Forma i tryb przekazywania przez organy Straży Granicznej oraz organy celne informacji Generalnemu Inspektorowi Informacji Finansowej.

ROZPORZĄDZENIE
MINISTRA FINANSÓW1)
z dnia 17 listopada 2010 r.
w sprawie formy i trybu przekazywania przez organy Straży Granicznej oraz organy celne informacji Generalnemu Inspektorowi Informacji Finansowej

Na podstawie art. 15a ust. 6 ustawy z dnia 16 listopada 2000 r. o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu (Dz. U. z 2010 r. Nr 46, poz. 276 i Nr 182, poz. 1228) zarządza się, co następuje:
§  1.
Rozporządzenie określa formę i tryb przekazywania Generalnemu Inspektorowi Informacji Finansowej, zwanemu dalej "Generalnym Inspektorem", przez organy Straży Granicznej oraz organy celne informacji, o których mowa w art. 5 rozporządzenia (WE) nr 1889/2005 Parlamentu Europejskiego i Rady z dnia 26 października 2005 r. w sprawie kontroli środków pieniężnych wwożonych do Wspólnoty lub wywożonych ze Wspólnoty (Dz. Urz. UE L 309 z 25.11.2005, str. 9), oraz informacji zawartych w zgłoszeniu określonym w przepisach wydanych na podstawie art. 21 ustawy z dnia 27 lipca 2002 r. - Prawo dewizowe (Dz. U. Nr 141, poz. 1178, z późn. zm.2)).
§  2.
1.
Informacje, o których mowa w § 1, są przekazywane w postaci dokumentów elektronicznych przy użyciu środków komunikacji elektronicznej lub informatycznych nośników danych.
2.
Dokumenty elektroniczne składają się z zapisów elektronicznych, sporządzanych oddzielnie dla każdego zgłoszenia wwozu lub wywozu wartości majątkowych, zwanych dalej "rekordami zgłoszeń". Dla każdego rodzaju wwożonych lub wywożonych środków zgłoszonych w jednym zgłoszeniu sporządza się osobny rekord zgłoszenia.
3.
Schemat struktury dokumentów elektronicznych w formacie XML (rozszerzalnego języka znaczników) oraz format i znaczenie poszczególnych pól rekordu zgłoszenia określa załącznik do rozporządzenia.
4.
Przekazywanie dokumentów elektronicznych odbywa się z zachowaniem struktury, o której mowa w ust. 3, z wyjątkiem zmian struktury dokumentów elektronicznych dokonanych w wyniku szyfrowania i zastosowania podpisu elektronicznego, o którym mowa w ustawie z dnia 18 września 2001 r. o podpisie elektronicznym (Dz. U. Nr 130, poz. 1450, z późn. zm.3)).
5.
W celu umożliwienia przygotowania dokumentu elektronicznego we właściwym formacie oraz jego właściwego szyfrowania i podpisywania elektronicznego, Generalny Inspektor udostępnia Szefowi Służby Celnej i Komendantowi Głównemu Straży Granicznej oprogramowanie umożliwiające zapis danych we właściwym formacie XML oraz szyfrowanie z wykorzystaniem algorytmu asymetrycznego (algorytmu z kluczem publicznym) i podpisywanie dokumentów elektronicznych.
6.
W przypadku wykorzystania przez Szefa Służby Celnej lub Komendanta Głównego Straży Granicznej własnych systemów informatycznych do zbierania rekordów zgłoszeń w postaci elektronicznej, przekazanie informacji, o którym mowa w ust. 1, może nastąpić w drodze udzielenia Generalnemu Inspektorowi dostępu do tych systemów, spełniającego wymagania zabezpieczeń na poziomie nie mniejszym niż określone w rozporządzeniu i umożliwiającego:
1)
zgłoszenie przez Generalnego Inspektora potrzeby pobrania nowych danych z systemu (nowych rekordów zgłoszeń zapisanych w systemie od ostatniego przekazania danych do Generalnego Inspektora);
2)
jednorazowe pobranie dokumentu elektronicznego, przygotowanego w odpowiedzi na powyższe zgłoszenie, zawierającego dane dotyczące nowych rekordów zgłoszeń.
§  3.
Dokumenty elektroniczne przekazywane przy użyciu środków komunikacji elektronicznej przekazywane są za pośrednictwem strony internetowej lub poczty elektronicznej Generalnego Inspektora, które zapewniają poufność, integralność i niezaprzeczalność przesyłania danych.
§  4.
Dokumenty elektroniczne, które przekazywane są na informatycznych nośnikach danych, przekazywane są w formie zapisu na płycie CD/DVD, w standardzie ISO 9660 lub UDF (ISO 13346) lub przy użyciu innych informatycznych nośników danych, po wcześniejszym uzgodnieniu z Generalnym Inspektorem rodzaju nośnika.
§  5.
Przesłanie do Generalnego Inspektora po raz pierwszy dokumentów elektronicznych wymaga wcześniejszego przekazania przez Generalnego Inspektora środków zabezpieczenia umożliwiających uwierzytelnianie nadawcy informacji.
§  6.
1.
Generalny Inspektor może zażądać ponownego przekazania danych w przypadku, gdy stwierdzi, że:
1)
dane zostały przekazane z naruszeniem przepisów rozporządzenia lub
2)
otrzymana przesyłka jest uszkodzona lub zawiera błędy.
2.
Organ, który otrzyma żądanie Generalnego Inspektora, o którym mowa w ust. 1, jest obowiązany niezwłocznie, nie później niż w ciągu trzech dni roboczych od daty wpływu żądania, przekazać żądane informacje z zachowaniem wymogów określonych w rozporządzeniu.
§  7.
Rozporządzenie wchodzi w życie po upływie 3 miesięcy od dnia ogłoszenia.
______

