Rachunki bankowe przedsiębiorstw zagranicznych, przedsiębiorstw z udziałem zagranicznym i zagranicznych podmiotów gospodarczych oraz wysokość oprocentowania wkładów gromadzonych na tych rachunkach.

ZARZĄDZENIE

PREZESA NARODOWEGO BANKU POLSKIEGO

z dnia 12 listopada 1983 r.

w sprawie rachunków bankowych przedsiębiorstw zagranicznych, przedsiębiorstw z udziałem zagranicznym i zagranicznych podmiotów gospodarczych oraz wysokości oprocentowania wkładów gromadzonych na tych rachunkach.

Na podstawie art. 18 ust. 1 i art. 19 ustawy z dnia 26 lutego 1982 r. - Prawo bankowe (Dz. U. Nr 7, poz. 56) zarządza się, co następuje:

§ 1. 1 Przepisy zarządzenia stosuje się do rachunków bankowych prowadzonych w Banku Polska Kasa Opieki S.A. w walutach wymienialnych określonych przez Narodowy Bank Polski i w walucie polskiej dla dokonywania rozliczeń obrotów towarowych i usługowych w kraju i z zagranicą przez:

1) zagraniczne podmioty gospodarcze, o których mowa w art. 1 ust. 1 ustawy z dnia 6 lipca 1982 r. o zasadach prowadzenia na terytorium Polskiej Rzeczypospolitej Ludowej działalności gospodarczej w zakresie drobnej wytwórczości przez zagraniczne osoby prawne i fizyczne (Dz. U. z 1985 r. Nr 13, poz. 58), zwanej dalej "ustawą",

2) przedsiębiorstwa zagraniczne i przedsiębiorstwa z udziałem zagranicznym, o których mowa w art. 6 pkt 2 i 3 ustawy.

§ 2. 2 Zagraniczne podmioty gospodarcze, przedsiębiorstwa zagraniczne i przedsiębiorstwa z udziałem zagranicznym mogą posiadać rachunki bankowe w walutach wymienialnych i w walucie polskiej:

1) bieżące, z wkładami płatnymi na każde żądanie,

2) terminowe: 6-miesięczne, 12-miesięczne, 24-miesięczne i 36-miesięczne.

§ 3. Zagraniczne podmioty gospodarcze, o których mowa w § 1 pkt 1, mogą posiadać rachunki:

1) bieżące lub terminowe w walutach wymienialnych, zwane dalej rachunkami "D-W", na które wpłacany jest depozyt założycielski,

2) 3 bieżące lub terminowe w walucie polskiej, zwane dalej rachunkami "D-Z", na które wpłacany jest dochód z tytułu realizacji ich praw do przedsiębiorstwa w Polskiej Rzeczypospolitej Ludowej.

§ 4. Przedsiębiorstwa zagraniczne i przedsiębiorstwa z udziałem zagranicznym, o których mowa w § 1 pkt 2, mogą posiadać bieżące rachunki:

1) w walutach wymienialnych, dla finansowania obrotów związanych z:

a) działalnością eksportowo-importową, zwane dalej rachunkami "E-I",

b) działalnością inwestycyjną w Polskiej Rzeczypospolitej Ludowej, zwane dalej rachunkami "F",

2) 4 w walucie polskiej, dla finansowania obrotów związanych z:

a) działalnością eksportowo-importową z krajami członkowskimi Rady Wzajemnej Pomocy Gospodarczej, zwane dalej rachunkami "Z-KS",

b) działalnością związaną z gospodarką eksploatacyjną, inwestycjami modernizacyjnymi, odtworzeniowymi oraz rozwojowymi, innymi niż niezbędne do podjęcia tych rodzajów działalności gospodarczej, które zostały określone w pierwszym zezwoleniu dla zagranicznego podmiotu gospodarczego, zwane dalej rachunkami "R".

§  5.

1. Rachunki "D-W", "E-I" i "F" mogą być zasilane z tytułów zgodnych z zezwoleniem dewizowym w formie:

1) przekazów pieniężnych bankowych i pocztowych z zagranicy, realizacji akredytyw, inkasa, czeków bankierskich imiennych i na okaziciela oraz czeków podróżniczych - w walutach wymienialnych,

2) wpływów w pieniądzach zagranicznych stanowiących waluty wymienialne, w granicach kwot uwidocznionych w pisemnej deklaracji przywozu, potwierdzonej przez polski urząd celny, lub w zaświadczeniu wystawionym przez taki urząd,

3) przelewów z innych bankowych rachunków walutowych.

