Forma i tryb przekazywania przez organy Straży Granicznej oraz organy Krajowej Administracji Skarbowej informacji Generalnemu Inspektorowi Informacji Finansowej.
ROZPORZĄDZENIEMINISTRA ROZWOJU I FINANSÓW 1 z dnia 10 kwietnia 2017 r.w sprawie formy i trybu przekazywania przez organy Straży Granicznej oraz organy Krajowej Administracji Skarbowej informacji Generalnemu Inspektorowi Informacji Finansowej
Na podstawie art. 15a ust. 6 ustawy z dnia 16 listopada 2000 r. o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu (Dz. U. z 2016 r. poz. 299, 615 i 1948 oraz z 2017 r. poz. 768 i 791) zarządza się, co następuje:
§ 1.
Rozporządzenie określa formę i tryb przekazywania Generalnemu Inspektorowi Informacji Finansowej, zwanemu dalej "Generalnym Inspektorem", przez organy Straży Granicznej oraz organy Krajowej Administracji Skarbowej informacji, o których mowa w art. 5 rozporządzenia (WE) nr 1889/2005 Parlamentu Europejskiego i Rady z dnia 26 października 2005 r. w sprawie kontroli środków pieniężnych wwożonych do Wspólnoty lub wywożonych ze Wspólnoty (Dz. Urz. UE L 309 z 25.11.2005, str. 9), oraz informacji zawartych w zgłoszeniu określonym w przepisach wydanych na podstawie art. 21 ustawy z dnia 27 lipca 2002 r. - Prawo dewizowe (Dz. U. z 2017 r. poz. 679), zwanym dalej "zgłoszeniem wwozu lub wywozu wartości i środków".§ 2.
1.
Informacje są przekazywane do Generalnego Inspektora jako dokumenty elektroniczne, za pośrednictwem środków komunikacji elektronicznej przez:1)
organy Straży Granicznej za pośrednictwem Komendanta Głównego Straży Granicznej;2)
naczelników urzędów celno-skarbowych.2.
Dokumenty elektroniczne, o których mowa w ust. 1, zawierają dane o wwozie lub wywozie wartości dewizowych i krajowych środków płatniczych sporządzane oddzielnie dla każdego rodzaju wwożonych lub wywożonych wartości dewizowych i krajowych środków płatniczych zgłoszonych w jednym zgłoszeniu wwozu lub wywozu wartości i środków. Format i znaczenie poszczególnych elementów danych o wwozie lub wywozie wartości dewizowych i krajowych środków płatniczych określa załącznik do rozporządzenia.3.
Przekazywanie informacji odbywa się z wykorzystaniem schematu struktury dokumentu elektronicznego w formacie XML określonego w załączniku do rozporządzenia, z uwzględnieniem zmian struktury wynikających z szyfrowania i zastosowania kwalifikowanego podpisu elektronicznego albo opatrzenia kwalifikowaną pieczęcią elektroniczną.4.
Generalny Inspektor udostępnia Komendantowi Głównemu Straży Granicznej i naczelnikom urzędów celno-skarbowych oprogramowanie umożliwiające sporządzenie dokumentów elektronicznych, o których mowa w ust. 1, w formacie XML oraz ich szyfrowanie z wykorzystaniem algorytmu asymetrycznego (algorytmu z kluczem publicznym) i podpisywanie.5.
Przekazywanie informacji następuje przy użyciu systemu teleinformatycznego Generalnego Inspektora, dostępnego przez stronę internetową, po ich zaszyfrowaniu i podpisaniu (łącznie) przy pomocy kwalifikowanego podpisu elektronicznego albo opatrzeniu kwalifikowaną pieczęcią elektroniczną.§ 3.
Naczelnicy urzędów celno-skarbowych lub Komendant Główny Straży Granicznej mogą przekazywać odpowiednio informacje przy użyciu systemów teleinformatycznych, innych niż system, o którym mowa w § 2 ust. 5, służących do gromadzenia informacji w postaci elektronicznej, zawierających dane o wwozie lub wywozie wartości dewizowych i krajowych środków płatniczych, pod warunkiem że system taki umożliwia Generalnemu Inspektorowi dostęp:1)
zapewniający poufność, integralność i niezaprzeczalność przekazu danych;2)
pozwalający na:a)
automatyczne powiadomienie przez Generalnego Inspektora o potrzebie pobrania nowych danych z systemu (nowych danych ze zgłoszeń wwozu lub wywozu wartości i środków zapisanych w systemie od ostatniego przekazania danych do Generalnego Inspektora),b)
jednorazowe automatyczne pobranie dokumentu elektronicznego, przygotowanego w odpowiedzi na powiadomienie, o którym mowa w lit. a, zawierającego dane dotyczące nowych zgłoszeń wwozu lub wywozu wartości i środków.§ 4.
