Akty Prawne
Dziennik Ustaw
Dz.U.2009.44.354

Zmiana rozporządzenia w sprawie obowiązków informacyjnych funduszy emerytalnych.

ROZPORZĄDZENIE

RADY MINISTRÓW

z dnia 3 marca 2009 r.

zmieniające rozporządzenie w sprawie obowiązków informacyjnych funduszy emerytalnych

Na podstawie art. 196 ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych (Dz. U. z 2004 r. Nr 159, poz. 1667, z późn. zm.¹⁾) zarządza się, co następuje:

§ 1.

W rozporządzeniu Rady Ministrów z dnia 5 kwietnia 2005 r. w sprawie obowiązków informacyjnych funduszy emerytalnych (Dz. U. Nr 70, poz. 627) wprowadza się następujące zmiany:

§ 7 otrzymuje brzmienie:

"§ 7. 1. Wzór informacji, o której mowa w:

1) art. 192 ust. 1 ustawy, określa w przypadku:

a) otwartego funduszu - załącznik nr 3 do rozporządzenia,

b) pracowniczego funduszu - załącznik nr 4 do rozporządzenia;

2) art. 192 ust. 2 ustawy - określa załącznik nr 4a do rozporządzenia;

3) art. 192 ust. 3 ustawy - określa w przypadku informacji przekazywanej do członka otwartego funduszu załącznik nr 4b do rozporządzenia.

2. Informacja jest przesyłana przesyłką listową, niebędącą przesyłką najszybszej kategorii, w terminie 14 dni od dnia:

1) otrzymania pisemnego żądania członka funduszu w przypadku, o którym mowa w art. 192 ust. 1 ustawy;

2) otrzymania zawiadomienia, o którym mowa w art. 14 ust. 1 albo art. 25 ust. 5 ustawy z dnia 21 listopada 2008 r. o emeryturach kapitałowych (Dz. U. Nr 228, poz. 1507), w przypadku, o którym mowa w art. 192 ust. 2 ustawy;

3) wygaśnięcia prawa do okresowej emerytury kapitałowej, o którym mowa w art. 9 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy z dnia 21 listopada 2008 r. o emeryturach kapitałowych, w przypadku, o którym mowa w art. 192 ust. 3 ustawy.

3. Informacja, o której mowa w art. 192 ust. 3 ustawy, jest przekazywana do Zakładu za pomocą środków komunikacji elektronicznej w formacie danych zgodnym z formatem danych systemu teleinformatycznego Zakładu w terminie 14 dni od dnia wygaśnięcia prawa do okresowej emerytury kapitałowej, o którym mowa w art. 9 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy z dnia 21 listopada 2008 r. o emeryturach kapitałowych.";

w § 10:

ust. 1 i 2 otrzymują brzmienie:

"1. Okresowe sprawozdanie, dotyczące działalności funduszu, obejmuje dane w zakresie:

1) liczby członków funduszu na koniec każdego kwartału;

2) zmiany liczby członków funduszu w stosunku do poprzedniego kwartału oraz w stosunku do analogicznego okresu w roku poprzednim;

3) liczby osób, o których mowa w art. 86 ust. 2 ustawy, na koniec każdego kwartału;

4) liczby osób, które zawiadomiły dotychczasowy otwarty fundusz o zawarciu umowy z nowym otwartym funduszem;

5) liczby zawartych przez otwarty fundusz umów o członkostwo z osobami, które złożyły oświadczenie o dotychczasowym nieuczestniczeniu w otwartym funduszu, z wyszczególnieniem liczby umów zawartych w trybie korespondencyjnym oraz liczby umów nieobjętych zestawieniem, o którym mowa w przepisach w sprawie trybu i terminu powiadamiania Zakładu Ubezpieczeń Społecznych przez otwarty fundusz o zawarciu umowy z członkiem oraz dokonywania wypłaty transferowej;

6) liczby zawartych przez otwarty fundusz umów o członkostwo z osobami, które złożyły oświadczenie o uczestnictwie w innym otwartym funduszu, z wyszczególnieniem liczby umów zawartych w trybie korespondencyjnym oraz liczby umów nieobjętych zestawieniem, o którym mowa w przepisach powołanych w pkt 5;

