Plan działalności i sprawozdanie z jego wykonania.

ROZPORZĄDZENIE

MINISTRA FINANSÓW

z dnia 29 września 2010 r.

w sprawie planu działalności i sprawozdania z jego wykonania

Na podstawie art. 70 ust. 7 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. Nr 157, poz. 1240, z późn. zm.¹⁾) zarządza się, co następuje:

§ 1. Rozporządzenie określa sposób sporządzania oraz elementy:

1) planu działalności, zwanego dalej "planem";

2) sprawozdania z wykonania planu działalności, zwanego dalej "sprawozdaniem".

§ 2. Plan zawiera następujące elementy:

1) tytuł;

2) część A - obejmującą zestawienie nie więcej niż pięciu najważniejszych celów przyjętych do realizacji dla działów administracji rządowej albo dla jednostki sektora finansów publicznych, przypisanych im mierników określających stopień realizacji celów wraz z ich planowanymi wartościami, a także najważniejszych zadań służących realizacji tych celów wraz z odniesieniem tych celów do dokumentów o charakterze strategicznym;

3) część B - obejmującą zestawienie celów zadań w budżecie państwa w układzie zadaniowym na rok, którego dotyczy plan, wskazanych jako priorytetowe, przypisanych im mierników określających stopień realizacji celów wraz z ich planowanymi wartościami, a także podzadań budżetowych służących realizacji tych celów;

4) część C - obejmującą zestawienie innych niż wymienione w części A i B celów, przypisanych im mierników określających stopień realizacji celów wraz z ich planowanymi wartościami, a także najważniejszych zadań służących realizacji tych celów;

5) datę sporządzenia planu;

6) odpowiednio podpis ministra albo kierownika jednostki.

§ 3. Plan sporządza się zgodnie z wzorem określonym w załączniku nr 1 do rozporządzenia.

§  4. 

1. Plan sporządzany przez ministra kierującego działem, zwanego dalej "ministrem", zawiera część A i B oraz może zawierać część C, z zastrzeżeniem ust. 2.

2. Jeżeli w części A planu sporządzanego przez ministra zostały wskazane wszystkie cele zadań priorytetowych, o których mowa w § 2 pkt 3, plan nie zawiera części B.

3. Plan sporządzany przez kierownika jednostki w dziale, zwanego dalej "kierownikiem jednostki", zawiera część A oraz może zawierać część C.

4. Kierownik jednostki sporządza plan z uwzględnieniem celów przyjętych do realizacji w planie sporządzonym przez właściwego ministra.

§ 5. Minister przedstawia Prezesowi Rady Ministrów projekt planu na rok następny, w terminie do dnia 31 października każdego roku.

§ 6. Sprawozdanie zawiera następujące elementy:

1) tytuł;

2) część A - obejmującą zestawienie celów wskazanych w części A planu na rok, którego dotyczy sprawozdanie, przypisanych im mierników określających stopień realizacji celów wraz z ich planowanymi i osiągniętymi wartościami, a także najważniejszych planowanych i podjętych zadań służących realizacji tych celów;

3) część B - obejmującą zestawienie celów wskazanych w części B planu na rok, którego dotyczy sprawozdanie, przypisanych im mierników określających stopień realizacji celów wraz z ich planowanymi i osiągniętymi wartościami, a także planowanych i podjętych podzadań budżetowych służących realizacji tych celów;

4) część C - obejmującą zestawienie celów wskazanych w części C planu na rok, którego dotyczy sprawozdanie, przypisanych im mierników określających stopień realizacji celów wraz z ich planowanymi i osiągniętymi wartościami, a także najważniejszych planowanych i podjętych zadań służących realizacji tych celów;

5) część D - zawierającą opis przyczyn: niezrealizowania celów, wystąpienia istotnych różnic w planowanych i osiągniętych wartościach mierników lub podjęcia innych niż planowane zadań służących realizacji celów;

6) datę sporządzenia sprawozdania;

7) odpowiednio podpis ministra albo kierownika jednostki.

§ 7. Sprawozdanie sporządza się zgodnie z wzorem określonym w załączniku nr 2 do rozporządzenia.

§  8. 

1. Sprawozdanie sporządzane przez ministra zawiera część A oraz - odpowiednio do elementów zawartych w planie na rok, którego dotyczy sprawozdanie - może zawierać część B lub C.

