Nawet gdy auto wolno traci na wartości, polisa GAP ma sens dla leasingobiorcy

Ceny używanych samochodów idą w górę. Ma to konsekwencje także dla użytkowników nowych aut. Do niedawna pojazdy traciły na wartości niemal od razu po wyjechaniu z salonu samochodowego, dziś ten spadek wartości jest kosmetyczny. Wpływa to na ubezpieczenie GAP, które zabezpiecza właściciela samochodu na wypadek utraty wartości auta.

Ubezpieczenie GAP jest skierowane do osób kupujących samochód na kredyt lub korzystających z leasingu. Zapewnia ochronę przed utratą wartości pojazdu w czasie i ma na celu zminimalizowanie straty finansowej klienta na wypadek szkód całkowitych, takich jak kasacja lub kradzież pojazdu. Chodzi o to, że w przypadku szkody całkowitej lub kradzieży samochodu kredytowanego lub leasingowanego, leasingobiorca czy kredytobiorca po utracie pojazdu muszą spłacić zaległość wobec banku lub leasingodawcy.

Jeżeli dojdzie do szkody całkowitej, to z autocasco posiadacz pojazdu otrzyma maksymalnie taką kwotę, jaką wart był samochód przed wypadkiem. A w przypadku nowego pojazdu wartość przed wypadkiem to nie to samo, co wartość w dniu zakupu, gdyż cena takich pojazdów szybko spada. Ubezpieczenie GAP wypełnia tę lukę. Zwykle polisa pokrywa różnicę pomiędzy pozostałymi do spłaty ratami a kwotą odszkodowania wypłaconego z AC.

Sprawdź w LEX: Jak zaksięgować ubezpieczenie GAP zawarte w racie leasingu operacyjnego? >>>

Sprawdź w LEX: Czy raty ubezpieczenia GAP stanowią koszty uzyskania przychodu? >>>

Sprawdź w LEX: Czy fakturę za ubezpieczenie GAP w związku z zawarciem umowy leasingu operacyjnego samochodu należy wykazać w ewidencji VAT zakupu i JPK? >>>

Co daje polisa GAP?

Ubezpieczenie AP występuje w kilku rodzajach.

• W GAP fakturowym odszkodowanie stanowi różnicę między wartością fakturową w przypadku pojazdów fabrycznie nowych lub rynkową ustaloną na dzień zawarcia umowy leasingu czy kredytu w przypadku pojazdów używanych a wartością rynkową pojazdu w dniu w zdarzenia.
• Z kolei w GAP finansowym odszkodowanie jest równe różnicy między kwotą zobowiązania pozostałą do spłaty a wartością rynkową pojazdu w dniu szkody.
• GAP indeksowy oznacza, że odszkodowanie jest równe wskazanej wartości procentowej (zwykle 20-30 proc.) wartości utraconego pojazdu.

Czytaj więcej: Leasing samochodów osobowych - komentarz praktyczny >>>

Więcej w LEX: Leasing w podatkach dochodowych na przykładach >>>

Gdy samochody drożeją

Ubezpieczenie GAP  ma sens głównie wtedy, gdy wartość auta gwałtownie spada po opuszczeniu salonu samochodowego i klienci zabezpieczają się na wypadek takiej ewentualności. Ostatnio jednak takie zjawisko nie ma miejsca.

- W związku z bieżącą sytuacją gospodarczą spowodowaną efektem post-pandemicznym obserwujemy spadek podaży nowych pojazdów osobowych, a co za tym idzie wzrost popytu na pojazdy używane, co odbija się na wzroście wartości rynkowej tych pojazdów – mówi Tomasz Malinowski, dyrektor Działu Oceny Ryzyka, Analiz i Kwotacji Produktowych, Uniqa.

Czy w takiej sytuacji zakup ubezpieczenia GAP ma sens? Tutaj zdania są podzielone. Część klientów policzyła, ile musiałaby dopłacać, gdyby doszło do szkody i zrezygnowała z tego produktu. Innego zdania są ubezpieczyciele i sprzedawcy polis, którzy przypominają, że umowa AC zwykle zawierana jest na rok, a po każdym kolejnym roku ubezpieczyciel bierze pod uwagę aktualną, zwykle niższą wartość pojazdu, zaś umowę GAP podpisuje się z góry nawet na parę lat, dzięki czemu nawet w ostatnim roku umowy towarzystwo może wziąć pod uwagę wartość samochodu sprzed pięciu lat.

-  Ubezpieczenie GAP kupuje się zazwyczaj do umów leasingu na okres tego leasingu, co średnio przekładało się na 36 miesięcy. Chwilowe zaburzenie na rynku motoryzacyjnym powinno się ustabilizować w przyszłych miesiącach, gdy ceny rynkowe spadną. W przypadku ubezpieczenia GAP fakturowy świadczenie to różnica pomiędzy wartością fakturową zakupu pojazdu, a większą z wartości (wartość odszkodowania AC lub wartość rynkowa pojazdu na dzień zdarzenia). Kupując ubezpieczenie GAP fakturowy dziś zapewniamy sobie wypłatę w przypadku zajścia zdarzenia do znacznie wyższej sumy ubezpieczenia, co pozwoli na ewentualne dysponowanie wyższym budżetem na zakup nowego pojazdu – tłumaczy Tomasz Malinowski.

Andrzej Prajsnar, ekspert porównywarki ubezpieczeniowej Ubea.pl, zwraca uwagę na to, że odszkodowanie, które wyliczył zakład ubezpieczeń nadal może być zaniżone względem faktycznej wartości rynkowej samochodu z dnia kolizji - nawet pomimo obowiązywania od 1 listopada 2022 r. nowych rekomendacji KNF. Odpowiednia polisa GAP uzupełniająca sumę świadczeń ubezpieczeniowych po szkodzie całkowitej lub kradzieży do pierwotnej wartości rynkowej auta stanowi dodatkowe zabezpieczenie na wypadek takiej sytuacji.

- Droższe polisy GAP (w wariancie fakturowym lub indeksowym) po szkodzie całkowitej mogą zapewnić nadwyżkę finansową, która będzie potrzebna do wniesienia opłaty początkowej za kolejny leasingowany pojazd. W obecnych warunkach, firmom coraz trudniej może być samodzielnie wygospodarować taką nadwyżkę po utracie pojazdu – wskazuje Andrzej Prajsnar.