Forma i tryb przekazywania przez organy Straży Granicznej oraz organy celne informacji Generalnemu Inspektorowi Informacji Finansowej.

ROZPORZĄDZENIE

MINISTRA FINANSÓW¹⁾

z dnia 17 listopada 2010 r.

w sprawie formy i trybu przekazywania przez organy Straży Granicznej oraz organy celne informacji Generalnemu Inspektorowi Informacji Finansowej

Na podstawie art. 15a ust. 6 ustawy z dnia 16 listopada 2000 r. o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu (Dz. U. z 2010 r. Nr 46, poz. 276 i Nr 182, poz. 1228) zarządza się, co następuje:

§ 1. Rozporządzenie określa formę i tryb przekazywania Generalnemu Inspektorowi Informacji Finansowej, zwanemu dalej "Generalnym Inspektorem", przez organy Straży Granicznej oraz organy celne informacji, o których mowa w art. 5 rozporządzenia (WE) nr 1889/2005 Parlamentu Europejskiego i Rady z dnia 26 października 2005 r. w sprawie kontroli środków pieniężnych wwożonych do Wspólnoty lub wywożonych ze Wspólnoty (Dz. Urz. UE L 309 z 25.11.2005, str. 9), oraz informacji zawartych w zgłoszeniu określonym w przepisach wydanych na podstawie art. 21 ustawy z dnia 27 lipca 2002 r. - Prawo dewizowe (Dz. U. Nr 141, poz. 1178, z późn. zm.²⁾).

§  2.

1. Informacje, o których mowa w § 1, są przekazywane w postaci dokumentów elektronicznych przy użyciu środków komunikacji elektronicznej lub informatycznych nośników danych.

2. Dokumenty elektroniczne składają się z zapisów elektronicznych, sporządzanych oddzielnie dla każdego zgłoszenia wwozu lub wywozu wartości majątkowych, zwanych dalej "rekordami zgłoszeń". Dla każdego rodzaju wwożonych lub wywożonych środków zgłoszonych w jednym zgłoszeniu sporządza się osobny rekord zgłoszenia.

3. Schemat struktury dokumentów elektronicznych w formacie XML (rozszerzalnego języka znaczników) oraz format i znaczenie poszczególnych pól rekordu zgłoszenia określa załącznik do rozporządzenia.

4. Przekazywanie dokumentów elektronicznych odbywa się z zachowaniem struktury, o której mowa w ust. 3, z wyjątkiem zmian struktury dokumentów elektronicznych dokonanych w wyniku szyfrowania i zastosowania podpisu elektronicznego, o którym mowa w ustawie z dnia 18 września 2001 r. o podpisie elektronicznym (Dz. U. Nr 130, poz. 1450, z późn. zm.³⁾).

5. W celu umożliwienia przygotowania dokumentu elektronicznego we właściwym formacie oraz jego właściwego szyfrowania i podpisywania elektronicznego, Generalny Inspektor udostępnia Szefowi Służby Celnej i Komendantowi Głównemu Straży Granicznej oprogramowanie umożliwiające zapis danych we właściwym formacie XML oraz szyfrowanie z wykorzystaniem algorytmu asymetrycznego (algorytmu z kluczem publicznym) i podpisywanie dokumentów elektronicznych.

6. W przypadku wykorzystania przez Szefa Służby Celnej lub Komendanta Głównego Straży Granicznej własnych systemów informatycznych do zbierania rekordów zgłoszeń w postaci elektronicznej, przekazanie informacji, o którym mowa w ust. 1, może nastąpić w drodze udzielenia Generalnemu Inspektorowi dostępu do tych systemów, spełniającego wymagania zabezpieczeń na poziomie nie mniejszym niż określone w rozporządzeniu i umożliwiającego:

1) zgłoszenie przez Generalnego Inspektora potrzeby pobrania nowych danych z systemu (nowych rekordów zgłoszeń zapisanych w systemie od ostatniego przekazania danych do Generalnego Inspektora);

2) jednorazowe pobranie dokumentu elektronicznego, przygotowanego w odpowiedzi na powyższe zgłoszenie, zawierającego dane dotyczące nowych rekordów zgłoszeń.

