mln EUR. W trakcie roku budżetowego zaciągnięto zobowiązania na kwotę 3,3 mln EUR, zaś kwota 25,4 mln EUR została przeniesiona na 2026 r. zgodnie z art. 12 ust. 4 rozporządzenia finansowego.
Około 30,4 % dochodów przeznaczonych na określony cel (8,7 mln EUR) pochodziło z salda kosztów podróży delegacji wynikającego z przedstawionych przez nie oświadczeń dotyczących podróży. Kolejne 40,0 % (11,5 mln EUR) odpowiadało płatnościom dokonanym przez państwa członkowskie w celu pokrycia kosztów tłumaczenia ustnego przekraczających ich pule językowe.
Pozostałe środki pochodziły głównie ze zwrotu kwot związanych z rozmaitymi operacjami administracyjnymi Rady, takimi jak kwoty wpłacone na poczet kosztów administracyjnych powstałych w ramach dorobku Schengen (1,6 mln EUR), wkłady partnerów do wspólnego systemu finansowego, który dzielą z Radą (1,4 mln EUR), składki rodziców na żłobek Rady (0,8 mln EUR) w kategorii "Inne wydatki na personel" itp.
| Identyfikator: | Dz.U.UE.C.2026.3597 |
| Rodzaj: | sprawozdanie |
| Tytuł: | Sprawozdanie z działalności finansowej za rok 2025 - Sekcja II - Rada Europejska i Rada |
| Data aktu: | 2026-07-13 |
| Data ogłoszenia: | 2026-07-13 |