Zmiany w zakresie i zasadach wyznaczania wymogów kapitałowych

Komisja Nadzoru Finansowego przyjęła skierowaną do banków uchwałę zmieniającą uchwałę KNF nr 76/2010 z 10 marca 2010 r. w sprawie zakresu i szczegółowych zasad wyznaczania wymogów kapitałowych z tytułu poszczególnych rodzajów ryzyka.

Nowelizacja uchwały (Dz. Urz. KNF z 2010 r. Nr 2, poz. 11 z późn. zm.) ma na celu aktualizację i uporządkowanie przepisów dotyczących zawartości wniosków o wyrażenie zgody na stosowanie metody wewnętrznych ratingów (IRB), metody wartości zagrożonej (VaR) i zaawansowanej metody pomiaru ryzyka operacyjnego (AMA) oraz zapewnienie spójnego podejścia w zakresie obowiązku utrzymania przez bank zgodności z wymogami dotyczącymi stosowanej metody IRB, metody VaR, metody mieszanej, metody AMA oraz zasad postępowania w przypadku, gdy bank przestanie spełniać warunki stosowania tych metod. Ponadto uchwała zostanie zmieniona w zakresie stosowania współczynników delta obliczanych na podstawie własnych modeli wyceny opcji, mające na celu w szczególności uporządkowanie przepisów dotyczących zawartości wniosków składanych w tej sprawie do KNF. Zmiany obejmą również określenie trybu postępowania w przypadkach wprowadzenia zmian odpowiednio do stosowanej metody IRB, metody AMA oraz metody VaR.

Uchwała KNF wejdzie w życie w dniu 30 czerwca 2012 r.

Artykuł pochodzi z programu System Informacji Prawnej LEX on-line

Źródło: www.knf.gov.pl, stan z dnia 20 czerwca 2012 r.