Rozporządzenie wykonawcze 2022/1929 zmieniające wykonawcze standardy techniczne określone w rozporządzeniu wykonawczym (UE) 2020/1227 w odniesieniu do szablonów na potrzeby przekazywania, zgodnie z wymogami dotyczącymi zgłoszenia STS, informacji dotyczących bilansowych sekurytyzacji syntetycznych

ROZPORZĄDZENIE WYKONAWCZE KOMISJI (UE) 2022/1929

z dnia 31 marca 2022 r.

zmieniające wykonawcze standardy techniczne określone w rozporządzeniu wykonawczym (UE) 2020/1227 w odniesieniu do szablonów na potrzeby przekazywania, zgodnie z wymogami dotyczącymi zgłoszenia STS, informacji dotyczących bilansowych sekurytyzacji syntetycznych

KOMISJA EUROPEJSKA,

uwzględniając Traktat o funkcjonowaniu Unii Europejskiej,

uwzględniając rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2017/2402 z dnia 12 grudnia 2017 r. w sprawie ustanowienia ogólnych ram dla sekurytyzacji oraz utworzenia szczególnych ram dla prostych, przejrzystych i standardowych sekurytyzacji, a także zmieniające dyrektywy 2009/65/WE, 2009/138/WE i 2011/61/UE oraz rozporządzenia (WE) nr 1060/2009 i (UE) nr 648/2012 ¹ , w szczególności jego art. 27 ust. 7 akapit trzeci,

a także mając na uwadze, co następuje:

(1) W rozporządzeniu wykonawczym Komisji (UE) 2020/1227 ²  określono szablony, które należy stosować do celów przekazywania informacji zgodnie z wymogami dotyczącymi zgłoszenia prostych, przejrzystych i standardowych (STS) sekurytyzacji. W szczególności w załącznikach I-III do rozporządzenia wykonawczego (UE) 2020/1227 określono informacje, które należy zgłaszać Europejskiemu Urzędowi Nadzoru Giełd i Papierów Wartościowych (ESMA) w odniesieniu do sekurytyzacji spełniających wymogi STS określone w art. 19-22 i art. 23-26 rozporządzenia (UE) 2017/2402.

(2) Rozporządzeniem Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2021/557^{( 3 )} zmieniono rozporządzenie (UE) 2017/2402, rozszerzając ramy sekurytyzacji STS na bilansowe sekurytyzacje syntetyczne. W związku z tym konieczne jest określenie szablonu na potrzeby przekazywania - zgodnie z wymogami dotyczącymi zgłoszenia STS - informacji dotyczących bilansowych sekurytyzacji syntetycznych.

(3) Aby zapewnić inwestorom, potencjalnym inwestorom i właściwym organom przegląd porównawczy wszystkich rodzajów sekurytyzacji STS, należy zapewnić spójność wszystkich zgłoszeń STS. Szablon na potrzeby zgłoszenia sekurytyzacji bilansowych STS powinien zatem być zgodny z formatem szablonu dla sekurytyzacji tradycyjnych STS, a jednocześnie uwzględniać wymogi dotyczące umów o ochronę kredytową oraz rolę agenta weryfikującego będącego osobą trzecią, jak określono w art. 26e rozporządzenia (UE) 2017/2402.

(4) Należy określić format każdego z pól, które należy wypełnić w zgłoszeniu sekurytyzacji bilansowych STS, a przekazywanie wszelkich informacji ESMA powinno odbywać się drogą elektroniczną.

(5) Załącznik I do rozporządzenia wykonawczego (UE) 2020/1227 odzwierciedla zmiany w rozporządzeniu delegowanym Komisji (UE) 2020/1226 ⁴  określone w rozporządzeniu delegowanym Komisji (UE) 2022/1301 ⁵ .

(6) Należy zatem odpowiednio zmienić rozporządzenie wykonawcze (UE) 2020/1227.

(7) Podstawę niniejszego rozporządzenia stanowi projekt wykonawczych standardów technicznych przedłożony Komisji przez ESMA.

