Newsletter
 
 
united kingdom
ukraine
poland
Prawo.pl
  1. Akty Prawne
  2. Dziennik Ustaw
  3. Dz.U.1998.54.350

Emisja obligacji piątej trzyletniej pożyczki państwowej o zmiennej stopie procentowej.

ROZPORZĄDZENIE
MINISTRA FINANSÓW
z dnia 28 kwietnia 1998 r.
w sprawie emisji obligacji piątej trzyletniej pożyczki państwowej o zmiennej stopie procentowej.

Na podstawie art. 40 ust. 4 ustawy z dnia 5 stycznia 1991 r. - Prawo budżetowe (Dz. U. z 1993 r. Nr 72, poz. 344, z 1994 r. Nr 76, poz. 344, Nr 121, poz. 591 i Nr 133, poz. 685, z 1995 r. Nr 78, poz. 390, Nr 124, poz. 601 i Nr 132, poz. 640, z 1996 r. Nr 89, poz. 402, Nr 106, poz. 496, Nr 132, poz. 621 i Nr 139, poz. 647 oraz z 1997 r. Nr 54, poz. 348, Nr 79, poz. 484, Nr 121, poz. 770, Nr 123, poz. 775 i 778, Nr 133, poz. 883, Nr 137, poz. 926, Nr 141, poz. 943 i Nr 158, poz. 1042) w związku z art. 4 ust. 3 ustawy budżetowej na rok 1998 z dnia 19 lutego 1998 r. (Dz. U. Nr 28, poz. 156) zarządza się, co następuje:
§  1.
1.
Emituje się obligacje piątej trzyletniej pożyczki państwowej o zmiennej stopie procentowej, zwane dalej "obligacjami", w seriach o terminach wykupu odpowiednio:
1)
6 sierpnia 2001 r. - na kwotę 600.000.000 zł (sześciuset milionów złotych),
2)
6 listopada 2001 r. - na kwotę 700.000.000 zł (siedmiuset milionów złotych),
3)
6 lutego 2002 r. - na kwotę 800.000.000 zł (ośmiuset milionów złotych),
4)
6 maja 2002 r. - na kwotę 900.000.000 zł (dziewięciuset milionów złotych).
2.
Ustala się nominał obligacji w wysokości 100 zł (stu złotych).
3.
Obligacje są na okaziciela.
4.
Emisja następuje z dniem wejścia w życie rozporządzenia.
§  2.
Ilekroć w rozporządzeniu jest mowa o:
1)
punkcie obsługi klienta - rozumie się przez to jednostkę organizacyjną podmiotu prowadzącego działalność maklerską biorącego udział, na podstawie umowy Ministra Finansów z agentem emisji, w sprzedaży i wykupie oraz obsłudze obligacji,
2)
umiejscowieniu obligacji - rozumie się przez to prowadzenie czynności w zakresie sprzedaży, wykupu i obsługi obligacji przez punkt obsługi klienta, w którym nastąpiła sprzedaż pierwszemu nabywcy, do dnia zdeponowania obligacji na rachunku papierów wartościowych, prowadzonym w ramach umowy o świadczenie usług brokerskich,
3)
rejestrze nabywców obligacji - rozumie się przez to rejestr, prowadzony przez agenta emisji na zasadach określonych w umowie, o której mowa w § 6, zawierający zapisy, o których mowa w art. 9 ust. 2 ustawy z dnia 21 sierpnia 1997 r. - Prawo o publicznym obrocie papierami wartościowymi (Dz. U. Nr 118, poz. 754 i Nr 141, poz. 945); w rejestrze tym są ujawniane osoby, które nabyły obligacje na rynku pierwotnym, i ich następcy, o ile ewidencjonowane obligacje nie zostały zdeponowane na rachunkach papierów wartościowych prowadzonych przez uprawnione podmioty lub na kontach uczestników bezpośrednich Krajowego Depozytu Papierów Wartościowych,
4)
w dniu ustalenia praw do świadczeń z obligacji - rozumie się przez to dzień, w którym określony zostaje stan posiadania obligacji w celu ustalenia podmiotów uprawnionych do otrzymania w dniu wykupu świadczeń z obligacji.
§  3.
1.
Obligacje mogą być nabywane przez krajowe i zagraniczne osoby fizyczne i prawne oraz spółki nie posiadające osobowości prawnej, z zastrzeżeniem § 5 ust. 1 pkt 2.
2.
Obligacje mogą być przedmiotem obrotu między podmiotami określonymi w ust. 1, przy zachowaniu warunków wynikających z przepisów regulujących obrót dewizowy, a także publiczny obrót papierami wartościowymi.
§  4.
Obligacje, dopuszczone do publicznego obrotu z mocy prawa, nie mają formy dokumentu i są rejestrowane w Krajowym Depozycie Papierów Wartościowych.
§  5.
1.
Obligacje są oferowane przez agenta emisji:
1)
w drodze subskrypcji - właścicielom obligacji wyemitowanych na podstawie zarządzenia nr 38 Ministra Finansów z dnia 17 czerwca 1995 r. w sprawie emisji obligacji drugiej państwowej pożyczki trzyletniej o zmiennej stopie procentowej (Dz. Urz. Min. Fin. Nr 10, poz. 39),
2)
w drodze sprzedaży w punktach obsługi klienta - wyłącznie osobom fizycznym.
2.