§ 3. Dokumenty elektroniczne przekazywane przy użyciu środków komunikacji elektronicznej przekazywane są za pośrednictwem strony internetowej lub poczty elektronicznej Generalnego Inspektora, które zapewniają poufność, integralność i niezaprzeczalność przesyłania danych.

§ 4. Dokumenty elektroniczne, które przekazywane są na informatycznych nośnikach danych, przekazywane są w formie zapisu na płycie CD/DVD, w standardzie ISO 9660 lub UDF (ISO 13346) lub przy użyciu innych informatycznych nośników danych, po wcześniejszym uzgodnieniu z Generalnym Inspektorem rodzaju nośnika.

§ 5. Przesłanie do Generalnego Inspektora po raz pierwszy dokumentów elektronicznych wymaga wcześniejszego przekazania przez Generalnego Inspektora środków zabezpieczenia umożliwiających uwierzytelnianie nadawcy informacji.

§  6.

1. Generalny Inspektor może zażądać ponownego przekazania danych w przypadku, gdy stwierdzi, że:

1) dane zostały przekazane z naruszeniem przepisów rozporządzenia lub

2) otrzymana przesyłka jest uszkodzona lub zawiera błędy.

2. Organ, który otrzyma żądanie Generalnego Inspektora, o którym mowa w ust. 1, jest obowiązany niezwłocznie, nie później niż w ciągu trzech dni roboczych od daty wpływu żądania, przekazać żądane informacje z zachowaniem wymogów określonych w rozporządzeniu.

§ 7. Rozporządzenie wchodzi w życie po upływie 3 miesięcy od dnia ogłoszenia.

______

¹⁾ Minister Finansów kieruje działem administracji rządowej - instytucje finansowe, na podstawie § 1 ust. 2 pkt 3 rozporządzenia Prezesa Rady Ministrów z dnia 16 listopada 2007 r. w sprawie szczegółowego zakresu działania Ministra Finansów (Dz. U. Nr 216, poz. 1592).

²⁾ Zmiany wymienionej ustawy zostały ogłoszone w Dz. U. z 2003 r. Nr 228, poz. 2260, z 2004 r. Nr 91, poz. 870 i Nr 173, poz. 1808, z 2006 r. Nr 157, poz. 1119, z 2007 r. Nr 61, poz. 410, z 2008 r. Nr 228, poz. 1506 oraz z 2009 r. Nr 18, poz. 97 i Nr 69, poz. 589.

³⁾ Zmiany wymienionej ustawy zostały ogłoszone w Dz. U. z 2002 r. Nr 153, poz. 1271, z 2003 r. Nr 124, poz. 1152 i Nr 217, poz. 2125, z 2004 r. Nr 96, poz. 959, z 2005 r. Nr 64, poz. 565, z 2006 r. Nr 145, poz. 1050, z 2009 r. Nr 18, poz. 97 oraz z 2010 r. Nr 40, poz. 230 i Nr 182, poz. 1228.

ZAŁĄCZNIK 

SCHEMAT STRUKTURY DOKUMENTÓW ELEKTRONICZNYCH W FORMACIE XML (ROZSZERZALNEGO JĘZYKA ZNACZNIKÓW) ORAZ FORMAT I ZNACZENIE POSZCZEGÓLNYCH PÓL REKORDU ZGŁOSZENIA

A.