(8) ESMA przeprowadził otwarte konsultacje publiczne na temat projektu wykonawczych standardów technicznych, który stanowi podstawę niniejszego rozporządzenia, dokonał analizy potencjalnych kosztów i korzyści, które mogą się z nim wiązać, oraz zwrócił się o opinię do Grupy Interesariuszy z Sektora Giełd i Papierów Wartościowych powołanej zgodnie z art. 37 rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 1095/2010 ⁶ ,

PRZYJMUJE NINIEJSZE ROZPORZĄDZENIE:

Artykuł  1

Zmiany w rozporządzeniu wykonawczym (UE) 2020/1227

W rozporządzeniu wykonawczym (UE) 2020/1227 wprowadza się następujące zmiany:

1) w art. 1 wprowadza się następujące zmiany:

a) dodaje się ust. 3a w brzmieniu:

"3a. Informacje, o których mowa w art. 1 ust. 1 lit. d) i w art. 1 ust. 2 lit. d) rozporządzenia delegowanego (UE) 2020/1226, przekazuje się za pomocą szablonu określonego w załączniku IV do niniejszego rozporządzenia.";

b) ust. 4 otrzymuje brzmienie:

"4. W przypadku gdy informacje, które powinny zostać przekazane na podstawie niniejszego artykułu, nie są dostępne lub nie są wymagane ze względu na zastosowanie przepisów przejściowych określonych w art. 43 i 43a rozporządzenia (UE) 2017/2402, zgłoszenie zawiera w odpowiednim polu lub polach załączników do niniejszego rozporządzenia adnotację »Nie dotyczy ze względu na zastosowanie przepisów przejściowych«.";

c) ust. 6 otrzymuje brzmienie:

"6. »Informacje dodatkowe«, o których mowa w art. 2 rozporządzenia delegowanego (UE) 2020/1226, przekazuje się w polu »Pole do wypełnienia« w załącznikach I-IV do niniejszego rozporządzenia.";

2) w załącznikach I, II i III wprowadza się zmiany zgodnie z załącznikiem I do niniejszego rozporządzenia;

3) dodaje się załącznik IV w brzmieniu określonym w załączniku II do niniejszego rozporządzenia.

Artykuł  2

Wejście w życie

Niniejsze rozporządzenie wchodzi w życie dwudziestego dnia po jego opublikowaniu w Dzienniku Urzędowym Unii Europejskiej.

Niniejsze rozporządzenie wiąże w całości i jest bezpośrednio stosowane we wszystkich państwach członkowskich.

Sporządzono w Brukseli dnia 31 marca 2022 r.

ZAŁĄCZNIKI

ZAŁĄCZNIK  I

W załącznikach I, II i III do rozporządzenia wykonawczego (UE) 2020/1227 wprowadza się następujące zmiany:

1) w tabeli "Formularz zgłoszenia STS dotyczący sekurytyzacji nieobjętej ABCP" w załączniku I wiersze odpowiadające kodom pól STSS4, STSS17, STSS21 i STSS22 otrzymują brzmienie:

"STSS4	Niepowtarzalny identyfikator		{ALPHANUM-1000}
STSS17	Jednostka inicjująca (lub pierwotny kredytodawca) jest instytucją kredytową		{Y/N}
STSS21	Podlega rygorystycznym przepisom dotyczącym wycofania		{ALPHANUM-10000}
STSS22	Zwolnienie z egzekwowania przepisów dotyczących wycofania (ang. clawback) w ramach krajowego prawa upadłościowego		{ALPHANUM-10000}"

2) w tabeli "Formularz zgłoszenia STS dotyczący sekurytyzacji ABCP" w załączniku II wiersze odpowiadające kodom pól STSAT4, STSAT17, STSAT21 i STSAT22 otrzymują brzmienie:

"STSAT4	Niepowtarzalny identyfikator		{ALPHANUM-1000}
STSAT17	Jednostka inicjująca (lub pierwotny kredytodawca) jest instytucją kredytową		{Y/N}
STSAT21	Podlega rygorystycznym przepisom dotyczącym wycofania		{ALPHANUM-10000}
STSAT22	Zwolnienie z egzekwowania przepisów dotyczących wycofania (ang. clawback) w ramach krajowego prawa upadłościowego		{ALPHANUM-10000}"

3) w tabeli "Formularz zgłoszenia STS dotyczący programu ABCP" w załączniku III wiersz odpowiadający kodowi pola STSAP4 otrzymuje brzmienie:

"STSAP4

Niepowtarzalny identyfikator

{ALPHANUM-1000}"