7) liczby osób, dla których otwarty fundusz otworzył rachunek w trybie art. 128, art. 129 i art. 131 ust. 3 ustawy, oraz liczby osób wyznaczonych do otwartego funduszu w drodze losowania;

8) liczby dokonanych zapisów na rachunku uprawnionego do otrzymania środków oraz na rachunku, z którego są przenoszone środki, w przypadkach, o których mowa w art. 126, art. 128 ust. 1, art. 129 oraz art. 131 ust. 1 ustawy, jeżeli te rachunki są prowadzone przez ten sam otwarty fundusz, oraz kwoty zapisywanych środków;

9) liczby członków otwartego funduszu, którym Zakład ustalił prawo do okresowej emerytury kapitałowej i jej wysokość;

10) kwot środków zgromadzonych na rachunkach członków otwartego funduszu, którym Zakład ustalił prawo do okresowej emerytury kapitałowej;

11) kwot środków:

a) nieprzekazanych na wypłatę okresowej emerytury kapitałowej lub przekazanych w niepełnej wysokości oraz o łącznej kwocie obciążenia z tego tytułu rachunku bankowego, o którym mowa w art. 14 ust. 7 ustawy z dnia 21 listopada 2008 r. o emeryturach kapitałowych, zwanego dalej "rachunkiem bankowym otwartego funduszu",

b) nienależnie pobranych przez Zakład z rachunku bankowego otwartego funduszu, z wyszczególnieniem odsetek należnych z tego tytułu;

12) liczby wypłat jednorazowych i ratalnych dokonanych z pracowniczego funduszu, dokonanych w danym roku kalendarzowym i według stanu na ostatni dzień wyceny przypadający w danym kwartale, z podziałem na wypłaty:

a) z tytułu uzyskania uprawnień emerytalnych, o których mowa w art. 42 ust. 1 pkt 1-3 ustawy z dnia 20 kwietnia 2004 r. o pracowniczych programach emerytalnych (Dz. U. Nr 116, poz. 1207, z 2005 r. Nr 143, poz. 1202, z 2006 r. Nr 157, poz. 1119 oraz z 2008 r. Nr 220, poz. 1432),

b) dokonane na wniosek osoby uprawnionej, w przypadku śmierci uczestnika,

c) dokonane w przypadkach, o których mowa w art. 130 ustawy;

13) informacji dotyczących struktury aktywów pracowniczego funduszu według stanu na ostatni dzień wyceny przypadający w danym kwartale;

14) bilansu, rachunku zysków i strat oraz zestawienia zmian w kapitale własnym pracowniczego funduszu, sporządzonych zgodnie z przepisami o rachunkowości według stanu na ostatni dzień wyceny przypadający w danym kwartale.

2. Okresowe sprawozdanie w zakresie, o którym mowa w ust. 1 pkt 1-3 i pkt 12, jest sporządzane co kwartał i przekazywane do organu nadzoru w terminie 30 dni od ostatniego dnia kwartału, za który sprawozdanie jest sporządzane.",

ust. 4 i 5 otrzymują brzmienie:

"4. Okresowe sprawozdanie w zakresie, o którym mowa w ust. 1 pkt 5-11, jest sporządzane co miesiąc według stanu na koniec każdego miesiąca i przekazywane do organu nadzoru w terminie 15 dni od ostatniego dnia miesiąca, za który sprawozdanie jest sporządzane.

5. Okresowe sprawozdanie w zakresie, o którym mowa w ust. 1 pkt 13 i 14, jest sporządzane co kwartał i przekazywane do organu nadzoru w terminie 7 dni od ostatniego dnia roboczego kończącego dany kwartał.";

w § 12 dodaje się pkt 17 w brzmieniu:

"17) kwot środków przekazanych przez otwarty fundusz na:

a) rachunek bankowy Zakładu, o którym mowa w art. 14 ust. 6 ustawy z dnia 21 listopada 2008 r. o emeryturach kapitałowych, na wypłatę okresowych emerytur kapitałowych wraz z podaniem liczby członków otwartego funduszu, dla których przekazano środki na wypłatę okresowej emerytury kapitałowej,

b) fundusz emerytalny wyodrębniony w ramach Funduszu Ubezpieczeń Społecznych, o którym mowa w przepisach o systemie ubezpieczeń społecznych, wraz z podaniem liczby osób, dla których przekazano środki.";

w § 18:

