Pytanie
1) Firma krajowa świadczy usługę transportu dla nas. My jesteśmy obciążani VAT 23% za usługę. Usługa transportu polega na wywiezieniu towaru z Polski do Niemiec. Kontrahent zagraniczny posiada NIP UE, jest obciążany przez nas fakturą za transport ze stawką ZW i adnotacją, że usługa jest opodatkowana w ich kraju.
Czy nasze postępowanie jest właściwe?
2) W dniu 14 lipca otrzymałam fakturę za usługę transportową wystawioną 13 czerwca (usługa wykonana tego samego dnia z 23% VAT). Chcę dokonać refaktury na kontrahenta niemieckiego posiadającego NIP UE.
Czy mogę wystawić refakturę w lipcu?
Czy nie powinna być ona wystawiona najpóźniej 7 dni od daty wykonania usługi na fakturze pierwotnej?
Czy powinnam naliczyć 23% podatek jak na fakturze pierwotnej?