Minister Finansów zastrzega sobie prawo zaoferowania do sprzedaży obligacji serii o danym terminie wykupu na kwotę niższą niż określona w § 1 ust. 1. Wartość nominalna obligacji serii o danym terminie wykupu oferowanych do sprzedaży jest podawana do wiadomości publicznej w trybie i terminie określonych w § 9 ust. 2. Obligacje nie zaoferowane do sprzedaży ulegają umorzeniu.
§  6.
Na podstawie umowy zawartej z Ministrem Finansów agent emisji prowadzi sprzedaż obligacji na rynku pierwotnym, a także obsługę i wykup obligacji.
§  7.
1.
Subskrypcję prowadzą uczestnicy bezpośredni Krajowego Depozytu Papierów Wartościowych, w trybie i zgodnie z zasadami ustalonymi przez Krajowy Depozyt Papierów Wartościowych S.A. oraz przepisami rozporządzenia.
2.
Warunkiem prowadzenia subskrypcji przez uczestnika bezpośredniego Krajowego Depozytu Papierów Wartościowych jest prowadzenie przez niego rejestru nabywców obligacji, o których mowa w § 5 ust. 1 pkt 1, lub rachunków papierów wartościowych, na których zostały zdeponowane te obligacje, w tym rachunków prowadzonych w ramach umowy o świadczenie usług brokerskich.
§  8.
1.
Warunkiem zakupu obligacji w drodze subskrypcji jest złożenie przez nabywców deklaracji zakupu obligacji wraz z wnioskiem o zaliczenie na poczet ceny nabywanych obligacji wierzytelności z tytułu podlegających wykupowi obligacji, o których mowa w § 5 ust. 1 pkt 1, tak z tytułu należności głównej, jak i ubocznej. Nabycie obligacji następuje w dniu wymagalności tej wierzytelności.
2.
Deklaracja zakupu obligacji powinna zawierać w szczególności:
1)
imię i nazwisko lub nazwę składającego deklarację,
2)
serię, wartość nominalną jednej obligacji, wysokość wierzytelności z tytułu wykupu jednej obligacji (wartość nominalną wraz z należnymi odsetkami za ostatni okres odsetkowy), liczbę obligacji oraz łączną wysokość wierzytelności z tytułu obligacji przedkładanych do wykupu,
3)
serię, wartość nominalną i cenę subskrypcyjną jednej nabywanej obligacji oraz liczbę i łączną wartość nabywanych obligacji według ceny subskrypcyjnej,
4)
kwotę różnicy, określoną zgodnie z § 9 ust. 4,
5)
numer rachunku, na który ma zostać przelana kwota różnicy, określona zgodnie z § 9 ust. 4,
6)
oświadczenie o przyjęciu do wiadomości warunków emisji,
7)
podpis składającego deklarację.
3.
W przypadku złożenia deklaracji, o której mowa w ust. 1, wcześniejsze dyspozycje w przedmiocie sposobu realizacji świadczeń z tytułu obligacji nie powodują skutków prawnych.
4.
Deklaracja zakupu obligacji jest nieodwołalna.
§  9.
1.
Deklaracje zakupu obligacji w drodze subskrypcji są przyjmowane dla obligacji serii o terminie wykupu, odpowiednio:
1)
6 sierpnia 2001 r. - w dniach od 15 do 26 czerwca 1998 r.,
2)
6 listopada 2001 r. - w dniach od 14 do 25 września 1998 r.,
3)
6 lutego 2002 r. - w dniach od 14 do 24 grudnia 1998 r.,
4)
6 maja 2002 r. - w dniach od 15 do 26 marca 1999 r.
2.
Wartość nominalna obligacji serii o danym terminie wykupu, oferowanych do sprzedaży w drodze subskrypcji, oraz cena subskrypcyjna obligacji tej serii, ustalana przez Ministra Finansów, są podawane do wiadomości, najpóźniej w pierwszym dniu subskrypcji obligacji serii o danym terminie wykupu, w drodze ogłoszenia w środkach masowego przekazu oraz za pośrednictwem podmiotów, o których mowa w § 7 ust. 1. Cena subskrypcyjna może być równa wartości nominalnej obligacji bądź od niej niższa.
3.
W przypadku gdy łączna wartość subskrybowanych obligacji danej serii przekracza wartość obligacji oferowanych do sprzedaży w drodze subskrypcji, Minister Finansów zastrzega sobie prawo redukcji zleceń wynikających z deklaracji zakupu. Stopa redukcji jest podawana do wiadomości zgodnie z trybem określonym w ust. 2, nie później niż ósmego dnia roboczego po upływie terminu składania deklaracji. Nie przydziela się ułamkowych części obligacji.
4.
Wartość obligacji, według ceny subskrypcyjnej, nabywanych w drodze subskrypcji nie może przewyższać wysokości wierzytelności z tytułu obligacji przedkładanych do wykupu. Kwota różnicy między wierzytelnością z tytułu obligacji przedkładanych do wykupu a wartością tak nabywanych obligacji jest wypłacana wyłącznie przelewem na wskazany rachunek.