ZAŁĄCZNIK  II

"ZAŁĄCZNIK IV

Formaty pól mające zastosowanie do formularza zgłoszenia STS

SYMBOL	RODZAJ DANYCH	DEFINICJA
{ALPHANUM-n}	Do »n« znaków alfanumerycznych	Pole na tekst dowolny. Należy wprowadzać w formacie ASCII (bez znaków diakrytycznych).
{COUNTRYCODE_2}	2 znaki alfanumeryczne	Dwuliterowy kod państwa zgodnie z kodem państwa alpha-2 według ISO 3166-1. Należy wprowadzać w formacie ASCII (bez znaków diakrytycznych).
{CURRENCYCODE_3}	3 znaki alfanumeryczne	Trzyliterowy kod waluty zgodnie z kodami walut ISO 4217. Należy wprowadzać w formacie ASCII (bez znaków diakrytycznych).
{DATEFORMAT}	Format daty zgodnie z ISO 8601	Daty należy podawać w następującym formacie: RRRR-MM-DD
{Y/N}	1 znak alfanumeryczny	»prawda« - Y »fałsz« - N
{ISIN}	12 znaków alfanumerycznych	Kod ISIN, jak określono w ISO 6166
{LEI}	20 znaków alfanumerycznych	Identyfikator podmiotu prawnego, jak określono w ISO 17442

