Prawo.pl - Prawo w biznesie

Nie sprawdzimy już tak łatwo, kto stoi za daną spółką

Spółki RODO Compliance

Centralny Rejestr Beneficjentów Rzeczywistych (CRBR), zawierający dane o właścicielach i osobach zarządzających spółkami, przestanie być całkowicie jawny. To skutek wyroku Trybunału Sprawiedliwości UE i związanej z nim nowelizacji unijnych, a następnie polskich przepisów. Zmiany oznaczają więcej prywatności dla beneficjentów rzeczywistych. Z drugiej strony dotychczasowi użytkownicy rejestru napotkają na ograniczenia, a nawet konieczność dostosowywania swoich procedur do nowych reguł.

22.04.2025

Nowelizacja ustawy AML. Rejestr beneficjentów nie będzie już całkowicie jawny

Finanse Compliance

Projekt ustawy o zmianie ustawy o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu, przygotowany w Ministerstwie Finansów, został w poniedziałek opublikowany na stronie Rządowego Centrum Legislacji. Jego głównym celem jest przeciwdziałanie tzw. proliferacji broni masowego rażenia. Zmiany czekają też Centralny Rejestr Beneficjentów Rzeczywistych.

07.04.2025

Zapobieganie proliferacji broni masowego rażenia, czyli zmiany w ustawie AML

Finanse Compliance

Ustawa AML zostanie uzupełniona o środki ograniczające, stosowane w celu przeciwdziałania rozprzestrzenianiu broni masowego rażenia oraz finansowaniu jej rozprzestrzeniania. Oznacza to, iż instytucje obowiązane będę musiały dostosować swoje procedury AML/CFT do nowych przepisów - mówi Edyta Zdziarska, ekspert ds. AML, dyrektor studiów podyplomowych AML w Krakowskiej Szkole Biznesu Uniwersytetu Ekonomicznego w Krakowie (KSB UEK).

18.03.2025

NIS2 to nie tylko dyrektywa. Kary grożą też za niestosowanie rozporządzenia

Finanse Compliance

Już teraz obowiązuje rozporządzenie wykonawcze do dyrektywy NIS2, tj. rozporządzenie 2024/2690, o którym niewiele osób wie, a jeszcze mniej je stosuje. W konsekwencji organizacje narażone są na potencjalne kary finansowe, a także na zwiększone ryzyko operacyjne wynikające z braku zgodności z nowymi wymogami w zakresie cyberbezpieczeństwa – pisze Przemysław Świeboda, wykładowca z zakresu cyberbezpieczeństwa na Wydziale Prawa i Administracji Uniwersytetu WSB Merito w Gdańsku.

05.03.2025

Ekspert od AML nowym generalnym inspektorem informacji finansowej

Finanse Compliance

Jarosław Żółtowski odebrał powołanie na stanowisko generalnego inspektora informacji finansowej (GIIF) i rozpoczął sześcioletnią kadencję na tym stanowisku. Jest ekspertem w przeciwdziałaniu praniu pieniędzy (Anti-Money Laundering – AML), poprzednio pracował w Banku Gospodarstwa Krajowego.

04.03.2025

Kary pieniężne za zmowy - nie od zarządu i menadżerów?

Compliance Ochrona konkurencji

Firmy, które są karane finansowo za zmowy rynkowe, nie powinny mieć możliwości dochodzenia odszkodowań od swoich menadżerów, którzy takie zakazane praktyki wprowadzali i realizowali - to sugestia najnowszego pytania zadanego przez niemiecki sąd Trybunałowi Sprawiedliwości UE. Gdyby TSUE przychylił się do tego stanowiska, to czeka nas zmiana w prawie handlowym, ubezpieczeniach D&O i branży compliance.

03.03.2025

Polska znowu spadła w rankingu korupcji Transparency International

Samorząd terytorialny Administracja publiczna Compliance Sygnaliści

Pogłębia się postrzeganie Polski jako państwa skażonego korupcją. Polska zanotowała w 2024 roku najgorszy od 12 lat wynik w corocznym raporcie Transparency International. Pozycja naszego kraju pogarsza się z roku na rok systematycznie od 2015 roku. Badanie wykazało, że problem ma większość krajów europejskich.

11.02.2025

Kongres Finansowy KPMG już 28 i 29 stycznia 2025 r.