5.
Dokonujący zakupu obligacji w drodze subskrypcji otrzymuje potwierdzenie przydziału obligacji nabywanych w ten sposób. W przypadku subskrypcji dokonywanej przez posiadaczy obligacji zdeponowanych na rachunku papierów wartościowych, prowadzonym przez uprawniony podmiot, w tym w ramach umowy o świadczenie usług brokerskich przez dom maklerski, nabywca otrzymuje potwierdzenie zakupu obligacji, zgodnie z wewnętrznymi regulacjami podmiotu prowadzącego dany rachunek papierów wartościowych.
§  10.
Sprzedaż w punktach obsługi klienta rozpoczyna się:
1)
dla obligacji serii o terminie wykupu 6 sierpnia 2001 r. - w dniu 4 sierpnia 1998 r. i trwa nie dłużej niż do dnia 30 października 1998 r.,
2)
dla obligacji serii o terminie wykupu 6 listopada 2001 r. - w dniu 3 listopada 1998 r. i trwa nie dłużej niż do dnia 29 stycznia 1999 r.,
3)
dla obligacji serii o terminie wykupu 6 lutego 2002 r. - w dniu 2 lutego 1999 r. i trwa nie dłużej niż do dnia 30 kwietnia 1999 r.,
4)
dla obligacji serii o terminie wykupu 6 maja 2002 r. - w dniu 4 maja 1999 r. i trwa nie dłużej niż do dnia 30 lipca 1999 r.
§  11.
1.
Nabywca, dokonujący zakupu obligacji w ramach sprzedaży w punktach obsługi klienta, kupuje je po dziennej cenie sprzedaży odpowiadającej cenie emisyjnej obligacji, powiększonej o wartość skumulowanych odsetek naliczonych od dnia rozpoczęcia sprzedaży danej serii w punktach obsługi klienta do dnia zakupu. Dzienna cena sprzedaży jest obliczana w sposób określony w załączniku nr 1 do rozporządzenia.
2.
Cena emisyjna obligacji serii o danym terminie wykupu, ustalana przez Ministra Finansów, może być równa wartości nominalnej obligacji bądź od niej niższa. Cena ta jest podawana do wiadomości przed rozpoczęciem sprzedaży przez agenta emisji obligacji tej serii w drodze ogłoszenia w środkach masowego przekazu oraz w punktach obsługi klienta. Cena emisyjna nie może być niższa niż cena subskrypcyjna.
3.
Wysokość dziennej ceny sprzedaży, ustalonej zgodnie z zasadami, o których mowa w ust. 1, jest określana z dokładnością do jednego grosza.
4.
Nabywca obligacji, dokonujący zakupu w punktach obsługi klienta, otrzymuje potwierdzenie zakupu.
§  12.
1.
Nie sprzedane obligacje serii o danym terminie wykupu Minister Finansów może zaoferować, w całości lub części, agentowi emisji, który nabywa je od Ministra Finansów na podstawie umowy określającej w szczególności termin zapłaty oraz cenę sprzedaży, która nie może być niższa od ceny emisyjnej serii o danym terminie wykupu.
2.
W przypadku nieskorzystania przez Ministra Finansów z prawa, o którym mowa w ust. 1, lub nieprzyjęcia oferty przez agenta emisji, nie sprzedane obligacje ulegają umorzeniu.
§  13.
Na zasadach określonych w umowie, o której mowa w § 6, agent emisji prowadzi rejestr nabywców obligacji.
§  14.
1.
Oprocentowanie obligacji jest naliczane od wartości nominalnej obligacji, poczynając od pierwszego dnia sprzedaży przez agenta emisji danej serii, w okresach trzymiesięcznych (okresy odsetkowe), z zastrzeżeniem ust. 3.
2.
Obligacje są oprocentowane według stopy procentowej będącej iloczynem stawki bazowej i mnożnika w wysokości 1,05. Stawkę bazową, stopę procentową oraz wysokość należnych odsetek oblicza się w sposób określony w załączniku nr 2 do rozporządzenia, przy czym:
1)
stawka bazowa dla danego okresu odsetkowego obligacji serii o danym terminie wykupu jest obliczana na podstawie średniej arytmetycznej średnich ważonych stóp rentowności 13-tygodniowych bonów skarbowych, sprzedawanych na czterech kolejnych przetargach, z których czwarty jest ostatnim, jaki odbył się najpóźniej na dwa tygodnie przed dniem, w którym rozpoczyna się dany okres odsetkowy,
2)
stopa procentowa dla każdego okresu odsetkowego obligacji serii o danym terminie wykupu oraz średnie ważone stopy rentowności bonów skarbowych uwzględnione przy obliczaniu tej stopy są ogłaszane w drodze obwieszczenia w Dzienniku Urzędowym Ministerstwa Finansów.
3.
Poczynając od dnia wykupu obligacje nie podlegają oprocentowaniu.
4.
Wykaz:
1)
okresów odsetkowych,
2)
dni ustalenia praw do odsetek,
3)
dni wymagalności odsetek