1.
Generalny Inspektor może zażądać ponownego przekazania informacji, w przypadku gdy stwierdzi, że:1)
informacje zostały przekazane z naruszeniem przepisów rozporządzenia;2)
otrzymany dokument elektroniczny, o którym mowa w § 2 ust. 1, jest uszkodzony lub zawiera błędy.2.
Organ, który otrzyma żądanie Generalnego Inspektora, o którym mowa w ust. 1, jest obowiązany niezwłocznie, nie później niż w ciągu trzech dni roboczych od daty wpływu żądania, przekazać żądane informacje z zachowaniem wymogów określonych w rozporządzeniu.§ 5.
Rozporządzenie wchodzi w życie z dniem następującym po dniu ogłoszenia. 2 ZAŁĄCZNIKSCHEMAT STRUKTURY DOKUMENTÓW ELEKTRONICZNYCH W FORMACIE XML (ROZSZERZALNEGO JĘZYKA ZNACZNIKÓW) ORAZ FORMAT I ZNACZENIE POSZCZEGÓLNYCH ELEMENTÓW DANYCH O WWOZIE LUB WYWOZIE WARTOŚCI DEWIZOWYCH I KRAJOWYCH ŚRODKÓW PŁATNICZYCH
SCHEMAT STRUKTURY DOKUMENTÓW ELEKTRONICZNYCH W FORMACIE XML (ROZSZERZALNEGO JĘZYKA ZNACZNIKÓW) ORAZ FORMAT I ZNACZENIE POSZCZEGÓLNYCH ELEMENTÓW DANYCH O WWOZIE LUB WYWOZIE WARTOŚCI DEWIZOWYCH I KRAJOWYCH ŚRODKÓW PŁATNICZYCH
I. Dane nagłówkowe (wypełniane dla każdego dokumentu elektronicznego zawierającego dane ze zgłoszenia)
Dane nagłówkowe (wypełniane dla każdego dokumentu elektronicznego zawierającego dane ze zgłoszenia)
| Nazwa pola | Objaśnienie | Obowiązkowe T/N | Format pola |
| OD | data początkowa okresu, za który są przekazywane dane | T | 10 znaków (stała długość) dd/mm/rrrr |
| DO | data końcowa okresu, za który są przekazywane dane | T | 10 znaków (stała długość) dd/mm/rrrr |
| IDENT | numer NIP podmiotu przesyłającego dane (jednostki organizacyjnej Straży Granicznej lub urzędu celno-skarbowego) | T | 10 cyfr |
II. Dane dotyczące wwożonych lub wywożonych wartości dewizowych i krajowych środków płatniczych w zgłoszeniu (wypełniane osobno dla każdego rodzaju wartości dewizowych i krajowych środków płatniczych w jednym zgłoszeniu)
Dane dotyczące wwożonych lub wywożonych wartości dewizowych i krajowych środków płatniczych w zgłoszeniu (wypełniane osobno dla każdego rodzaju wartości dewizowych i krajowych środków płatniczych w jednym zgłoszeniu)
| Nazwa pola | Objaśnienie | Obowiązkowe T/N | Format pola |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| LP | unikalny identyfikator rekordu zgłoszenia | T | tekstowe 25 znaków (unikalny numer rekordu zgłoszenia w rejestrze podmiotu przesyłającego dane) |
| STATUS | status rekordu zgłoszenia | T | 1 znak (stała długość), do wyboru z listy: 1 = nowy rekord zgłoszenia, 0 = korekta rekordu zgłoszenia (w tym przypadku w polu LP musi być wpisany identyfikator rekordu zgłoszenia uprzednio przesłanego do GIIF i wymagającego korekty) |
| uwagi dotyczące korekt: - korekta rekordu zgłoszenia ma wypełnione wszystkie pola (wartościami prawidłowymi - po korekcie), - nie można korygować wartości pola LP | |||
| DATA | data złożenia zgłoszenia | T | 10 znaków (stała długość) dd/mm/rrrr |
| NAZWISKO | nazwisko składającego zgłoszenie | T | tekstowe 200 znaków |
| IMIE | imię składającego zgłoszenie | T | tekstowe 40 znaków |
| RODZAJ_DOKUMENTU | rodzaj dokumentu tożsamości składającego zgłoszenie | T | 2 znaki (stała długość), do wyboru PA (= paszport) lub DO (= inny dok.) |
| NR_DOKUMENTU | seria i numer dokumentu tożsamości składającego zgłoszenie | T | tekstowe 25 znaków |