2. 5 Rachunki "F" mogą być również zasilane przelewami z rachunków walutowych obywateli polskich - osób krajowych, którzy uzyskali zezwolenie na wniesienie do przedsiębiorstwa zagranicznego wkładu w postaci wartości dewizowych.

§  6.

1. Wypłaty z rachunków "D-W", "F" i "E-I", prowadzonych w walutach wymienialnych, mogą być dokonywane zgodnie z warunkami i z tytułów określonych w zezwoleniu dewizowym, w formie:

1) przekazów pieniężnych za granicę, inkasa importowego, akredytywy importowej, czeków bankierskich lub podróżniczych, w pieniądzach zagranicznych z prawem wywozu za granicę,

2) 6 przelewów na inne bankowe rachunki prowadzone w walutach wymienialnych i w walucie polskiej.

2. 7 Jeśli podmioty otrzymujące przelewy z rachunków "D-W", "E-I" i "F" nie mają uprawnień do posiadania rachunków walutowych, przelewy powinny być dokonywane w równowartości w walucie polskiej odpowiedniej kwoty w walucie wymienialnej przelewanej z rachunku walutowego.

§  7.

1. Wyboru formy wpłat i wypłat, o których mowa w § 5 i 6, dla poszczególnych rodzajów rachunków prowadzonych w walutach wymienialnych dokonuje Prezes Banku Polska Kasa Opieki S.A.

2. Wyboru waluty rachunku spośród walut wymienialnych dokonuje Bank Polska Kasa Opieki S.A. w uzgodnieniu z klientem.

§ 8. 8  

1. Rachunki "D-Z" mogą być zasilane przelewami lub wpłatami w walucie polskiej, do wysokości dochodu z realizacji praw zagranicznych podmiotów gospodarczych do przedsiębiorstwa.

2. Rachunki "D-Z" mogą być również zasilane w formie przelewów z Banku Polska Kasa Opieki S.A. z tytułu odprzedaży walut wymienialnych pochodzących z eksportu, o którym mowa w art. 32 ustawy.

3. Wypłaty z rachunku "D-Z" mogą być dokonywane w kraju w walucie polskiej na cele określone w art. 32, art. 33 i art. 36 ustawy - w pieniądzach lub w formie przelewów na rzecz jednostek uprawnionych do sprzedaży towarów lub świadczenia usług.

§ 9. Rachunki "Z-KS" mogą być zasilane z tytułów zgodnych z warunkami zezwolenia dewizowego w formie:

1) przelewów z Banku Handlowego w Warszawie S.A.,

2) 9 wpłat w walutach krajów członkowskich Rady Wzajemnej Pomocy Gospodarczej, pobranych i nie wykorzystanych na koszty zagranicznej podróży służbowej.

§ 10. Wypłaty z rachunków "Z-KS" mogą być dokonywane z tytułów zgodnych z zezwoleniem dewizowym w formie:

1) przelewów na rachunki bankowe przedsiębiorstw uprawnionych do prowadzenia działalności w zakresie handlu zagranicznego z krajami członkowskimi Rady Wzajemnej Pomocy Gospodarczej,

2) przekazów pieniężnych do krajów członkowskich Rady Wzajemnej Pomocy Gospodarczej,

3) pieniędzy lub czeków w walutach krajów członkowskich Rady Wzajemnej Pomocy Gospodarczej z prawem wywozu za granicę w razie wyjazdów służbowych pracowników przedsiębiorstw - obywateli polskich.

§ 11. Rachunki "R" mogą być zasilane w formie:

1) wpłat pieniężnych lub przelewów bankowych z tytułów określonych w zezwoleniu na prowadzenie działalności,

2) przelewów z Banku Polska Kasa Opieki S.A. z tytułu odprzedaży walut wymienialnych pochodzących z wpływów z eksportu przedsiębiorstwa,

3) 10 przelewów równowartości w walucie polskiej kwot w walutach wymienialnych pochodzących z rachunków "D-W", "E-I" i "F".

