Kontrolowane podmioty z terenu województwa kujawsko-pomorskiego i mazowieckiego, sprzedające telefony komórkowe, tablety, i-phony oraz konsole do gier, stworzyły mechanizm polegający na wykorzystywaniu „znikających podatników", na których deklarowane były dostawy przez kontrahentów z UE. Nie deklarowali tych zakupów, natomiast wprowadzali do obrotu prawnego faktury z naliczonym podatkiem VAT, który nie był odprowadzany do budżetu państwa. W wyniku tego rodzaju przestępczej działalności Skarb Państwa narażony został na straty w wysokości ponad 40 mln zł.