Formularz zgłoszenia STS dotyczący sekurytyzacji bilansowych

KOD POLA	NAZWA POLA	POLE DO WYPEŁNIENIA	FORMAT POLA
STSSY1	Pierwszy punkt kontaktowy		{LEI}
STSSY2	Data powiadomienia		{DATEFORMAT}
STSSY3	Kod identyfikacyjny instrumentu		{ISIN}
STSSY4	Identyfikator podmiotu prawnego (LEI)		{LEI}
STSSY5	Sprzedawca ochrony		{ALPHANUM-100}
STSSY6	Identyfikator zgłoszenia		{ALPHANUM-100}
STSSY7	Niepowtarzalny identyfikator		{ALPHANUM-1000}
STSSY8	Repozytorium sekurytyzacji		{ALPHANUM-100}
STSSY9	Państwo prowadzenia działalności		{COUNTRYCODE_2}
STSSY10	Klasyfikacja sekurytyzacji syntetycznej		{LIST}
STSSY11	Sekurytyzacja syntetyczna z ochroną kredytową nierzeczywistą		{LIST}
STSSY12	Zastosowana umowa dotycząca ochrony kredytowej		{LIST}
STSSY13	Klasyfikacja ekspozycji bazowych		{LIST}
STSSY14	Data emisji		{DATEFORMAT}
STSSY15	Upoważniona osoba trzecia dokonująca weryfikacji - oświadczenie		{ALPHANUM-100}
STSSY16	Upoważniona osoba trzecia dokonująca weryfikacji - państwo prowadzenia działalności		{COUNTRYCODE_2}
STSSY17	Upoważniona osoba trzecia dokonująca weryfikacji - właściwy organ		{ALPHANUM-100}
STSSY18	Status STS		{ALPHANUM-1000}
STSSY19	Jednostką inicjującą jest podmiotem podlegającymi nadzorowi w Unii		{ALPHANUM-1000}
STSSY20	Jednostka inicjująca stosuje się do zasad dotyczących zakupionych ekspozycji osoby trzeciej		{ALPHANUM-10000}
STSSY21	Inicjowanie ekspozycji bazowej		{ALPHANUM-10000}
STSSY22	Aktywa utrzymywane w bilansie jednostki inicjującej w chwili zamknięcia transakcji		{ALPHANUM-1000}
STSSY23	Kategoria grupy		{ALPHANUM-1000}
STSSY24	Brak dodatkowego zabezpieczenia ekspozycji jednostki inicjującej		{ALPHANUM-1000}
STSSY25	Umowa dotycząca ochrony kredytowej spełniająca warunki art. 249 rozporządzenia (UE) nr 575/2013		{ALPHANUM-1000}
STSSY26	Umowa dotycząca ochrony kredytowej spełniająca inne przepisy dotyczące ograniczania ryzyka kredytowego		{ALPHANUM-10000}
STSSY27	Oświadczenia i zapewnienia - Tytuł prawny do ekspozycji bazowej		{ALPHANUM-10000}
STSSY28	Oświadczenia i zapewnienia - Jednostka inicjująca zatrzymuje ryzyko kredytowe aktywów bazowych		{ALPHANUM-10000}
STSSY29	Oświadczenia i zapewnienia - Zgodność ekspozycji z kryteriami kwalifikowalności		{ALPHANUM-10000}
STSSY30	Oświadczenia i zapewnienia - Wiążące i egzekwowalne zobowiązanie dłużnika		{ALPHANUM-10000}
STSSY31	Oświadczenia i zapewnienia - Kryteria zawierania umów kredytowych		{ALPHANUM-10000}
STSSY32	Oświadczenia i zapewnienia - Nie występuje istotne naruszenie lub niewykonanie zobowiązań przez któregokolwiek z dłużników		{ALPHANUM-10000}
STSSY33	Oświadczenia i zapewnienia - Dokumentacja transakcji nie zawiera żadnych nieprawdziwych informacji		{ALPHANUM-10000}
STSSY34	Oświadczenia i zapewnienia - Egzekwowalność lub ściągalność ekspozycji bazowych		{ALPHANUM-10000}
STSSY35	Kryteria kwalifikowalności, które nie dopuszczają aktywnego zarządzania portfelem ekspozycji bazowych na zasadzie uznaniowej		{ALPHANUM-10000}
STSSY36	Zwolnienie z zakazu aktywnego zarządzania portfelem		{ALPHANUM-10000}
STSSY37	Ekspozycja dodana po dacie zamknięcia transakcji spełniająca kryteria kwalifikowalności		{ALPHANUM-10000}
STSSY38	Ekspozycje, które zostały spłacone w całości		{ALPHANUM-10000}
STSSY39	Ekspozycje bazowe, które zostały zbyte		{ALPHANUM-10000}
STSSY40	Zmiana, która nie jest spowodowana przez kredyt		{ALPHANUM-10000}
STSSY41	Niespełnione kryteria kwalifikowalności		{ALPHANUM-10000}
STSSY42	Jednorodność aktywów		{ALPHANUM}
STSSY43	Wyłącznie jeden rodzaj aktywów		{ALPHANUM}
STSSY44	Zobowiązania, które są umownie wiążące i egzekwowalne		{ALPHANUM-10000}
STSSY45	Określona płatność okresowa		{ALPHANUM}
STSSY46	Przychody ze sprzedaży aktywów		{ALPHANUM}
STSSY47	Brak zbywalnych papierów wartościowych		{ALPHANUM}
STSSY48	Brak resekurytyzacji		{ALPHANUM-1000}
STSSY49	Standardy zawierania umów kredytowych ujawniane potencjalnym inwestorom		{ALPHANUM-1000}
STSSY50	Możliwość pełnego dochodzenia roszczeń od dłużników		{ALPHANUM-1000}
STSSY51	Standardy zawierania umów kredytowych - brak osób trzecich		{ALPHANUM-1000}
STSSY52	Standardy zawierania umów kredytowych - Kredyty na nieruchomości mieszkalne		{ALPHANUM-1000}
STSSY53	Standardy zawierania umów kredytowych - Ocena kredytobiorców		{ALPHANUM-1000}
STSSY54	Wiedza fachowa jednostki inicjującej lub pierwotnego kredytodawcy		{ALPHANUM-1000}