1) Minister Finansów kieruje działem administracji rządowej - instytucje finansowe, na podstawie § 1 ust. 2 pkt 3 rozporządzenia Prezesa Rady Ministrów z dnia 16 listopada 2007 r. w sprawie szczegółowego zakresu działania Ministra Finansów (Dz. U. Nr 216, poz. 1592).

2) Zmiany wymienionej ustawy zostały ogłoszone w Dz. U. z 2003 r. Nr 228, poz. 2260, z 2004 r. Nr 91, poz. 870 i Nr 173, poz. 1808, z 2006 r. Nr 157, poz. 1119, z 2007 r. Nr 61, poz. 410, z 2008 r. Nr 228, poz. 1506 oraz z 2009 r. Nr 18, poz. 97 i Nr 69, poz. 589.

3) Zmiany wymienionej ustawy zostały ogłoszone w Dz. U. z 2002 r. Nr 153, poz. 1271, z 2003 r. Nr 124, poz. 1152 i Nr 217, poz. 2125, z 2004 r. Nr 96, poz. 959, z 2005 r. Nr 64, poz. 565, z 2006 r. Nr 145, poz. 1050, z 2009 r. Nr 18, poz. 97 oraz z 2010 r. Nr 40, poz. 230 i Nr 182, poz. 1228.

ZAŁĄCZNIK 

SCHEMAT STRUKTURY DOKUMENTÓW ELEKTRONICZNYCH W FORMACIE XML (ROZSZERZALNEGO JĘZYKA ZNACZNIKÓW) ORAZ FORMAT I ZNACZENIE POSZCZEGÓLNYCH PÓL REKORDU ZGŁOSZENIA

A.

