Zakres rocznej informacji dotyczącej realizacji pracowniczych programów emerytalnych, tryb jej przekazywania organowi nadzoru oraz jej wzór.

ROZPORZĄDZENIE

MINISTRA RODZINY I POLITYKI SPOŁECZNEJ ¹

z dnia 19 września 2022 r.

w sprawie zakresu rocznej informacji dotyczącej realizacji pracowniczych programów emerytalnych, trybu jej przekazywania organowi nadzoru oraz jej wzoru

Na podstawie art. 23 ust. 3 ustawy z dnia 20 kwietnia 2004 r. o pracowniczych programach emerytalnych (Dz. U. z 2021 r. poz. 2139 oraz z 2022 r. poz. 904) zarządza się, co następuje:

§ 1. Roczna informacja dotycząca realizacji pracowniczych programów emerytalnych, zwana dalej "informacją", zawiera następujące dane:

1) numer wpisu programu do rejestru pracowniczych programów emerytalnych;

2) numer REGON pracodawcy prowadzącego pracowniczy program emerytalny;

3) nazwę pracodawcy prowadzącego pracowniczy program emerytalny;

4) wartość aktywów zgromadzonych na rachunkach uczestników pracowniczego programu emerytalnego według stanu na dzień 30 czerwca oraz 31 grudnia danego roku kalendarzowego;

5) liczbę uczestników pracowniczego programu emerytalnego według stanu na dzień 30 czerwca oraz 31 grudnia danego roku kalendarzowego w podziale na:

a) liczbę uczestników ogółem,

b) liczbę uczestników, za których na koniec II i IV kwartału były odprowadzane składki podstawowe,

c) liczbę uczestników, za których na koniec II i IV kwartału były odprowadzane składki dodatkowe;

6) wartość wpłat dokonanych do pracowniczego programu emerytalnego za pierwsze półrocze i rok w podziale na:

a) wpłaty z tytułu składek podstawowych,

b) wpłaty z tytułu składek dodatkowych;

7) wartość wypłat transferowych oraz liczbę osób, na których rachunki przyjęto wypłaty transferowe za pierwsze półrocze i rok, w podziale na:

a) wypłaty transferowe przyjęte z pracowniczego programu emerytalnego,

b) wypłaty transferowe przyjęte z indywidualnego konta emerytalnego;

8) wartość wypłat transferowych oraz liczbę osób, z których rachunków dokonano wypłat transferowych za pierwsze półrocze i rok, w podziale na:

a) wypłaty transferowe dokonane do pracowniczego programu emerytalnego,

b) wypłaty transferowe dokonane na indywidualne konto emerytalne;

9) wartość wypłat oraz liczbę osób, z których rachunków dokonano wypłat za pierwsze półrocze i rok, w podziale na:

a) wypłaty jednorazowe,

b) wypłaty w ratach.

§  2. 

1. W przypadku danych, o których mowa w § 1 pkt 6-9, informacja jest sporządzana według stanu na dzień:

1) 30 czerwca danego roku kalendarzowego - za pierwsze półrocze;

2) 31 grudnia danego roku kalendarzowego - za rok.

2. W przypadku określonym w art. 6 ust. 2 ustawy z dnia 20 kwietnia 2004 r. o pracowniczych programach emerytalnych za fundusze inwestycyjne zarządzające pracowniczym programem emerytalnym tego samego pracodawcy informację przekazuje towarzystwo zarządzające tymi funduszami inwestycyjnymi, przy czym umowy różnych funduszy inwestycyjnych z tym samym pracodawcą są ujmowane w informacji jako jeden pracowniczy program emerytalny.

3. Za pracowniczy fundusz emerytalny informację przekazuje zarządzające nim pracownicze towarzystwo emerytalne.

§ 3. Informacja jest przekazywana do organu nadzoru w postaci elektronicznej za pomocą systemu teleinformatycznego udostępnionego przez organ nadzoru na jego stronie internetowej w formacie danych zgodnym z formatem danych systemu teleinformatycznego organu nadzoru.

§ 4. Wzór informacji jest określony w załączniku do rozporządzenia.

§ 5. Roczną informację dotyczącą realizacji pracowniczych programów emerytalnych sporządza się po raz pierwszy za okres od dnia 1 stycznia 2022 r. do dnia 31 grudnia 2022 r.

§ 6. Rozporządzenie wchodzi w życie z dniem 1 stycznia 2023 r. ²

ZAŁĄCZNIK

WZÓR ROCZNEJ INFORMACJI DOTYCZĄCEJ REALIZACJI PRACOWNICZYCH PROGRAMÓW EMERYTALNYCH

wzór

1 Minister Rodziny i Polityki Społecznej kieruje działem administracji rządowej - zabezpieczenie społeczne, na podstawie § 1 ust. 2 pkt 2 rozporządzenia Prezesa Rady Ministrów z dnia 6 października 2020 r. w sprawie szczegółowego zakresu działania Ministra Rodziny i Polityki Społecznej (Dz. U. z 2022 r. poz. 416).

2 Niniejsze rozporządzenie było poprzedzone rozporządzeniem Ministra Polityki Społecznej z dnia 28 maja 2004 r. w sprawie przekazywania przez pracodawcę organowi nadzoru rocznej informacji dotyczącej realizacji prowadzonego pracowniczego programu emerytalnego (Dz. U. poz. 1297), które traci moc z dniem wejścia w życie niniejszego rozporządzenia zgodnie z art. 5 ust. 2 ustawy z dnia 7 kwietnia 2022 r. o zmianie ustawy o pracowniczych programach emerytalnych oraz ustawy o indywidualnych kontach emerytalnych oraz indywidualnych kontach zabezpieczenia emerytalnego (Dz. U. poz. 904).

• Identyfikator: Dz.U.2022.1989
• Rodzaj: rozporządzenie
• Tytuł: Zakres rocznej informacji dotyczącej realizacji pracowniczych programów emerytalnych, tryb jej przekazywania organowi nadzoru oraz jej wzór.
• Data aktu: 2022-09-19
• Data ogłoszenia: 2022-09-23
• Data wejścia w życie: 2023-01-01