Znaczenie poszczególnych pól dokumentów elektronicznych:

I. Dane nagłówkowe (wypełniane dla każdego dokumentu elektronicznego zawierającego rekordy zgłoszenia)

Nazwa pola	Objaśnienie	Obowiązkowe T/N	Format pola
OD	data początkowa okresu, za który są przekazywane dane	T	10 znaków (stała długość) dd/mm/rrrr
DO	data końcowa okresu, za który są przekazywane dane	T	10 znaków (stała długość) dd/mm/rrrr
IDENT	numer NIP podmiotu przesyłającego dane (jednostki organizacyjnej Straży Granicznej lub Służby Celnej)	T	10 cyfr

II. Dane dotyczące każdego rekordu zgłoszenia (wypełnianego osobno dla każdego rodzaju wartości majątkowych)

Nazwa pola	Objaśnienie	Obowiązkowe T/N	Format pola
1	2	3	4
LP	unikalny identyfikator rekordu zgłoszenia	T	tekstowe 25 znaków (unikalny numer rekordu zgłoszenia w rejestrze podmiotu przesyłającego dane)
STATUS	status rekordu zgłoszenia	T	1 znak (stała długość), do wyboru z listy: 1 = nowy rekord zgłoszenia, 0 = korekta rekordu zgłoszenia (w tym przypadku w polu LP musi być wpisany identyfikator rekordu zgłoszenia uprzednio przesłanego do GIIF i wymagającego korekty) uwagi dotyczące korekt: - korekta rekordu zgłoszenia ma wypełnione wszystkie pola (wartościami prawidłowymi - po korekcie), - nie można korygować wartości pola LP
DATA	data złożenia zgłoszenia	T	10 znaków (stała długość) dd/mm/rrrr
NAZWISKO	nazwisko składającego zgłoszenie	T	tekstowe 200 znaków
IMIE	imię składającego zgłoszenie	T	tekstowe 40 znaków
RODZAJ_DOKUMENTU	rodzaj dokumentu tożsamości składającego zgłoszenie	T	2 znaki (stała długość), do wyboru PA (= paszport) lub DO (= inny dok.)
NR_DOKUMENTU	seria i numer dokumentu tożsamości składającego zgłoszenie	T	tekstowe 25 znaków
OBYWATELSTWO	obywatelstwo składającego zgłoszenie	T	symbol kraju, którego obywatelem jest osoba fizyczna (ISO 3166 dwuliterowy)
DATA_UR	data urodzenia składającego zgłoszenie	T	10 znaków (stała długość) dd/mm/rrrr
NZ_WLASC	nazwisko/nazwa właściciela środków	N	tekstowe 200 znaków; wpisywane, jeśli właścicielem środków jest inny podmiot niż składający zgłoszenie
IMIE_WLASC	imię właściciela środków	N	tekstowe 40 znaków; wpisywane, jeśli właścicielem środków jest inny podmiot niż składający zgłoszenie i dane są znane składającemu zgłoszenie
RODZDOK_WLASC	rodzaj dokumentu tożsamości właściciela środków	N	2 znaki (stała długość), do wyboru PA (= paszport) lub DO (= inny dok.); wpisywane, jeśli właścicielem środków jest inny podmiot niż składający zgłoszenie i dane są znane składającemu zgłoszenie
NRDOK_WLASC	seria i numer dokumentu tożsamości właściciela środków	N	tekstowe 25 znaków; wpisywane, jeśli właścicielem środków jest inny podmiot niż składający zgłoszenie i dane są znane składającemu zgłoszenie
OBYW_WLASC	obywatelstwo właściciela środków	N	symbol kraju, którego osoba fizyczna jest obywatelem (ISO 3166 dwuliterowy); wpisywane, jeśli właścicielem środków jest inny podmiot niż składający zgłoszenie i dane są znane składającemu zgłoszenie
DATAUR_WLASC	data urodzenia właściciela środków	N	10 znaków (stała długość) dd/mm/rrrr; wpisywane, jeśli właścicielem środków jest inny podmiot niż składający zgłoszenie i dane są znane składającemu zgłoszenie