dla obligacji serii o danym terminie wykupu określa załącznik nr 3 do rozporządzenia.

5.
Wypłata odsetek następuje, z zastrzeżeniem ust. 6 i 7, za pośrednictwem Krajowego Depozytu Papierów Wartościowych S.A.
6.
Wypłata odsetek za dany okres odsetkowy na rzecz właścicieli obligacji zarejestrowanych w rejestrze nabywców obligacji w dniu ustalenia praw do odsetek za ten okres następuje za pośrednictwem agenta emisji.
7.
W przypadku zdeponowania obligacji na rachunku papierów wartościowych w biurze maklerskim, wypłata odsetek za dany okres odsetkowy następuje za pośrednictwem biura prowadzącego w dniu ustalenia praw do odsetek rachunek papierów wartościowych, na którym obligacje te są zdeponowane; wcześniejsze dyspozycje nie powodują skutków prawnych.
§  15.
1.
Wykup obligacji następuje według ich wartości nominalnej.
2.
Wykup obligacji, wraz z wypłatą należnych odsetek, następuje ze środków budżetu państwa w następujący sposób:
1)
gotówką - po stawieniu się właściciela obligacji w punkcie obsługi klienta, w którym umiejscowiona jest obligacja, o ile umiejscowienie nie ustało,
2)
przelewem - na wskazany rachunek bankowy, pod warunkiem złożenia przez właściciela obligacji dyspozycji w punkcie obsługi klienta, w którym obligacja została umiejscowiona, a w przypadku posiadaczy obligacji, którzy posiadają obligacje na rachunku papierów wartościowych - na konto pieniężne tego rachunku, najpóźniej do końca miesiąca poprzedzającego miesiąc, w którym przypada dzień ustalenia praw do świadczeń z tytułu obligacji,
3)
poprzez zaliczenie wierzytelności właściciela obligacji na poczet ceny zakupywanych przez niego obligacji Skarbu Państwa kolejnych emisji, na warunkach określonych w § 16, a w szczególności w terminie subskrypcji zakupywanych obligacji Skarbu Państwa kolejnych emisji.
3.
Wykup obligacji wraz z wypłatą należnych odsetek następuje za pośrednictwem Krajowego Depozytu Papierów Wartościowych, z zastrzeżeniem, iż na rzecz właścicieli obligacji znajdujących się w rejestrze nabywców obligacji w dniu ustalenia praw do świadczeń z obligacji realizacja praw następuje za pośrednictwem agenta emisji. Krajowy Depozyt Papierów Wartościowych S.A. określa tryb i zasady wypłaty świadczeń z tytułu obligacji zgodnie z art. 127 ust. 2 pkt 6 ustawy, o której mowa w § 2 pkt 3.
4.
Właściciel obligacji, znajdujących się w dniu ustalenia praw do świadczeń z obligacji w rejestrze nabywców obligacji, jest obowiązany w celu dokonania wykupu stawić się w punkcie obsługi klienta, w którym zostały umiejscowione obligacje, nie później niż w ciągu roku od dnia wykupu obligacji danej serii.
5.
W przypadku zdeponowania obligacji na rachunku papierów wartościowych wykup obligacji, wraz z wypłatą odsetek, następuje za pośrednictwem podmiotu prowadzącego ten rachunek. Wcześniejsze dyspozycje, o których mowa w ust. 2 pkt 2, nie wywołują skutków prawnych.
§  16.
1.