§ 12. 11 Z rachunków "R" mogą być dokonywane wypłaty:

1) w walucie polskiej - w pieniądzach lub w formie przelewów bankowych na rzecz jednostek gospodarki uspołecznionej i nie uspołecznionej,

2) w walutach wymienialnych - w formie przekazu za granicę, wypłaty w pieniądzach zagranicznych z prawem wywozu za granicę lub przelewu na rachunek walutowy "C" osoby zagranicznej - z tytułu realizacji uprawnień do transferu za granicę odpowiedniej części zysku.

§ 13. 12  

1. Wkłady na rachunkach "D-W":

1) osób fizycznych:

a) bieżących - są oprocentowane w wysokości ustalonej przez Bank Polska Kasa Opieki S.A. w granicach od 3% do 5% w stosunku rocznym,

b) terminowych - są oprocentowane w wysokości ustalonej przez Bank Polska Kasa Opieki S.A. w granicach od 4% do 11% w stosunku rocznym, w zależności od waluty rachunku, wysokości wkładu, terminu oraz stopy procentowej na międzynarodowych rynkach walutowych,

2) osób prawnych:

a) bieżących - nie podlegają oprocentowaniu,

b) terminowych - są oprocentowane w wysokości określonej w pkt 1 lit. b).

2. Wkłady na rachunkach "D-Z":

1) terminowych:

a) 6-miesięcznych - są oprocentowane w wysokości 5%,

b) 12-miesięcznych - są oprocentowane w wysokości 6%,

c) 24-miesięcznych - są oprocentowane w wysokości 8%,

2) bieżących - nie podlegają oprocentowaniu.

§  14.

1. Odsetki od wkładów na rachunkach są obliczane i dopisywane w walucie rachunku.

2. Odsetki od wkładów płatnych na każde żądanie dolicza się do wkładów raz w roku w terminach ustalonych przez bank prowadzący rachunek albo przy podejmowaniu wkładu w całości w związku z likwidacją rachunku. Odsetki od wkładów terminowych dolicza się z upływem terminu wkładu.

3. Odsetki od wkładów terminowych dłuższych niż 12 miesięcy oblicza się od łącznej kwoty wkładów i odsetek za okresy wcześniejsze.

4. Jeżeli wkład terminowy nie zostanie podjęty w dniu upływu terminu zadeklarowanego w umowie, umowę przedłuża się na kolejne takie same okresy.

5. W wypadkach uzasadnionych wysokością wkładu i terminem lokaty bank prowadzący rachunki "D-W" może stosować oprocentowanie wyższe niż ustalone w § 13 ust. 1, w granicach określanych przez Prezesa Narodowego Banku Polskiego.

6. W razie niedotrzymania umowy o wkład terminowy i wcześniejszego podjęcia wkładu w całości lub w części, cały wkład podlega oprocentowaniu w wysokości ustalonej dla wkładów płatnych na każde żądanie.

§  15.

1. 13 Do przeliczań walut wymienialnych i walut krajów członkowskich Rady Wzajemnej Pomocy Gospodarczej na walutę polską oraz waluty polskiej na waluty wymienialne i na waluty krajów członkowskich Rady Wzajemnej Pomocy Gospodarczej stosuje się kursy ustalone przez Narodowy Bank Polski:

1) "kupno-sprzedaż" dla dewiz - gdy przedmiotem operacji są czeki, przekazy lub przelewy opiewające na walutę inną niż waluta rachunku,

2) "kupno-sprzedaż" dla pieniędzy - gdy przedmiotem transakcji bankowej są pieniądze zagraniczne inne niż waluta rachunku,

3) "sprzedaż" dla dewiz - przy przekazach za granicę w walucie rachunku.

2. 14 Przy wypłatach lub przelewach w złotych z rachunku walutowego na rachunki bankowe w walucie polskiej przedsiębiorstw lub innych jednostek gospodarki uspołecznionej stosuje się kurs "kupno" dla dewiz.

§ 16. W sprawach nie uregulowanych w niniejszym zarządzeniu stosuje się przepisy zarządzenia Prezesa Narodowego Banku Polskiego z dnia 10 grudnia 1982 r. w sprawie ogólnych zasad otwierania i prowadzenia rachunków bankowych (Monitor Polski Nr 31, poz. 274).