Znaczenie poszczególnych pól dokumentów elektronicznych:

I. Dane nagłówkowe (wypełniane dla każdego dokumentu elektronicznego zawierającego rekordy zgłoszenia)
Nazwa pola Objaśnienie Obowiązkowe T/N Format pola
OD data początkowa okresu, za który są przekazywane dane T 10 znaków (stała długość) dd/mm/rrrr
DO data końcowa okresu, za który są przekazywane dane T 10 znaków (stała długość) dd/mm/rrrr
IDENT numer NIP podmiotu przesyłającego dane (jednostki organizacyjnej Straży Granicznej lub Służby Celnej) T 10 cyfr

II. Dane dotyczące każdego rekordu zgłoszenia (wypełnianego osobno dla każdego rodzaju wartości majątkowych)

Nazwa pola Objaśnienie Obowiązkowe T/N Format pola
1 2 3 4
LP unikalny identyfikator rekordu zgłoszenia T tekstowe 25 znaków (unikalny numer rekordu zgłoszenia w rejestrze podmiotu przesyłającego dane)
STATUS status rekordu zgłoszenia T 1 znak (stała długość), do wyboru z listy:

1 = nowy rekord zgłoszenia,

0 = korekta rekordu zgłoszenia (w tym przypadku w polu LP musi być wpisany identyfikator rekordu zgłoszenia uprzednio przesłanego do GIIF i wymagającego korekty)

uwagi dotyczące korekt:

- korekta rekordu zgłoszenia ma wypełnione wszystkie pola (wartościami prawidłowymi - po korekcie),

- nie można korygować wartości pola LP

DATA data złożenia zgłoszenia T 10 znaków (stała długość) dd/mm/rrrr
NAZWISKO nazwisko składającego zgłoszenie T tekstowe 200 znaków
IMIE imię składającego zgłoszenie T tekstowe 40 znaków
RODZAJ_DOKUMENTU rodzaj dokumentu tożsamości składającego zgłoszenie T 2 znaki (stała długość), do wyboru PA (= paszport) lub DO (= inny dok.)
NR_DOKUMENTU seria i numer dokumentu tożsamości składającego zgłoszenie T tekstowe 25 znaków
OBYWATELSTWO obywatelstwo składającego zgłoszenie T symbol kraju, którego obywatelem jest osoba fizyczna (ISO 3166 dwuliterowy)
DATA_UR data urodzenia składającego zgłoszenie T 10 znaków (stała długość) dd/mm/rrrr
NZ_WLASC nazwisko/nazwa właściciela środków N tekstowe 200 znaków; wpisywane, jeśli właścicielem środków jest inny podmiot niż składający zgłoszenie
IMIE_WLASC imię właściciela środków N tekstowe 40 znaków; wpisywane, jeśli właścicielem środków jest inny podmiot niż składający zgłoszenie i dane są znane składającemu zgłoszenie
RODZDOK_WLASC rodzaj dokumentu tożsamości właściciela środków N 2 znaki (stała długość), do wyboru PA (= paszport) lub DO (= inny dok.);

wpisywane, jeśli właścicielem środków jest inny podmiot niż składający zgłoszenie i dane są znane składającemu zgłoszenie

NRDOK_WLASC seria i numer dokumentu tożsamości właściciela środków N tekstowe 25 znaków;

wpisywane, jeśli właścicielem środków jest inny podmiot niż składający zgłoszenie i dane są znane składającemu zgłoszenie

OBYW_WLASC obywatelstwo właściciela środków N symbol kraju, którego osoba fizyczna jest obywatelem (ISO 3166 dwuliterowy); wpisywane, jeśli właścicielem środków jest inny podmiot niż składający zgłoszenie i dane są znane składającemu zgłoszenie
DATAUR_WLASC data urodzenia właściciela środków N 10 znaków (stała długość) dd/mm/rrrr; wpisywane, jeśli właścicielem środków jest inny podmiot niż składający zgłoszenie i dane są znane składającemu zgłoszenie
RODZ_DEK rodzaj deklaracji T dwuznakowe do wyboru z listy:

SL (= zgłoszona dobrowolnie)

KP (= wynik kontroli)

SID rodzaj środków T dwuznakowe do wyboru z listy:

BM (= banknoty/monety)

CZ (= czeki)

WE (= weksle)

AU (= złoto dewizowe)