| OBYWATELSTWO | obywatelstwo składającego zgłoszenie | T | symbol kraju, którego obywatelem jest osoba fizyczna (ISO 3166 dwuliterowy) |
| DATA_UR | data urodzenia składającego zgłoszenie | T | 10 znaków (stała długość) dd/mm/rrrr |
| NZ_WLASC | nazwisko/nazwa właściciela wartości dewizowych i krajowych środków płatniczych | N | tekstowe 200 znaków; wpisywane, jeśli właścicielem wartości dewizowych i krajowych środków płatniczych jest inny podmiot niż składający zgłoszenie |
| IMIE_WLASC | imię właściciela wartości dewizowych i krajowych środków płatniczych | N | tekstowe 40 znaków; wpisywane, jeśli właścicielem wartości dewizowych i krajowych środków płatniczych jest inny podmiot niż składający zgłoszenie i dane są znane składającemu zgłoszenie |
| RODZDOK_WLASC | rodzaj dokumentu tożsamości właściciela wartości dewizowych i krajowych środków płatniczych | N | 2 znaki (stała długość), do wyboru PA (= paszport) lub DO (= inny dok.); wpisywane, jeśli właścicielem wartości dewizowych i krajowych środków płatniczych jest inny podmiot niż składający zgłoszenie i dane są znane składającemu zgłoszenie |
| NRDOK_WLASC | seria i numer dokumentu tożsamości właściciela wartości dewizowych i krajowych środków płatniczych | N | tekstowe 25 znaków; wpisywane, jeśli właścicielem wartości dewizowych i krajowych środków płatniczych jest inny podmiot niż składający zgłoszenie i dane są znane składającemu zgłoszenie |
| OBYW_WLASC | obywatelstwo właściciela wartości dewizowych i krajowych środków płatniczych | N | symbol kraju, którego osoba fizyczna jest obywatelem (ISO 3166 dwuliterowy); wpisywane, jeśli właścicielem wartości dewizowych i krajowych środków płatniczych jest inny podmiot niż składający zgłoszenie i dane są znane składającemu zgłoszenie |
| DATAUR_WLASC | data urodzenia właściciela wartości dewizowych i krajowych środków płatniczych | N | 10 znaków (stała długość) dd/mm/rrrr; wpisywane, jeśli właścicielem wartości dewizowych i krajowych środków płatniczych jest inny podmiot niż składający zgłoszenie i dane są znane składającemu zgłoszenie |
| RODZ_DEK | rodzaj deklaracji | T | dwuznakowe do wyboru z listy: SL (= zgłoszona dobrowolnie) KP (= wynik kontroli) |
| SID | rodzaj wartości dewizowych i krajowych środków płatniczych | T | dwuznakowe do wyboru z listy: BM (= banknoty/monety) CZ (= czeki) WE (= weksle) AU (= złoto dewizowe) PT (= platyna dewizowa) IN (= inne) |
| KWOTA | deklarowana kwota (dla SID = BM jest to kwota przewożonych pieniędzy, dla SID różnego od BM jest to wartość wartości dewizowych i krajowych środków płatniczych wyliczona w walucie określonej w polu WALUTA) | T | liczba rzeczywista (dopuszczalne znaki to cyfry i "," jako separator miejsc dziesiętnych) |
| WALUTA | waluta deklarowanej kwoty banknotów/monet (jeśli SID = BM) lub waluta użyta przy wyliczaniu wartości innych wartości dewizowych wskazanej w polu KWOTA (jeśli SID różne od BM) | T | symbol waluty zgodnie z symbolami walutowymi ISO 4217 (np. w przypadku polskich złotych: PLN); w szczególności dopuszczalne użycie symbolu XAU/XPT w przypadku przewozu złota/platyny dewizowej, jeśli w polu KWOTA określono wartość poprzez podanie liczby uncji metalu |
| PRZEJSCIE | nazwa właściwego organu, któremu jest składane zgłoszenie | T | tekstowe 100 znaków |
| CEL | zamierzony cel przeznaczenia | T | tekstowe 200 znaków |