Wierzytelność z tytułu obligacji może być zaliczona na poczet ceny zakupu obligacji Skarbu Państwa kolejnych emisji, z zastrzeżeniem ust. 2 i 3.
2.
Minister Finansów zastrzega sobie prawo do wskazania typów i serii obligacji, które będą mogły być zaoferowane w drodze subskrypcji właścicielom obligacji wyemitowanych na podstawie rozporządzenia, według rozróżnienia na obligacje stanowiące ofertę skierowaną do:
1)
osób fizycznych,
2)
podmiotów nie będących osobami fizycznymi.
3.
Minister Finansów, najpóźniej na dwa miesiące przed terminem wykupu obligacji serii o danym terminie wykupu, ogłasza wykaz obligacji kolejnych emisji, za które ich nabywcy mogą dokonać zapłaty w sposób określony w ust. 1.
§  17.
1.
Nabywający obligacje na podstawie umowy sprzedaży, zawartej na rynku wtórnym poza obrotem giełdowym, jest obowiązany:
1)
stawić się, wraz ze zbywcą, w punkcie obsługi klienta, w którym jest umiejscowiona obligacja, lub u prowadzącego rachunek papierów wartościowych, na którym zdeponowano przedmiotowe obligacje, oraz
2)
przedstawić umowę sprzedaży wraz ze świadectwem depozytowym, o ile było wystawione; dokumenty te przekazuje się agentowi emisji w celu dokonania odpowiednich zmian w rejestrze nabywców obligacji albo w celu dokonania zmian na rachunkach papierów wartościowych.
2.
W przypadku niedopełnienia obowiązku, o którym mowa w ust. 1, spełnienie świadczenia z obligacji do rąk podmiotu ujawnionego w rejestrze nabywców obligacji lub posiadającego rachunek papierów wartościowych, na którym zdeponowano obligacje, stanowi wykonanie zobowiązania przez emitenta.
3.
W przypadku nabycia obligacji na innej podstawie niż umowa sprzedaży, przepisy ust. 1 i 2 stosuje się odpowiednio.
§  18.
1.
Spełnienie świadczenia przez emitenta obligacji następuje według stanu posiadania obligacji w dniu ustalenia praw do świadczeń z tytułu wykupu obligacji.
2.
Dzień ustalenia praw do świadczeń o wykup obligacji przypada, odpowiednio:
1)
dla obligacji o terminie wykupu 6 sierpnia 2001 r. - dnia 24 lipca 2001 r.,
2)
dla obligacji o terminie wykupu 6 listopada 2001 r. - dnia 23 października 2001 r.,
3)
dla obligacji o terminie wykupu 6 lutego 2002 r. - dnia 24 stycznia 2002 r.,
4)
dla obligacji o terminie wykupu 6 maja 2002 r. - dnia 19 kwietnia 2002 r.
§  19.
1.
Roszczenie o wykup obligacji ulega przedawnieniu po upływie dziesięciu lat od dnia, w którym stało się ono wymagalne.
2.
Roszczenie o wypłatę odsetek ulega przedawnieniu po upływie trzech lat od dnia, w którym należność z tytułu odsetek stała się wymagalna.
§  20.
Jeżeli dzień wykupu obligacji i wypłaty odsetek lub inny dzień, w którym na podstawie rozporządzenia powstaje obowiązek wykonania czynności przez emitenta lub posiadacza obligacji, przypada na dzień ustawowo wolny od pracy lub sobotę, wykup obligacji i wypłata odsetek oraz wykonanie innej czynności przewidzianej rozporządzeniem następuje w pierwszym dniu roboczym po tym dniu.
§  21.
Rozporządzenie wchodzi w życie z dniem ogłoszenia.