STSSY55	Brak ekspozycji, których dotyczy niewykonanie zobowiązania		{ALPHANUM-10000}
STSSY56	Brak negatywnej historii kredytowej		{ALPHANUM-10000}
STSSY57	Ryzyko niewywiązania się z płatności nie jest wyższe niż w przypadku ekspozycji niesekurytyzacyjnych		{ALPHANUM-1000}
STSSY58	Co najmniej jedna płatność dokonana w momencie włączania aktywów bazowych		{ALPHANUM-1000}
STSSY59	Przestrzeganie wymogów dotyczących zatrzymywania ryzyka		{ALPHANUM}
STSSY60	Ograniczanie ryzyka stopy procentowej i ryzyka walutowego		{ALPHANUM-1000}
STSSY61	Zabezpieczenie ochrony kredytowej i płatność z tytułu ochrony kredytowej denominowane w tej samej walucie		{ALPHANUM-1000}
STSSY62	Zobowiązania SPPE nie większe niż dochody SSPE		{ALPHANUM-10000}
STSSY63	Instrumenty pochodne stosowane wyłącznie do zabezpieczenia ryzyka stopy procentowej lub ryzyka walutowego		{ALPHANUM-1000}
STSSY64	Wykorzystanie instrumentów pochodnych opartych na wspólnych standardach		{ALPHANUM-10000}
STSSY65	Płatności odsetek liczonych według stóp referencyjnych oparte na powszechnie stosowanych stopach procentowych bez złożonych formuł lub instrumentów pochodnych		{ALPHANUM-10000}
STSSY66	Zdarzenie uprawniające do egzekwowania bez uszczerbku dla wszczęcia egzekucji przez inwestora		{ALPHANUM-10000}
STSSY67	Egzekwowanie umowy dotyczącej ochrony kredytowej - Nie zatrzymuje się żadnej kwoty środków pieniężnych w SSPE		{ALPHANUM-10000}
STSSY68	Straty przypisane w kolejności według uprzywilejowania		{ALPHANUM-10000}
STSSY69	Spłata sekwencyjna		{ALPHANUM-10000}
STSSY70	Niesekwencyjna kolejność płatności		{ALPHANUM-10000}
STSSY71	Czynniki uruchamiające związane z dochodami		{ALPHANUM}
STSSY72	Czynniki uruchamiające związane z dochodami		{ALPHANUM}
STSSY73	Czynniki uruchamiające związane z dochodami		{ALPHANUM}
STSSY74	Kwota zabezpieczenia równa kwocie spłacanych transz		{ALPHANUM-10000}
STSSY75	Wystąpiło zdarzenie kredytowe, kwota ochrony kredytowej dostępna w dowolnym terminie płatności		{ALPHANUM-10000}
STSSY76	Postanowienia dotyczące przedterminowej spłaty należności lub czynniki uruchamiające przedterminową spłatę należności - Jakość kredytowa		{ALPHANUM-10000}
STSSY77	Postanowienia dotyczące przedterminowej spłaty należności lub czynniki uruchamiające przedterminową spłatę należności - Straty		{ALPHANUM-10000}
STSSY78	Postanowienia dotyczące przedterminowej spłaty należności lub czynniki uruchamiające przedterminową spłatę należności - Nowe ekspozycje		{ALPHANUM-10000}
STSSY79	Zobowiązanie umowne, obowiązki i zadania - Jednostka obsługująca		{ALPHANUM-10000}
STSSY80	Zobowiązanie umowne, obowiązki i zadania - Powiernik		{ALPHANUM-10000}
STSSY81	Zobowiązanie umowne, obowiązki i zadania - Agent weryfikujący będący osobą trzecią		{ALPHANUM-10000}
STSSY82	Zobowiązanie umowne, obowiązki i zadania - Niewykonanie zobowiązania lub niewypłacalność		{ALPHANUM-10000}
STSSY83	Zobowiązanie umowne, obowiązki i zadania - Procedury obsługi		{ALPHANUM-10000}
STSSY84	Normy obsługi		{ALPHANUM-10000}
STSSY85	Wiedza fachowa wymagana od jednostki obsługującej		{ALPHANUM-1000}
STSSY86	Wdrożone dobrze udokumentowane i odpowiednie zasady, procedury i środki kontroli zarządzania ryzykiem		{ALPHANUM-1000}
STSSY87	Procedury obsługi są co najmniej tak samo rygorystyczne j ak te stosowane w odniesieniu do podobnych ekspozycji nieobjętych sekurytyzacją		{ALPHANUM-1000}
STSSY88	Istnieje rejestr referencyjny		{ALPHANUM}
STSSY89	Rejestr referencyjny - Zawartość		{ALPHANUM-10000}
STSSY90	Terminowe rozwiązanie konfliktów między różnymi kategoriami inwestorów		{ALPHANUM-1000}
STSSY91	SSPE - Jasno określone prawa głosu		{ALPHANUM-1000}
STSSY92	Dane dotyczące historycznych wyników w zakresie niewykonania zobowiązań i strat		{ALPHANUM-1000}
STSSY93	Próba ekspozycji bazowych podlegająca zewnętrznej weryfikacji		{ALPHANUM-1000}
STSSY94	Dostępność modelu przepływów pieniężnych z tytułu zobowiązań dla potencjalnych inwestorów		{ALPHANUM-1000}
STSSY95	Publikacja informacji dotyczących efektywności środowiskowej ekspozycji bazowych, na które składają się kredyty na nieruchomości mieszkalne lub kredyty na zakup samochodu lub umowy leasingu samochodów		{ALPHANUM-10000}