RODZ_DEK	rodzaj deklaracji	T	dwuznakowe do wyboru z listy: SL (= zgłoszona dobrowolnie) KP (= wynik kontroli)
SID	rodzaj środków	T	dwuznakowe do wyboru z listy: BM (= banknoty/monety) CZ (= czeki) WE (= weksle) AU (= złoto dewizowe) PT (= platyna dewizowa) IN (= inne)
KWOTA	deklarowana kwota (dla SID = BM jest to kwota przewożonych pieniędzy, dla SID różnego od BM jest to wartość środków wyliczona w walucie określonej w polu WALUTA)	T	liczba rzeczywista (dopuszczalne znaki to cyfry i "," jako separator miejsc dziesiętnych)
WALUTA	waluta deklarowanej kwoty banknotów/monet (jeśli SID = BM) lub waluta użyta przy wyliczaniu wartości innych środków wskazanej w polu KWOTA (jeśli SID różne od BM)	T	symbol waluty zgodnie z symbolami walutowymi ISO 4217 (np. w przypadku polskich złotych: PLN); w szczególności dopuszczalne użycie symbolu XAU/XPT w przypadku przewozu złota/platyny dewizowej, jeśli w polu KWOTA określono wartość poprzez podanie liczby uncji metalu
PRZEJSCIE	nazwa właściwego organu, któremu jest składane zgłoszenie	T	tekstowe 100 znaków
CEL	zamierzony cel przeznaczenia	T	tekstowe 200 znaków
POCHODZENIE	kraj, z którego pochodzą środki i deklarowane pochodzenie środków	T	tekstowe 200 znaków
ZAM_ODB_NAZWISKO	deklarowane nazwisko/nazwa podmiotu, dla którego są przewożone środki	N	tekstowe 200 znaków; wpisywane, jeśli deklarowanym odbiorcą jest inny podmiot niż składający zgłoszenie
ZAM_ODB_IMIE	deklarowane imię podmiotu, dla którego są przewożone środki	N	tekstowe 40 znaków; wpisywane, jeśli deklarowanym odbiorcą jest inny podmiot niż składający zgłoszenie
ZAM_ODB_ADRES	deklarowany adres podmiotu, dla którego są przewożone środki	N	tekstowe 40 znaków; wpisywane, jeśli deklarowanym odbiorcą jest inny podmiot niż składający zgłoszenie
KRAJ_WYWOZU	kod kraju, z którego pochodzą deklarowane środki	T	symbol kraju (ISO 3166 dwuliterowy)
KRAJ_TRANZYTU	kod/kody kraju/krajów, przez który/które są przewożone deklarowane środki	N	symbol kraju lub oddzielone przecinkami symbole krajów (ISO 3166 dwuliterowe)
KRAJ_PRZYWOZU	kod kraju, do którego są przewożone deklarowane środki	T	symbol kraju (ISO 3166 dwuliterowy)
UWAGI	dodatkowe informacje do rekordu zgłoszenia	N	pole tekstowe do 1000 znaków
NUM1	pole numeryczne do przyszłego wykorzystania	N	liczba dziesiętna
NUM2	pole numeryczne do przyszłego wykorzystania	N	liczba dziesiętna
NUM3	pole numeryczne do przyszłego wykorzystania	N	liczba dziesiętna
TXT1	pole tekstowe do przyszłego wykorzystania	N	pole tekstowe do 200 znaków
TXT2	pole tekstowe do przyszłego wykorzystania	N	pole tekstowe do 200 znaków
TXT3	pole tekstowe do przyszłego wykorzystania	N	pole tekstowe do 200 znaków

B.

Schemat struktury dokumentów elektronicznych w formacie rozszerzalnego języka znaczników (XML)

grafika

• Identyfikator: Dz.U.2010.233.1526
• Rodzaj: rozporządzenie
• Tytuł: Forma i tryb przekazywania przez organy Straży Granicznej oraz organy celne informacji Generalnemu Inspektorowi Informacji Finansowej.
• Data aktu: 2010-11-17
• Data ogłoszenia: 2010-12-09
• Data wejścia w życie: 2011-03-10