ZAŁĄCZNIKI

ZAŁĄCZNIK Nr  1

SPOSÓB WYLICZENIA DZIENNEJ CENY SPRZEDAŻY OBLIGACJI PIĄTEJ TRZYLETNIEJ POŻYCZKI PAŃSTWOWEJ O ZMIENNEJ STOPIE PROCENTOWEJ

W okresie trwania sprzedaży przez agenta emisji w dniu "q" cena sprzedaży (C) obligacji serii o danym terminie wykupu jest równa cenie emisyjnej obligacji, powiększonej o wartość odsetek naliczonych od dnia rozpoczęcia sprzedaży obligacji danej serii przez agenta emisji do dnia sprzedaży obligacji, i jest obliczana według wzoru:

q - 1

Cq = CE + (K x R x -------)

360

gdzie:

Cq - dzienna cena sprzedaży obligacji w dniu "q",

CE - cena emisyjna obligacji serii o danym terminie wykupu,

K - wartość nominalna obligacji,

R - stopa procentowa obligacji serii o danym terminie wykupu w pierwszym okresie odsetkowym,

q - kolejny dzień sprzedaży obligacji serii o danym terminie wykupu przez agenta emisji, gdzie q = 1, ..., n,

n - liczba dni w okresie sprzedaży obligacji serii o danym terminie wykupu przez agenta emisji.

ZAŁĄCZNIK Nr  2

SPOSÓB WYLICZENIA STAWKI BAZOWEJ, STOPY PROCENTOWEJ ORAZ WYSOKOŚCI NALEŻNYCH ODSETEK OD OBLIGACJI PIĄTEJ TRZYLETNIEJ PAŃSTWOWEJ POŻYCZKI O ZMIENNEJ STOPIE PROCENTOWEJ

1. Stawka bazowa stopy procentowej jest liczona oddzielnie dla każdego okresu odsetkowego obligacji serii o danym terminie wykupu jako średnia arytmetyczna ze średnich ważonych stóp rentowności 13-tygodniowych bonów skarbowych sprzedanych na czterech kolejnych przetargach, z których ostatni odbył się najpóźniej na dwa tygodnie przed dniem, w którym rozpoczyna się dany okres odsetkowy. Stawka bazowa J jest obliczana według wzoru:

J = 1/4 x (r1 + r2 + r3 + r4)

gdzie:

J - stawka bazowa stopy procentowej,

ri - średnie ważone stopy rentowności 13-tygodniowych bonów skarbowych sprzedawanych na czterech kolejnych przetargach, z których ostatni odbył się najpóźniej na dwa tygodnie przed dniem, w którym rozpoczyna się dany okres odsetkowy, dla i = 1, 2, 3, 4.

2. Średnia ważona stopa rentowności 13-tygodniowych bonów skarbowych ri dla przetargów, o których mowa w ust. 1, jest ustalana na podstawie średniej ważonej ceny tych bonów, według następującego wzoru:

100 - ci 360

ri = ---------- x ------

ci 91

gdzie:

ci - średnia ważona cena 13-tygodniowych bonów skarbowych sprzedanych na i-tym przetargu;

i = 1, 2, 3, 4.

3. Stopa procentowa R obligacji serii o danym terminie wykupu w danym okresie odsetkowym jest równa iloczynowi dwóch czynników: stawki bazowej J oraz mnożnika równego 1,05 i jest obliczana według wzoru:

R = J x 1,05

4. Wysokość należnych odsetek O za dany okres odsetkowy jest obliczana według wzoru:

N

O = K x R x -----

360

gdzie:

O - odsetki od obligacji serii o danym terminie wykupu należne za dany okres odsetkowy,

K - wartość nominalna obligacji,

R - stopa procentowa obligacji serii o danym terminie wykupu w danym okresie odsetkowym,

N - liczba dni w danym okresie odsetkowym.