STSSY96	Odstępstwo od wymogu publikacji informacji dotyczących efektywności środowiskowej ekspozycji bazowych, na które składają się kredyty na nieruchomości mieszkalne lub kredyty na zakup samochodu lub umowy leasingu samochodów		{ALPHANUM-10000}
STSSY97	Odpowiedzialność jednostki inicjującej za przestrzeganie przepisów art. 7 rozporządzenia (UE) 2017/2402		{ALPHANUM-1000}
STSSY98	Dostęp potencjalnych inwestorów do informacji wymienionych w art. 7 ust. 1 lit. a) rozporządzenia (UE) 2017/2402		{ALPHANUM-1000}
STSSY99	Dostęp potencjalnych inwestorów do informacji wymienionych w art. 7 ust. 1 lit. b), c) i d) rozporządzenia (UE) 2017/2402 co najmniej w formie projektu lub we wstępnej formie		{ALPHANUM-1000}
STSSY100	Zdarzenia kredytowe i wykorzystanie gwarancji		{ALPHANUM-10000}
STSSY101	Zdarzenia kredytowe i wykorzystanie kredytowych instrumentów pochodnych		{ALPHANUM-10000}
STSSY102	Udokumentowana umowa dotycząca ochrony kredytowej		{ALPHANUM-10000}
STSSY103	Działania restrukturyzacyjne nie wykluczają uruchomienia kwalifikujących się zdarzeń kredytowych.		{ALPHANUM-10000}
STSSY104	Płatność z tytułu ochrony kredytowej opiera się na rzeczywistej zrealizowanej stracie i standardowych zasadach i procedurach w zakresie windykacji		{ALPHANUM-10000}
STSSY105	Płatność z tytułu ochrony kredytowej płatna w określonym terminie		{ALPHANUM-10000}
STSSY106	Płatność okresowa z tytułu ochrony kredytowej najpóźniej sześć miesięcy po zdarzeniu kredytowym		{ALPHANUM-10000}
STSSY107	Płatność okresowa z tytułu ochrony kredytowej wyższa niż odnośna kwota oczekiwanych strat		{ALPHANUM-10000}
STSSY108	Warunki płatności okresowej z tytułu ochrony kredytowej		{ALPHANUM-10000}
STSSY109	Metoda obliczania okresowych i ostatecznych płatności z tytułu ochrony kredytowej		{ALPHANUM-10000}
STSSY110	Płatność z tytułu ochrony kredytowej proporcjonalna do części niespłaconej kwoty nominalnej		{ALPHANUM-10000}
STSSY111	Egzekwowalność płatności z tytułu ochrony kredytowej		{ALPHANUM-10000}
STSSY112	Kwota płatna przez inwestorów na mocy umowy dotyczącej ochrony kredytowej jest określona w umowie dotyczącej ochrony kredytowej		{ALPHANUM-10000}
STSSY113	Możliwość obliczenia kwot w każdych okolicznościach		{ALPHANUM-10000}
STSSY114	Inwestorzy dokonują płatności w okolicznościach określonych w umowie dotyczącej ochrony kredytowej		{ALPHANUM-10000}
STSSY115	Ocena okoliczności powodujących konieczność dokonania przez inwestorów płatności przeprowadzana przez agenta weryfikującego będącego osobą trzecią		{ALPHANUM-10000}
STSSY116	Obliczanie płatności z tytułu ochrony kredytowej na poziomie indywidualnej ekspozycji bazowej		{ALPHANUM-10000}
STSSY117	Określenie maksymalnego okresu przedłużenia procesu odzyskiwania wierzytelności		{ALPHANUM-10000}
STSSY118	Okres przedłużenia krótszy niż dwa lata		{ALPHANUM-10000}
STSSY119	Końcowa płatność z tytułu ochrony kredytowej na podstawie oszacowania końcowej straty przez jednostkę inicjującą		{ALPHANUM-10000}
STSSY120	Wypowiedzenie umowy dotyczącej ochrony kredytowej		{ALPHANUM-10000}
STSSY121	Premie z tytułu ochrony kredytowej uzależnione od pozostającej do spłaty wartości nominalnej		{ALPHANUM-10000}
STSSY122	W umowie dotyczącej ochrony kredytowej nie przewiduje się mechanizmów, które mogą pozwolić na uniknięcie lub zmniejszenie faktycznego przypisania strat inwestorom		{ALPHANUM-10000}
STSSY123	Odstępstwo w odniesieniu do płatności premii z góry		{ALPHANUM-10000}
STSSY124	Opis premii z tytułu ochrony kredytowej w dokumentacji transakcji		{ALPHANUM-10000}
STSSY125	Egzekwowalność praw inwestorów		{ALPHANUM-10000}
STSSY126	Wyznaczenie agenta weryfikującego będącego osobą trzecią przed datą zamknięcia transakcji		{ALPHANUM-1000}
STSSY127	Kontrola przeprowadzana przez agenta weryfikującego będącego osobą trzecią - Zawiadomienie o zdarzeniu kredytowym określone w warunkach umowy dotyczącej ochrony kredytowej		{ALPHANUM-1000}
STSSY128	Kontrola przeprowadzana przez agenta weryfikującego będącego osobą trzecią - Ekspozycja bazowa włączona do portfela referencyjnego		{ALPHANUM-1000}
STSSY129	Kontrola przeprowadzana przez agenta weryfikującego będącego osobą trzecią - Spełnienie kryteriów kwalifikowalności w chwili włączenia do portfela referencyjnego		{ALPHANUM-1000}
STSSY130	Kontrola przeprowadzana przez agenta weryfikującego będącego osobą trzecią - Spełnienie warunków uzupełnienia		{{ALPHANUM-1000}