CIT PIT VAT Doradca podatkowy Compliance

KPMG w Polsce zaprasza do udziału w 15. edycji Kongresu Finansowego KPMG, który odbędzie się już 28 i 29 stycznia 2025 r. Kongres potrwa dwa dni i odbędzie się na żywo w formule online. Pierwszy dzień będzie w całości dotyczył kwestii podatkowych. Drugi dzień poświęcony będzie m.in. zagadnieniom z zakresu ESG, sprawozdawczości finansowej, cyberbezpieczeństwa oraz najnowszych technologii dla biznesu.

13.01.2025

Umowa leasingu to nie schemat podatkowy, ale są wyjątki

CIT Compliance

Klasyczna umowa leasingu operacyjnego nie powinna być uznawana za schemat podatkowy - wynika z wydanej kilka dni temu interpretacji ogólnej. Minister finansów zastrzega w niej jednak, że każdy przypadek trzeba badać indywidualnie. Jeśli celem leasingobiorcy jest uzyskanie korzyści podatkowych, to jednak trzeba umowę zaraportować. Według ekspertów, mimo iż interpretacja ogólna wydaje się korzystna, to w praktyce niewiele zmienia, a odpowiedzialność i tak ponosi podatnik.

09.01.2025

Sygnalista zgłasza na zewnątrz, ale kto się zajmie problemem

Administracja publiczna Compliance Poprawmy prawo

System zgłoszeń zewnętrznych przyjmowanych przez organy administracji publicznej, który wystartuje 25 grudnia, może okazać się nieskuteczny. Rozproszenie odpowiedzialności pomiędzy różne organy, takie jak RPO, NIK czy organy administracji publicznej i samorządu terytorialnego - może prowadzić do trudności w koordynacji działań i ewentualnego chaosu kompetencyjnego.

02.12.2024

Konferencja Podatkowo-Kadrowy Rollercoaster już 27 listopada 2024 r.

Podatki i opłaty lokalne CIT PIT Compliance

Jakiej ochronie podlega sygnalista, jak rozliczać PIT metodą kasową oraz jak poprawnie ustalić podstawę składki zdrowotnej od 1 stycznia 2025 r., co zmieni się w przyszłym roku w podatku od nieruchomości i w zakresie VAT - to niektóre z tematów V edycji konferencji "Podatkowo-Kadrowy Rollercoaster, czyli codzienność księgowych, kadrowych i doradców podatkowych".

26.11.2024

PINB nie wyznaczył inspektora ochrony danych - zapłaci karę

Administracja publiczna RODO Compliance Ochrona danych

25 tys. złotych administracyjnej kary pieniężnej nałożył prezes Urzędu Ochrony Danych Osobowych na Powiatowego Inspektora Nadzoru Budowlanego w Częstochowie za niewyznaczenie inspektora ochrony danych, a w konsekwencji brak publikacji jego danych kontaktowych i brak zawiadomienia o tych danych organu nadzorczego.

18.11.2024

Katarzyna Lorenc: Nikt nie uczy ludzi pracy. A to błąd

Prawo pracy HR Szkolnictwo wyższe Compliance Rynek pracy

Ludzie nie są nauczeni pracować. Bardzo często wydaje im się, że praca to odpowiadanie na maila i udział w spotkaniach. Wielu nie potrafi skoncentrować się na pracy i poradzić sobie z rzeczami, które od tej pracy ich odrywają – mówi Katarzyna Lorenc, ekspertka zarządzania i efektywności pracy. Jak twierdzi, pracy nie uczy szkoła, która nie pomaga w odkrywaniu talentów, które można potem wykorzystać w dorosłym życiu. Stąd problemy z wyborem zawodu i w efekcie – tak ogromna skala wypalenia zawodowego.

08.11.2024

Prezes UODO ukarał dwie miejskie spółki za zgubienie pendrive-a z danymi osobowymi

Samorząd terytorialny Pomoc społeczna RODO Compliance

Na dwie miejskie spółki w Kutnie prezes UODO nałożył kary 15 tys. zł i 20 tys. zł, m.in. za niewdrożenie odpowiednich środków technicznych i organizacyjnych, w wyniku czego doszło do naruszenia ochrony danych osobowych. Zgubiono nieszyfrowany pendrive z danymi osobowymi około 1,5 tys. osób. Karę ponad 24 tys. zł otrzymała również spółka obsługująca te instytucje, w zakresie zmiany programu kadrowo-płacowego.