ZAŁĄCZNIK Nr  3

  1 WYKAZ OKRESÓW ODSETKOWYCH, DNI USTALENIA PRAW DO ODSETEK ORAZ DNI WYMAGALNOŚCI ODSETEK

Tablica nr 1 - dla obligacji serii o terminie wykupu 6 sierpnia 2001 r.
Numery okresów odsetkowych Początek Koniec Dzień ustalenia praw o godz. 24.00 Data wymagalności
okresu odsetkowego
TZ0801/1 04.08.1998 05.11.1998 30.10.1998 20.11.1998
TZ0801/2 05.11.1998 05.02.1999 26.01.1999 08.02.1999
TZ0801/3 05.02.1999 05.05.1999 22.04.1999 06.05.1999
TZ0801/4 05.05.1999 05.08.1999 26.07.1999 06.08.1999
TZ0801/5 05.08.1999 05.11.1999 25.10.1999 08.11.1999
TZ0801/6 05.11.1999 05.02.2000 25.01.2000 07.02.2000
TZ0801/7 05.02.2000 05.05.2000 20.04.2000 08.05.2000
TZ0801/8 05.05.2000 05.08.2000 25.07.2000 07.08.2000
TZ0801/9 05.08.2000 05.11.2000 23.10.2000 06.11.2000
TZ0801/10 05.11.2000 05.02.2001 24.01.2001 06.02.2001
TZ0801/11 05.02.2001 05.05.2001 20.04.2001 07.05.2001
TZ0801/12 05.05.2001 05.08.2001 24.07.2001 06.08.2001

Tablica nr 2 - dla obligacji serii o terminie wykupu 6 listopada 2001 r.

Numery okresów odsetkowych Początek Koniec Dzień ustalenia praw o godz. 24.00 Data wymagalności
okresu odsetkowego
TZ1101/1 03.11.1998 05.02.1999 29.01.1998 18.02.1999
TZ1101/2 05.02.1999 05.05.1999 22.04.1999 06.05.1999
TZ1101/3 05.05.1999 05.08.1999 26.07.1999 06.08.1999
TZ1101/4 05.08.1999 05.11.1999 25.10.1999 08.11.1999
TZ1101/5 05.11.1999 05.02.2000 25.01.2000 07.02.2000
TZ1101/6 05.02.2000 05.05.2000 20.04.2000 08.05.2000
TZ1101/7 05.05.2000 05.08.2000 25.07.2000 07.08.2000
TZ1101/8 05.08.2000 05.11.2000 23.10.2000 06.11.2000
TZ1101/9 05.11.2000 05.02.2001 24.01.2001 06.02.2001
TZ1101/10 05.02.2001 05.05.2001 20.04.2001 07.05.2001
TZ1101/11 05.05.2001 05.08.2001 24.07.2001 06.08.2001
TZ1101/12 05.08.2001 05.11.2001 23.10.2001 06.11.2001

Tablica nr 3 - dla obligacji serii o terminie wykupu 6 lutego 2002 r.

Numery okresów odsetkowych Początek Koniec Dzień ustalenia praw o godz. 24.00 Data wymagalności
okresu odsetkowego
TZ0202/1 02.02.1999 05.05.1999 30.04.1999 21.05.1999
TZ0202/2 05.05.1999 05.08.1999 26.07.1999 06.08.1999
TZ0202/3 05.08.1999 05.11.1999 25.10.1999 08.11.1999
TZ0202/4 05.11.1999 05.02.2000 25.01.2000 07.02.2000
TZ0202/5 05.02.2000 05.05.2000 20.04.2000 08.05.2000
TZ0202/6 05.05.2000 05.08.2000 25.07.2000 07.08.2000
TZ0202/7 05.08.2000 05.11.2000 23.10.2000 06.11.2000
TZ0202/8 05.11.2000 05.02.2001 24.01.2001 06.02.2001
TZ0202/9 05.02.2001 05.05.2001 20.04.2001 07.05.2001
TZ0202/10 05.05.2001 05.08.2001 24.07.2001 06.08.2001
TZ0202/11 05.08.2001 05.11.2001 23.10.2001 06.11.2001
TZ0202/12 05.11.2001 05.02.2002 24.01.2002 06.02.2002

Tablica nr 4 - dla obligacji serii o terminie wykupu 6 maja 2002 r.

Numery okresów odsetkowych Początek Koniec Dzień ustalenia praw o godz. 24.00 Data wymagalności
okresu odsetkowego
TZ0502/1 04.05.1999 05.08.1999 30.07.1999 19.08.1999
TZ0502/2 05.08.1999 05.11.1999 25.10.1999 08.11.1999
TZ0502/3 05.11.1999 05.02.2000 25.01.2000 07.02.2000
TZ0502/4 05.02.2000 05.05.2000 20.04.2000 08.05.2000
TZ0502/5 05.05.2000 05.08.2000 25.07.2000 07.08.2000
TZ0502/6 05.08.2000 05.11.2000 23.10.2000 06.11.2000
TZ0502/7 05.11.2000 05.02.2001 24.01.2001 06.02.2001
TZ0502/8 05.02.2001 05.05.2001 20.04.2001 07.05.2001
TZ0502/9 05.05.2001 05.08.2001 24.07.2001 06.08.2001
TZ0502/10 05.08.2001 05.11.2001 23.10.2001 06.11.2001
TZ0502/11 05.11.2001 05.02.2002 24.01.2002 06.02.2002
TZ0502/12 05.02.2002 05.05.2002 19.04.2002 06.05.2002
1 Załącznik nr 3 zmieniony przez § 1 rozporządzenia z dnia 2 lipca 2001 r. (Dz.U.01.73.768) zmieniającego nin. rozporządzenie z dniem 2 sierpnia 2001 r.