2. Sprawozdanie sporządzane przez kierownika jednostki zawiera część A oraz - odpowiednio do elementów zawartych w planie na rok, którego dotyczy sprawozdanie - może zawierać część C.

3. W przypadku niezrealizowania celów wskazanych w planie na rok, którego dotyczy sprawozdanie, wystąpienia istotnych różnic w planowanych i osiągniętych wartościach mierników, a także podjęcia innych niż planowane zadań służących realizacji celów, sprawozdanie ministra lub kierownika jednostki zawiera także część D.

§ 9. Przepisu § 5 nie stosuje się w przypadku projektu planu na rok 2011, który minister przedstawia Prezesowi Rady Ministrów w terminie do dnia 10 listopada 2010 r.

§ 10. Rozporządzenie wchodzi w życie po upływie 14 dni od dnia ogłoszenia.

______

¹⁾ Zmiany wymienionej ustawy zostały ogłoszone w Dz. U. z 2010 r. Nr 28, poz. 146, Nr 96, poz. 620, Nr 123, poz. 835 i Nr 152, poz. 1020.

ZAŁĄCZNIKI

ZAŁĄCZNIK Nr  1 

WZÓR

Plan działalności

.......................................................................¹⁾

na rok ................

dla działu/działów administracji rządowej: ......................................................................²⁾

CZĘŚĆ A: Najważniejsze cele do realizacji w roku ......................................

(w tej części planu należy wskazać nie więcej niż pięć najważniejszych celów przyjętych przez ministra/kierownika jednostki do realizacji w zakresie jego

właściwości)

Lp.	Cel	Mierniki określające stopień realizacji celu3)		Najważniejsze zadania służące realizacji celu4)	Odniesienie do dokumentu o charakterze strategicznym5)
		nazwa	planowana wartość do osiągnięcia na koniec roku, którego dotyczy plan
1	2	3	4	5	6
1				1.
				2.
				...
2
3
4
5

_______________

¹⁾ Należy podać nazwę ministra, zgodnie z rozporządzeniem Prezesa Rady Ministrów w sprawie szczegółowego zakresu dzia-

łania ministra, a w przypadku gdy plan jest sporządzany przez kierownika jednostki – nazwę jednostki.

²⁾ Należy wypełnić tylko w przypadku, gdy plan jest sporządzany przez ministra, podając nazwy wszystkich działów admini-

stracji rządowej przez niego kierowanych.

³⁾ Należy podać co najmniej jeden miernik. W przypadku gdy cel jest ujęty w budżecie zadaniowym na rok, którego dotyczy

plan, należy podać przypisane celowi mierniki wskazane w tym dokumencie.

⁴⁾ W przypadku gdy wskazany cel jest ujęty w budżecie państwa w układzie zadaniowym na rok, którego dotyczy plan, należy

podać wszystkie podzadania budżetowe wymienione w tym dokumencie służące realizacji tego celu.

⁵⁾ Jeżeli potrzeba realizacji wskazanego celu wynika z dokumentu o charakterze strategicznym, należy podać jego nazwę.

CZĘŚĆ B: Cele priorytetowe wynikające z budżetu państwa w układzie zadaniowym do realizacji

w roku ......................

(w tej części planu należy wymienić cele zadań w budżecie państwa w układzie zadaniowym, w ramach części budżetowych, których dysponentem jest

minister, wskazanych jako priorytetowe na potrzeby opracowania projektu ustawy budżetowej na rok, którego dotyczy plan, wraz z przypisanymi im

miernikami oraz podzadaniami służącymi realizacji tych celów. Nie należy wymieniać celów uprzednio wskazanych w części A)

Lp.	Cel	Mierniki określające stopień realizacji celu3)		Podzadania budżetowe służące realizacji celu6)
		nazwa	planowana wartość do osiągnięcia na koniec roku, którego dotyczy plan
1	2	3	4	5
1				1.
				2.
				...
2
...

CZĘŚĆ C: Inne cele przyjęte do realizacji w roku ....................

(w tej części planu należy wskazać cele przyjęte do realizacji, które nie zostały wymienione w części A lub B)

Lp.	Cel	Mierniki określające stopień realizacji celu3)		Najważniejsze zadania służące realizacji celu4)
		nazwa	planowana wartość do osiągnięcia na koniec roku, którego dotyczy plan
1	2	3	4	5
1				1.
				2.
				...
2
...