| POCHODZENIE | kraj, z którego pochodzą wartości dewizowe i krajowe środki płatnicze i deklarowane pochodzenie wartości dewizowych i krajowych środków płatniczych | T | tekstowe 200 znaków |
| ZAM_ODB_NAZWISKO | deklarowane nazwisko/nazwa podmiotu, dla którego są przewożone wartości dewizowe i krajowe środki płatnicze | N | tekstowe 200 znaków; wpisywane, jeśli deklarowanym odbiorcą jest inny podmiot niż składający zgłoszenie |
| ZAM_ODB_IMIE | deklarowane imię podmiotu, dla którego są przewożone wartości dewizowe i krajowe środki płatnicze | N | tekstowe 40 znaków; wpisywane, jeśli deklarowanym odbiorcą jest inny podmiot niż składający zgłoszenie |
| ZAM_ODB_ADRES | deklarowany adres podmiotu, dla którego są przewożone wartości dewizowe i krajowe środki płatnicze | N | tekstowe 40 znaków; wpisywane, jeśli deklarowanym odbiorcą jest inny podmiot niż składający zgłoszenie |
| KRAJ_WYWOZU | kod kraju, z którego pochodzą deklarowane wartości dewizowe i krajowe środki płatnicze | T | symbol kraju (ISO 3166 dwuliterowy) |
| KRAJ_TRANZYTU | kod/kody kraju/krajów, przez który/które są przewożone deklarowane wartości dewizowe i krajowe środki płatnicze | N | symbol kraju lub oddzielone przecinkami symbole krajów (ISO 3166 dwuliterowe) |
| KRAJ_PRZYWOZU | kod kraju, do którego są przewożone deklarowane wartości dewizowe i krajowe środki płatnicze | T | symbol kraju (ISO 3166 dwuliterowy) |
| UWAGI | dodatkowe informacje do rekordu zgłoszenia | N | pole tekstowe do 1000 znaków |
| NUM1 | pole numeryczne do przyszłego wykorzystania | N | liczba dziesiętna |
| NUM2 | pole numeryczne do przyszłego wykorzystania | N | liczba dziesiętna |
| NUM3 | pole numeryczne do przyszłego wykorzystania | N | liczba dziesiętna |
| TXT1 | pole tekstowe do przyszłego wykorzystania | N | pole tekstowe do 200 znaków |
| TXT2 | pole tekstowe do przyszłego wykorzystania | N | pole tekstowe do 200 znaków |
| TXT3 | pole tekstowe do przyszłego wykorzystania | N | pole tekstowe do 200 znaków |
III. Schemat struktury dokumentów elektronicznych w formacie rozszerzalnego języka znaczników (XML)
Schemat struktury dokumentów elektronicznych w formacie rozszerzalnego języka znaczników (XML)
1 Minister Rozwoju i Finansów kieruje działem administracji rządowej - finanse publiczne, na podstawie § 1 ust. 2 pkt 2 rozporządzenia Prezesa Rady Ministrów z dnia 30 września 2016 r. w sprawie szczegółowego zakresu działania Ministra Rozwoju i Finansów (Dz. U. poz. 1595).
2 Niniejsze rozporządzenie było poprzedzone rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 17 listopada 2010 r. w sprawie formy i trybu przekazywania przez organy Straży Granicznej oraz organy celne informacji Generalnemu Inspektorowi Informacji Finansowej (Dz. U. poz. 1526), które utraciło moc z dniem 1 marca 2017 r. w związku z wejściem w życie ustawy z dnia 16 listopada 2016 r. - Przepisy wprowadzające ustawę o Krajowej Administracji Skarbowej (Dz. U. poz. 1948 i 2255 oraz z 2017 r. poz. 379).
Metryka aktu
| Identyfikator: | Dz.U.2017.814 |
| Rodzaj: | rozporządzenie |
| Tytuł: | Forma i tryb przekazywania przez organy Straży Granicznej oraz organy Krajowej Administracji Skarbowej informacji Generalnemu Inspektorowi Informacji Finansowej. |
| Data aktu: | 2017-04-10 |
| Data ogłoszenia: | 2017-04-21 |
| Data wejścia w życie: | 2017-04-22 |