STSSY131	Kontrola przeprowadzana przez agenta weryfikującego będącego osobą trzecią - Zgodność kwoty straty ze stratą wykazaną przez jednostkę inicjującą w jej rachunku zysków i strat		{ALPHANUM-1000}
STSSY132	Kontrola przeprowadzana przez agenta weryfikującego będącego osobą trzecią - Prawidłowe przypisanie strat inwestorom		{ALPHANUM-1000}
STSSY133	Niezależność agenta weryfikującego będącego osobą trzecią od jednostek inicjujących, inwestorów i (w stosownych przypadkach) od SSPE		{ALPHANUM-10000}
STSSY134	Wyznaczenie agenta weryfikującego będącego osobą trzecią przed datą zamknięcia transakcji		{ALPHANUM-10000}
STSSY135	Kontrola na podstawie próby przeprowadzana przez agenta weryfikującego będącego osobą trzecią		{ALPHANUM-10000}
STSSY136	Możliwość zażądania przez inwestorów, aby agent weryfikujący będący osobą trzecią przeprowadził kontrolę dowolnej ekspozycji bazowej		{ALPHANUM-10000}
STSSY137	Możliwość zapewnienia agentowi weryfikującemu będącemu osobą trzecią dostępu do wszystkich istotnych informacji		{ALPHANUM-10000}
STSS138	Zdarzenia powodujące zakończenie transakcji		{ALPHANUM-10000}
STSS139	Dokumentacja transakcji - Prawa dotyczące odkupu		{ALPHANUM-10000}
STSS140	Dokumentacja transakcji - Opcji wykupu typu time call nie skonstruowano w sposób mający na celu uniknięcie przypisania strat do pozycji wsparcia jakości kredytowej		{ALPHANUM-10000}
STSS141	Opcja wykupu typu time call		{ALPHANUM-10000}
STSS142	Ochrona kredytowa rzeczywista - Zwrot zabezpieczenia inwestorom w kolejności uprzywilejowania transz		{ALPHANUM-10000}
STSS143	Zakończenie transakcji przez inwestorów w następstwie niezapłacenia premii z tytułu ochrony kredytowej		{ALPHANUM-10000}
STSSY144	Kwota syntetycznej marży nadwyżkowej dla inwestorów określona w dokumentacji transakcji i wyrażona jako stały procent całkowitego niespłaconego salda portfela		{ALPHANUM-10000}
STSSY145	Niewykorzystana syntetyczna marża nadwyżkowa, która ma zostać zwrócona jednostce inicjującej		{ALPHANUM-10000}
STSSY146	Jednostki inicjujące stosujące metodę wewnętrznych ratingów - Całkowita kwota zaangażowana rocznie nie wyższa niż jednoroczne regulacyjne kwoty oczekiwanych strat		{ALPHANUM-10000}
STSSY147	Jednostki inicjujące niestosujące metody wewnętrznych ratingów - Metoda obliczenia jednorocznej kwoty oczekiwanych strat z tytułu portfela bazowego wyraźnie ustalona w dokumentacji transakcji		{ALPHANUM-10000}
STSSY148	Warunki dotyczące syntetycznej marży nadwyżkowej określone w dokumentacji transakcji		{ALPHANUM-10000}
STSS149	Wykorzystana ochrona kredytowa		{ALPHANUM-10000}
STSSY150	Egzekwowalność prawa jednostki inicjującej do wykorzystania zabezpieczenia w celu wypełnienia zobowiązań płatniczych inwestorów w zakresie ochrony kredytowej w drodze odpowiednich uzgodnień dotyczących zabezpieczenia		{ALPHANUM}
STSSY151	Prawo inwestorów do otrzymania zwrotu każdego niewykorzystanego zabezpieczenia w przypadku, gdy dojdzie do odwrócenia sekurytyzacji lub w miarę spłaty poszczególnych transz		{ALPHANUM-10000}
STSSY152	Zabezpieczenie zainwestowane w papiery wartościowe - Kryteria kwalifikowalności i uzgodnienia dotyczące przechowywania określone w dokumentacji transakcji		{ALPHANUM}
STSSY153	Narażenie inwestorów na ryzyko kredytowe jednostki inicjującej		{ALPHANUM-10000}
STSSY154	Opinia prawna potwierdzająca egzekwowalność ochrony kredytowej we wszystkich jurysdykcjach.		{ALPHANUM-1000}
STSSY155	Zabezpieczenie wysokiej jakości - Dłużne papiery wartościowe o wadze ryzyka równej 0 %		{ALPHANUM-10000}
STSSY156	Zabezpieczenie wysokiej jakości - Środki pieniężne w instytucji kredytowej będącej osobą trzecią o stopniu jakości kredytowej równym 3 lub więcej		{ALPHANUM-10000}
STSSY157	Odstępstwo - Zabezpieczenie w formie środków pieniężnych zdeponowanych w jednostce inicjującej		{ALPHANUM}
STSSY158	Zabezpieczenie w formie środków pieniężnych zdeponowanych w jednostce inicjującej - Zezwolenie właściwego organu		{ALPHANUM}
STSSY159	Przeniesienie zabezpieczenia w przypadku, gdy instytucja kredytowa będąca osobą trzecią lub jednostka inicjująca przestaje spełniać wymogi dotyczące minimalnego stopnia jakości kredytowej		{ALPHANUM}
STSSY160	Spełnienie wymogów dotyczących zabezpieczenia w przypadku inwestycji w obligacje powiązane z ryzykiem kredytowym emitowane przez jednostkę inicjującą		{ALPHANUM-1000}"