..............................		..........................................................
(data)		(podpis ministra/kierownika jednostki)

_______________

⁶⁾ Należy wskazać wszystkie podzadania budżetowe służące realizacji poszczególnych celów wymienionych w kolumnie 2.

ZAŁĄCZNIK Nr  2 

WZÓR

Sprawozdanie z wykonania planu działalności

...................................................................¹⁾

za rok ...................

dla działu/działów administracji rządowej: ..........................................²⁾

CZĘŚĆ A: Realizacja najważniejszych celów w roku ...................

(w tej części sprawozdania należy wymienić cele wskazane w części A planu na rok, którego dotyczy sprawozdanie)

Lp.	Cel	Mierniki określające stopień realizacji celu3)			Najważniejsze planowane zadania służące realizacji celu4)	Najważniejsze podjęte zadania służące realizacji celu5)
		nazwa	planowana wartość do osiągnięcia na koniec roku, którego dotyczy sprawozdanie	osiągnięta wartość na koniec roku, którego dotyczy sprawozdanie
1	2	3	4	5	6	7
1						1.
						2.
						...
2
3
4
5

______

¹⁾ Należy podać nazwę ministra, zgodnie z rozporządzeniem Prezesa Rady Ministrów w sprawie szczegółowego zakresu dzia-

łania ministra, a w przypadku gdy sprawozdanie jest sporządzane przez kierownika jednostki – nazwę jednostki.

²⁾ Należy wypełnić tylko w przypadku, gdy sprawozdanie jest sporządzane przez ministra, podając nazwy wszystkich działów

administracji rządowej przez niego kierowanych.

³⁾ Należy podać co najmniej jeden miernik. W przypadku gdy cel jest ujęty w budżecie zadaniowym na rok, którego dotyczy

sprawozdanie, należy podać przypisane celowi mierniki wskazane w tym dokumencie.

⁴⁾ Należy wpisać zadania służące realizacji celu wymienione w kolumnie 5 w poszczególnych częściach planu na rok, którego

dotyczy sprawozdanie.

⁵⁾ W przypadku gdy wskazany cel był ujęty w budżecie państwa w układzie zadaniowym na rok, którego dotyczy sprawozda-

nie, należy podać wszystkie podjęte podzadania budżetowe służące realizacji tego celu.

CZEŚĆ B: Realizacja celów priorytetowych wynikających z budżetu państwa w układzie zadaniowym

w roku ........................

(w tej części sprawozdania należy wymienić cele wskazane w części B planu na rok, którego dotyczy sprawozdanie. Nie należy wymieniać celów

uprzednio wskazanych w części A)

Lp.	Cel	Mierniki określające stopień realizacji celu3)			Planowane podzadania budżetowe służące realizacji celu4)	Podjęte podzadania budżetowe służące realizacji celu5)
		nazwa	planowana wartość do osiągnięcia na koniec roku, którego dotyczy sprawozdanie	osiągnięta wartość na koniec roku, którego dotyczy sprawozdanie
1	2	3	4	5	6	7
1						1.
						2.
						...
2
...

CZĘŚĆ C: Realizacja innych celów w roku ..................

(w tej części sprawozdania należy wymienić cele wskazane w części C planu na rok, którego dotyczy sprawozdanie)

Lp.	Cel	Mierniki określające stopień realizacji celu3)			Najważniejsze planowane zadania służące realizacji celu4)	Najważniejsze podjęte zadania służące realizacji celu5)
		nazwa	planowana wartość do osiągnięcia na koniec roku, którego dotyczy sprawozdanie	osiągnięta wartość na koniec roku, którego dotyczy sprawozdanie
1	2	3	4	5	6	7
1						1.
						2.
						...
2
...

CZĘŚĆ D: Informacja dotycząca realizacji celów objętych planem działalności na rok ......

(należy krótko opisać najważniejsze przyczyny, które wpłynęły na niezrealizowanie celów, wystąpienie istotnych różnic w planowanych i osiągniętych

wartościach mierników lub podjęcie innych niż planowane zadań służących realizacji celów)

..............................		..........................................................
(data)		(podpis ministra/kierownika jednostki)

)

• Identyfikator: Dz.U.2010.187.1254
• Rodzaj: Rozporządzenie
• Tytuł: Plan działalności i sprawozdanie z jego wykonania.
• Data aktu: 29/09/2010
• Data ogłoszenia: 07/10/2010
• Data wejścia w życie: 22/10/2010