______

¹⁾ Zmiany tekstu jednolitego wymienionej ustawy zostały ogłoszone w Dz. U. z 2005 r. Nr 143, poz. 1202 i Nr 183, poz. 1538, z 2006 r. Nr 104, poz. 708 i 711 i Nr 157, poz. 1119, z 2007 r. Nr 17, poz. 95, z 2008 r. Nr 180, poz. 1109 i Nr 228, poz. 1507 oraz z 2009 r. Nr 18, poz. 97.

ZAŁĄCZNIK Nr 1

WZÓR

LOGO, nazwa i adres otwartego		Imię, nazwisko i adres
funduszu emerytalnego		do korespondencji*

Informacja o środkach

znajdujących się na rachunku członka ....................

(nazwa otwartego

funduszu emerytalnego)

Imiona i nazwisko członka funduszu: ..........................

Data urodzenia: ..............................................

Numer PESEL: .................................................

Numer NIP: ...................................................

Seria i numer dowodu osobistego lub paszportu: ...............

Adres miejsca zamieszkania: ..................................

Numer rachunku członka funduszu: .............................

Stan rachunku w dniu ......, tj. dniu sporządzenia informacji:

(dzień, miesiąc, rok)

- liczba zgromadzonych jednostek rozrachunkowych: ............

- wartość jednostki rozrachunkowej: ....................... zł

- łączna wartość jednostek rozrachunkowych na rachunku: ... zł.

Informujemy, że ostatnia stopa zwrotu podana przez organ

nadzoru do publicznej wiadomości, osiągnięta przez nasz

otwarty fundusz emerytalny za okres 36 miesięcy (od ........

do .........) wyniosła ....... %, podczas gdy średnia ważona

stopa zwrotu wszystkich otwartych funduszy emerytalnych w tym

okresie wyniosła ............ %.

Informujemy, że nasz otwarty fundusz emerytalny osiągnął

następującą stopę zwrotu za okres:

- 12 miesięcy (od ..... do .....) ........... %

- 60 miesięcy (od ..... do .....) ........... %.

Wyniki zostały obliczone w ostatnim dniu roboczym kwartału

poprzedzającego kwartał, w którym informacja została

sporządzona.

W przypadku uznania, że otrzymana informacja o środkach

znajdujących się na rachunku zawiera błędne dane, należy

skontaktować się z naszym otwartym funduszem emerytalnym:

- pisemnie pod adresem: .................................. lub

- faksem pod numerem: ..................................., lub

- przez internet pod adresem: ..........................., lub

- telefonicznie pod numerem: .................................

Poniższa tabela zawiera wykaz operacji na rachunku, które

odbyły się pomiędzy dniem sporządzenia poprzedniej informacji

a dniem sporządzenia informacji obecnej:

Lp.	Data operacji	Opis operacji	Kwota operacji (w zł)	Odsetki od ZUS z tytułu nieprzekazania w terminie składki do OFE (w zł)	Kwota opłaty potrąconej od środków przekazanych przez ZUS (w zł)	Kwota inwestowanych środków (w zł)	Wartość jednostki rozrachunkowej ustalona dla operacji (w zł)	Liczba nabytych lub umorzonych jednostek rozrachunkowych
Lp.	poz. 1	poz. 2	poz. 3	poz. 4	poz. 5	poz. 6 (poz. 3 + poz. 4 - poz. 5)	poz. 7	poz. 8 (poz. 6 / poz. 7)
1	Liczba jednostek rozrachunkowych na koniec poprzedniego okresu sprawozdawczego
2
3
4






n-1	Razem: w okresie sprawozdawczym						X
n	Łączna liczba jednostek rozrachunkowych zgromadzona na rachunku członkowskim

* Informacja nieobligatoryjna.

ZAŁĄCZNIK Nr 2

WZÓR

LOGO, nazwa i adres otwartego		Imię, nazwisko i adres
funduszu emerytalnego		do korespondencji*

Informacja o wartości środków pieniężnych

zgromadzonych na rachunku członka ........................