05.11.2024

Badanie EY: Sztuczna inteligencja poprawi efektywność pracy w podatkach

Finanse Compliance

Liderzy obszarów podatkowych z entuzjazmem podchodzą do zmian technologicznych – pokazują wyniki szóstej edycji badania EY – Tax and Finance Operations. W ciągu roku odsetek ankietowanych uważających, że narzędzia bazujące na generatywnej sztucznej inteligencji poprawią efektywność ich pracy wzrósł aż o 72 punkty procentowe - z 15 proc. do 87 proc. Jednocześnie 55 proc. badanych uważa, że rozwój GenAI nie spowoduje redukcji etatów.

23.10.2024

Kiedy platforma internetowa musi raportować dane - skarbówka wyjaśnia

Prawo AI Compliance Prawo europejskie

Operatorzy platform internetowych muszą do końca stycznia 2025 r. złożyć raporty o transakcjach zrealizowanych za ich pośrednictwem w latach 2023 - 2024. W praktyce problematyczne może być dla nich nie tylko zbierania danych wstecz, ale także określenie, czy w ogóle podlegają nowym przepisom. Skarbówka wydała pierwszą interpretację, w której wyjaśnia, czy oprogramowanie lub aplikację do rezerwacji noclegów można uznać za platformę.

22.10.2024

Konferencja SKwP: AI nie zaszkodzi księgowym

Rachunkowość Compliance

Poziom szczegółowości ustawy o rachunkowości ma być zbliżony do poziomu zawartego w dyrektywie unijnej. Konkretne rozwiązania mają być zawarte w Krajowych Standardach Rachunkowości, przyjmowanych w formie załączników do rozporządzeń - takie zapowiedzi przedstawiło Ministerstwo Finansów na konferencji Stowarzyszenia Księgowych w Polsce (SKwP). Uczestnicy konferencji podkreślali, że księgowych czeka dużo zmian, zwłaszcza w zakresie cyfryzacji ich pracy, ale są na nie przygotowani.

18.10.2024

Sygnaliści poinformują o nieprawidłowościach w resorcie finansów

Administracja publiczna Compliance Sygnaliści

18 września 2024 roku minister finansów podpisał zarządzenie w sprawie procedury zgłaszania wewnętrznych naruszeń prawa i podejmowania działań następczych w resorcie finansów. Rozszerza ono zakres przedmiotowy zgłoszeń oraz wprowadza możliwość anonimowego informowania o nieprawidłowościach. Nowe regulacje mają związek z przepisami ustawy z dnia 14 czerwca 2024 r. o ochronie sygnalistów.

08.10.2024

Za brak wdrożenia ustawy o sygnalistach zarząd spółki może odpowiedzieć karnie

Compliance Sygnaliści

Wdrażanie przepisów ustawy o sygnalistach czas najwyższy zacząć. Jak uczy doświadczenie z wprowadzania w życie podobnych uregulowań, ci którzy przepracują z należytą starannością etap wdrożeniowy, unikną wielu problemów. W przypadku natomiast podmiotów, które przeprowadzą wdrożenie „aby ograniczać ilość zgłoszeń”, „po linii najmniejszego oporu” czy „najniższym kosztem", prawdziwe schody zaczną się z chwilą otrzymania pierwszych zgłoszeń po wejściu w życie ustawy - ostrzega Zbigniew Pindel, radca prawny, partner associate w Deloitte Legal

08.07.2024

Ewidencja korpusu obrony cywilnej może zdekonspirować agentów specsłużb

Compliance Wojsko Obrona cywilna

Zgodnie z projektem ustawy o ochronie ludności i obronie cywilnej w skład krajowej rezerwy obrony cywilnej mają wejść także nie podlegający obowiązkowi służby wojskowej funkcjonariusze służb specjalnych m.in. ABW, CBA, kontrwywiadu i wywiadu wojskowego. Mają trafić do specjalnej ewidencji. Eksperci przestrzegają, że taka ewidencja może zdekonspirować agentów specsłużb i zagrozić bezpieczeństwu państwa.

05.07.2024