PT (= platyna dewizowa)

IN (= inne)

KWOTA deklarowana kwota

(dla SID = BM jest to kwota przewożonych pieniędzy, dla SID różnego od BM jest to wartość środków wyliczona w walucie określonej w polu WALUTA)

T liczba rzeczywista

(dopuszczalne znaki to cyfry i "," jako separator miejsc dziesiętnych)

WALUTA waluta deklarowanej kwoty banknotów/monet (jeśli SID = BM) lub waluta użyta przy wyliczaniu wartości innych środków wskazanej w polu KWOTA (jeśli SID różne od BM) T symbol waluty zgodnie z symbolami walutowymi ISO 4217 (np. w przypadku polskich złotych: PLN); w szczególności dopuszczalne użycie symbolu XAU/XPT w przypadku przewozu złota/platyny dewizowej, jeśli w polu KWOTA określono wartość poprzez podanie liczby uncji metalu
PRZEJSCIE nazwa właściwego organu, któremu jest składane zgłoszenie T tekstowe 100 znaków
CEL zamierzony cel przeznaczenia T tekstowe 200 znaków
POCHODZENIE kraj, z którego pochodzą środki i deklarowane pochodzenie środków T tekstowe 200 znaków
ZAM_ODB_NAZWISKO deklarowane nazwisko/nazwa podmiotu, dla którego są przewożone środki N tekstowe 200 znaków; wpisywane, jeśli deklarowanym odbiorcą jest inny podmiot niż składający zgłoszenie
ZAM_ODB_IMIE deklarowane imię podmiotu, dla którego są przewożone środki N tekstowe 40 znaków; wpisywane, jeśli deklarowanym odbiorcą jest inny podmiot niż składający zgłoszenie
ZAM_ODB_ADRES deklarowany adres podmiotu, dla którego są przewożone środki N tekstowe 40 znaków; wpisywane, jeśli deklarowanym odbiorcą jest inny podmiot niż składający zgłoszenie
KRAJ_WYWOZU kod kraju, z którego pochodzą deklarowane środki T symbol kraju (ISO 3166 dwuliterowy)
KRAJ_TRANZYTU kod/kody kraju/krajów, przez który/które są przewożone deklarowane środki N symbol kraju lub oddzielone przecinkami symbole krajów (ISO 3166 dwuliterowe)
KRAJ_PRZYWOZU kod kraju, do którego są przewożone deklarowane środki T symbol kraju (ISO 3166 dwuliterowy)
UWAGI dodatkowe informacje do rekordu zgłoszenia N pole tekstowe do 1000 znaków
NUM1 pole numeryczne do przyszłego wykorzystania N liczba dziesiętna
NUM2 pole numeryczne do przyszłego wykorzystania N liczba dziesiętna
NUM3 pole numeryczne do przyszłego wykorzystania N liczba dziesiętna
TXT1 pole tekstowe do przyszłego wykorzystania N pole tekstowe do 200 znaków
TXT2 pole tekstowe do przyszłego wykorzystania N pole tekstowe do 200 znaków
TXT3 pole tekstowe do przyszłego wykorzystania N pole tekstowe do 200 znaków

B.

Schemat struktury dokumentów elektronicznych w formacie rozszerzalnego języka znaczników (XML)

Zmiany w prawie

Ustawa doprecyzowująca termin wypłaty ekwiwalentu za urlop opublikowana

Uproszczenie i uporządkowanie niektórych regulacji kodeksu pracy dotyczących m.in. wykorzystania postaci elektronicznej przy wybranych czynnościach z zakresu prawa pracy oraz terminu wypłaty ekwiwalentu za niewykorzystany urlop wypoczynkowy przewiduje nowelizacja kodeksu pracy oraz ustawy o zakładowym funduszu świadczeń socjalnych, która wejdzie w życie w dniu 27 stycznia.