1 Dz.U. L 347 z 28.12.2017, s. 35.

2 Rozporządzenie wykonawcze Komisji (UE) 2020/1227 z dnia 12 listopada 2019 r. ustanawiające wykonawcze standardy techniczne w odniesieniu do szablonów na potrzeby przekazywania informacji zgodnie z wymogami dotyczącymi zgłoszenia STS (Dz.U. L 289 z 3.9.2020, s. 315).

3 Rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2021/557 z dnia 31 marca 2021 r. zmieniające rozporządzenie (UE) 2017/2402 w sprawie ustanowienia ogólnych ram dla sekurytyzacji oraz utworzenia szczególnych ram dla prostych, przejrzystych i standardowych sekurytyzacji w celu wsparcia odbudowy po kryzysie związanym z COVID-19 (Dz.U. L 116 z 6.4.2021, s. 1).

4 Rozporządzenie delegowane Komisji (UE) 2020/1226 z dnia 12 listopada 2019 r. uzupełniające rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2017/2402 i ustanawiające regulacyjne standardy techniczne określające informacje, które mają być przekazywane zgodnie z wymogami dotyczącymi zgłoszenia STS (Dz.U. L 289 z 3.9.2020, s. 285).

5 Rozporządzenie delegowane Komisji (UE) 2022/1301 z dnia 26 lipca 2022 r. zmieniające regulacyjne standardy techniczne określone w rozporządzeniu delegowanym (UE) 2020/1226 w odniesieniu do informacji, które należy przekazywać zgodnie z wymogami dotyczącymi zgłoszenia STS w odniesieniu do bilansowych sekurytyzacji syntetycznych (Dz.U. L 197 z 26.7.2022, s. 10).

6 Rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 1095/2010 z dnia 24 listopada 2010 r. w sprawie ustanowienia Europejskiego Urzędu Nadzoru (Europejskiego Urzędu Nadzoru Giełd i Papierów Wartościowych), zmiany decyzji nr 716/2009/WE i uchylenia decyzji Komisji 2009/77/WE (Dz.U. L 331 z 15.12.2010, s. 84).

• Identyfikator: Dz.U.UE.L.2022.266.1
• Rodzaj: rozporządzenie
• Tytuł: Rozporządzenie wykonawcze 2022/1929 zmieniające wykonawcze standardy techniczne określone w rozporządzeniu wykonawczym (UE) 2020/1227 w odniesieniu do szablonów na potrzeby przekazywania, zgodnie z wymogami dotyczącymi zgłoszenia STS, informacji dotyczących bilansowych sekurytyzacji syntetycznych
• Data aktu: 2022-03-31
• Data ogłoszenia: 2022-10-13
• Data wejścia w życie: 2022-11-02