- Proponujemy Osobiste Konto Inwestycyjne 100 tys. zł bez podatku. Konto, które zapewni polskim gospodarstwom domowym możliwość efektywnego oszczędzania, efektywnego inwestowania bez podatku od zysków kapitałowych do kwoty 100 tysięcy złotych - zapowiedział we wtorek podczas konferencji prasowej minister finansów Andrzej Domański.
Do konta inwestycyjnego będą mogły trafić środki, takie jak akcje czy obligacje oraz inne instrumenty dopuszczone do obrotu, np. fundusze ETF. Z kolei udział lokat oraz obligacji oszczędnościowych wchodzących w skład części oszczędnościowej konta będzie mógł wynieść do 25 tys. zł.
Powyżej kwoty 100 tys. zł naliczany będzie „niski, stabilny podatek od tych nadmiarowych, wyższych aktywów w wysokości poniżej 1 proc.”. Podatek ten będzie wynosił od 0,8 do 0,9 proc. wartości inwestycji.
Czym będzie Osobiste Konto Inwestycyjne
Ministerstwo Finansów zasady działania Osobistego Konta Inwestycyjnego :
- w ramach OKI możliwość zainwestowania bez podatku do 100 000 zł w inwestycje na rynku kapitałowym, w tym do 25 000 zł w lokaty oraz obligacje oszczędnościowe,
- dla nadwyżki ponad 100 000 zł obowiązywać będzie niski podatek od aktywów w wysokości 0,8%-0,9% wartości inwestycji,
- konto OKI jest dobrowolne.
Koncepcja OKI opiera się na szwedzkim systemie ISK (Investeringssparkonto), wprowadzonym w 2012 roku, który zyskał ogromną popularność – korzysta z niego 4 miliony obywateli, czyli 40 proc. dorosłej populacji Szwecji.
- Dokonaliśmy analizy praktycznie wszystkich rozwiązań dostępnych obecnie w Unii Europejskiej i uznaliśmy, że właśnie bazując na doświadczeniach ze Szwecji jesteśmy w stanie zbudować narzędzie najbardziej korzystne z punktu widzenia budowy struktury oszczędności polskich gospodarstw domowych - powiedział.
- W przypadku inwestycji sięgającej 50 tys. zł i przy stopie zwrotu na poziomie 5 proc. obecnie podatek od zysków kapitałowych wyniósłby 475 zł. W przypadku skorzystania z konta OKI ten podatek wyniesie zero, natomiast w przypadku zwrotu z inwestycji sięgającego 10 proc. ta korzyść przy tej samej zainwestowanej kwocie jest jeszcze większa, bo w przypadku obecnych rozwiązań podatek wyniósłby 950 zł, w przypadku skorzystania z konta OKI podatek wyniesie zero - wyjaśnił Domański.
Szansa na ożywienie giełdy
W ocenie prezesa Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie Tomasza Bardziłowskiego wprowadzenie OKI to ważny krok w rozwoju rynku kapitałowego i budowie kultury inwestowania w Polsce. Jego zdaniem OKI mogą stać się atrakcyjnym narzędziem dla osób chcących aktywnie pomnażać swój kapitał, szczególnie w przypadku inwestycji o wyższym potencjale zysku i ryzyka. - OKI to również realna szansa na zwiększenie napływu środków na krajowy rynek kapitałowy. To szansa na realne ożywienie GPW i przyciągnięcie nowych inwestorów i emitentów - uważa Bardziłowski.
Prezes GPW zwrócił uwagę, że inspiracją dla OKI są szwedzkie konta ISK, które w Unii Europejskiej uznawane są za najlepsze rozwiązanie promujące inwestowanie. Zgromadzone na szwedzkich ISK aktywa przekraczają 170 mld zł i - jak dodał - to więcej niż łączne aktywa w polskich TFI, OFE i PPK.
Natomiast prezes Izby Zarządzających Funduszami i Aktywami (IZFiA) Małgorzata Rusewicz przekazała PAP, że polski rynek kapitałowy potrzebuje silniejszych bodźców do długoterminowego oszczędzania, szczególnie wśród inwestorów indywidualnych.
- Propozycja przeniesienia szwedzkiego rozwiązania do Polski jest więc ciekawym pomysłem, choć warto byłoby ją osadzić w szerszym kontekście, tj. mechanizmów funkcjonujących już na polskim rynku, takich jak IKE czy IKZE. Kluczowe będą też szczegóły nowego pomysłu i przepisy wykonawcze, które ujawnią realny wpływ OKI na rynek kapitałowy oraz kieszenie Polaków - podkreśliła Rusewicz.
Zaznaczyła jednocześnie, że żałuje, iż resort nie zdecydował się na „prostsze i popierane przez wszystkich rozwiązanie, jakim jest zniesienie podatku Belki od inwestycji na rynku kapitałowym powyżej 3 lat”.
- Wierzę, że zaprezentowane zmiany będą silnym bodźcem do popularyzacji inwestowania, co przełoży się na większą innowacyjność i konkurencyjność polskich firm – a w szerszym ujęciu – na dalszy rozwój polskiej gospodarki - przekazał Bardziłowski.
Podatek od zysków kapitałowych wprowadzony został w Polsce w 2002 r. przez ówczesnego ministra finansów Marka Belkę, który pełnił tę funkcję w rządzie Leszka Millera. Od jego nazwiska wzięła się popularna nazwa daniny - podatek Belki. Obejmuje on dochody z obligacji, lokat bankowych oraz zysków ze sprzedaży papierów wartościowych, a więc np. jednostek funduszy czy akcji. Stawka podatku wynosi 19 proc. Sposób poboru i rozliczenia podatku uzależniony jest od rodzaju aktywów, od których jest on pobierany.
Cena promocyjna: 49.8 zł
|Cena regularna: 249 zł
|Najniższa cena w ostatnich 30 dniach: 49.8 zł
-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Linki w tekście artykułu mogą odsyłać bezpośrednio do odpowiednich dokumentów w programie LEX. Aby móc przeglądać te dokumenty, konieczne jest zalogowanie się do programu. Dostęp do treści dokumentów w programie LEX jest zależny od posiadanych licencji.