Grażyna J. Leśniak 12.01.2026
Powierzchnia użytkowa mieszkań już bez ścianek działowych

W Dzienniku Ustaw opublikowano nowelizację, która ma zakończyć spory między nabywcami i deweloperami o powierzchnie sprzedawanych mieszkań i domów. W przepisach była luka, która skutkowała tym, że niektórzy deweloperzy wliczali w powierzchnię użytkową metry pod ściankami działowymi, wnękami technicznymi czy skosami o małej wysokości - a to mogło dawać różnicę w finalnej cenie sięgającą nawet kilkudziesięciu tysięcy złotych. Po zmianach standardy dla wszystkich inwestycji deweloperskich będą jednolite.

Agnieszka Matłacz 12.01.2026
Prezydent podpisał ustawę o L4. Ekspert: Bez wyciągnięcia realnych konsekwencji nic się nie zmieni

Podpisana przez prezydenta Karola Nawrockiego ustawa reformująca orzecznictwo lekarskie w Zakładzie Ubezpieczeń Społecznych ma usprawnić kontrole zwolnień chorobowych i skrócić czas oczekiwania na decyzje. Jednym z kluczowych elementów zmian jest możliwość dostępu do dokumentacji medycznej w toku kontroli L4 oraz poszerzenie katalogu osób uprawnionych do orzekania. Zdaniem eksperta, sam dostęp do dokumentów niczego jeszcze nie zmieni, jeśli za stwierdzonymi nadużyciami nie pójdą realne konsekwencje.

Grażyna J. Leśniak 09.01.2026
Ważne przepisy dla obywateli Ukrainy i pracodawców bez konsultacji społecznych

Konfederacja Lewiatan krytycznie ocenia niektóre przepisy projektu ustawy o wygaszeniu pomocy dla obywateli Ukrainy. Najwięcej kontrowersji budzą zapisy ograniczające uproszczoną procedurę powierzania pracy obywatelom Ukrainy oraz przewidujące wydłużenie zawieszenia biegu terminów w postępowaniach administracyjnych. W konsultacjach społecznych nad projektem nie brały udziału organizacje pracodawców.

Grażyna J. Leśniak 08.01.2026
Reforma systemu orzeczniczego ZUS stała się faktem - prezydent podpisał ustawę

Usprawnienie i ujednolicenie sposobu wydawania orzeczeń przez lekarzy Zakładu Ubezpieczeń Społecznych, a także zasad kontroli zwolnień lekarskich wprowadza podpisana przez prezydenta ustawa. Nowe przepisy mają również doprowadzić do skrócenia czasu oczekiwania na orzeczenia oraz zapewnić lepsze warunki pracy lekarzy orzeczników, a to ma z kolei przyczynić się do ograniczenia braków kadrowych.

Grażyna J. Leśniak 08.01.2026
RPO interweniuje w sprawie przepadku składek obywateli w ZUS. MRPiPS zapowiada zmianę prawa

Przeksięgowanie składek z tytułu na tytuł do ubezpieczeń społecznych na podstawie prawomocnej decyzji ZUS, zmiany w zakresie zwrotu składek nadpłaconych przez płatnika, w tym rozpoczęcie biegu terminu przedawnienia zwrotu nienależnie opłaconych składek dopiero od ich stwierdzenia przez ZUS - to niektóre zmiany, jakie zamierza wprowadzić Ministerstwo Rodziny, Pracy i Polityki Społecznej. Resort dostrzegł bowiem problem związany ze sprawami, w których ZUS kwestionuje tytuł do ubezpieczeń osób zgłoszonych do nich wiele lat wcześniej.

Grażyna J. Leśniak 08.01.2026
Metryka aktu
Identyfikator:

Dz.U.2010.233.1526

Rodzaj: Rozporządzenie
Tytuł: Forma i tryb przekazywania przez organy Straży Granicznej oraz organy celne informacji Generalnemu Inspektorowi Informacji Finansowej.
Data aktu: 17/11/2010
Data ogłoszenia: 09/12/2010
Data wejścia w życie: 10/03/2011