§ 17. 15 (skreślony).

§ 18. Zarządzenie wchodzi w życie z dniem ogłoszenia.

1 § 1 zmieniony przez § 1 pkt 1 zarządzenia z dnia 31 grudnia 1987 r. (M.P.88.5.50) zmieniającego nin. zarządzenie z dniem 15 lutego 1988 r.

2 § 2 zmieniony przez § 1 pkt 11 zarządzenia z dnia 31 grudnia 1987 r. (M.P.88.5.50) zmieniającego nin. zarządzenie z dniem 15 lutego 1988 r.

3 § 3 pkt 2 zmieniony przez § 1 pkt 2 i 11 zarządzenia z dnia 31 grudnia 1987 r. (M.P.88.5.50) zmieniającego nin. zarządzenie z dniem 15 lutego 1988 r.

4 § 4 pkt 2 zmieniony przez § 1 pkt 3 zarządzenia z dnia 31 grudnia 1987 r. (M.P.88.5.50) zmieniającego nin. zarządzenie z dniem 15 lutego 1988 r.

5 § 5 ust. 2 zmieniony przez § 1 pkt 4 zarządzenia z dnia 31 grudnia 1987 r. (M.P.88.5.50) zmieniającego nin. zarządzenie z dniem 15 lutego 1988 r.

6 § 6 ust. 1 pkt 2 zmieniony przez § 1 pkt 11 zarządzenia z dnia 31 grudnia 1987 r. (M.P.88.5.50) zmieniającego nin. zarządzenie z dniem 15 lutego 1988 r.

7 § 6 ust. 2 zmieniony przez § 1 pkt 11 zarządzenia z dnia 31 grudnia 1987 r. (M.P.88.5.50) zmieniającego nin. zarządzenie z dniem 15 lutego 1988 r.

8 § 8 zmieniony przez § 1 pkt 5 i 11 zarządzenia z dnia 31 grudnia 1987 r. (M.P.88.5.50) zmieniającego nin. zarządzenie z dniem 15 lutego 1988 r.

9 § 9 pkt 2 zmieniony przez § 1 pkt 6 zarządzenia z dnia 31 grudnia 1987 r. (M.P.88.5.50) zmieniającego nin. zarządzenie z dniem 15 lutego 1988 r.

10 § 11 pkt 3 zmieniony przez § 1 pkt 11 zarządzenia z dnia 31 grudnia 1987 r. (M.P.88.5.50) zmieniającego nin. zarządzenie z dniem 15 lutego 1988 r.

11 § 12 zmieniony przez § 1 pkt 7 i 11 zarządzenia z dnia 31 grudnia 1987 r. (M.P.88.5.50) zmieniającego nin. zarządzenie z dniem 15 lutego 1988 r.

12 § 13 zmieniony przez § 1 pkt 8 zarządzenia z dnia 31 grudnia 1987 r. (M.P.88.5.50) zmieniającego nin. zarządzenie z dniem 15 lutego 1988 r.

13 § 15 ust. 1 zmieniony przez § 1 pkt 9 zarządzenia z dnia 31 grudnia 1987 r. (M.P.88.5.50) zmieniającego nin. zarządzenie z dniem 15 lutego 1988 r.

14 § 15 ust. 2 zmieniony przez § 1 pkt 11 zarządzenia z dnia 31 grudnia 1987 r. (M.P.88.5.50) zmieniającego nin. zarządzenie z dniem 15 lutego 1988 r.

15 § 17 skreślony przez § 1 pkt 10 zarządzenia z dnia 31 grudnia 1987 r. (M.P.88.5.50) zmieniającego nin. zarządzenie z dniem 15 lutego 1988 r.

• Identyfikator: M.P.1983.39.231
• Rodzaj: Zarządzenie
• Tytuł: Rachunki bankowe przedsiębiorstw zagranicznych, przedsiębiorstw z udziałem zagranicznym i zagranicznych podmiotów gospodarczych oraz wysokość oprocentowania wkładów gromadzonych na tych rachunkach.
• Data aktu: 12/11/1983
• Data ogłoszenia: 12/12/1983
• Data wejścia w życie: 12/12/1983