Zmiany w prawie

Bez konsultacji społecznych nie będzie nowego prawa
Bez konsultacji społecznych nie będzie nowego prawa

Już od jutra rządowi trudniej będzie, przy tworzeniu nowego prawa, omijać proces konsultacji publicznych, wykorzystując w tym celu projekty poselskie. W czwartek, 31 października, wchodzą w życie zmienione przepisy regulaminu Sejmu, które nakazują marszałkowi Sejmu kierowanie projektów poselskich do konsultacji publicznych i wymagają sporządzenia do nich oceny skutków regulacji. Każdy obywatel będzie mógł odtąd zgłosić własne uwagi do projektów poselskich, korzystając z Systemu Informacyjnego Sejmu.

Grażyna J. Leśniak 30.10.2024
Nowy urlop dla rodziców wcześniaków coraz bliżej - rząd przyjął projekt ustawy
Nowy urlop dla rodziców wcześniaków coraz bliżej - rząd przyjął projekt ustawy

Rada Ministrów przyjęła we wtorek przygotowany w Ministerstwie Rodziny, Pracy i Polityki Społecznej projekt ustawy wprowadzający nowe uprawnienie – uzupełniający urlop macierzyński dla rodziców wcześniaków i rodziców dzieci urodzonych w terminie, ale wymagających dłuższej hospitalizacji po urodzeniu. Wymiar uzupełniającego urlopu macierzyńskiego będzie wynosił odpowiednio do 8 albo do 15 tygodni.

Grażyna J. Leśniak 29.10.2024
Na zwolnieniu w jednej pracy, w drugiej - w pełni sił i... płacy
Na zwolnieniu w jednej pracy, w drugiej - w pełni sił i... płacy

Przebywanie na zwolnieniu lekarskim w jednej pracy nie wykluczy już możliwości wykonywania pracy i pobierania za nią wynagrodzenia w innej firmie czy firmach. Ministerstwo Rodziny, Pracy i Polityki Społecznej przygotowało właśnie projekt ustawy, który ma wprowadzić też m.in. definicję pracy zarobkowej - nie będzie nią podpisanie w czasie choroby firmowych dokumentów i nie spowoduje to utraty świadczeń. Zwolnienie lekarskie będzie mogło przewidywać miejsce pobytu w innym państwie. To rewolucyjne zmiany. Zdaniem prawników, te propozycje mają sens, nawet jeśli znajdą się tacy, którzy będą chcieli nadużywać nowych przepisów.

Beata Dązbłaż 29.10.2024
Bez kary za brak lekarza w karetce do połowy przyszłego roku
Bez kary za brak lekarza w karetce do połowy przyszłego roku

W ponad połowie specjalistycznych Zespołów Ratownictwa Medycznego brakuje lekarzy. Ministerstwo Zdrowia wydłuża więc po raz trzeci czas, kiedy Narodowy Fundusz Zdrowia nie będzie pobierał kar umownych w przypadku niezapewnienia lekarza w zespołach ratownictwa medycznego. Ostatnio termin wyznaczono na koniec tego roku, teraz ma to być czerwiec 2025 r.

Beata Dązbłaż 23.09.2024
Darowizny dla ofiar powodzi z zerową stawką VAT
Darowizny dla ofiar powodzi z zerową stawką VAT

Można już stosować zerową stawkę VAT na darowizny dla ofiar powodzi - rozporządzenie w tej sprawie obowiązuje od 18 września, ale z możliwością stosowania go do darowizn towarów i nieodpłatnych usług przekazanych począwszy od 12 września do 31 grudnia 2024 r. Stawka 0 proc. będzie stosowana do darowizn wszelkiego rodzaju towarów lub usług niezbędnych do wsparcia poszkodowanych.

Monika Sewastianowicz 18.09.2024
Lewiatan: Za reformę płacy minimalnej będą musieli zapłacić pracodawcy
Lewiatan: Za reformę płacy minimalnej będą musieli zapłacić pracodawcy

Projekt ustawy o minimalnym wynagrodzeniu jest słaby legislacyjnie. Nie tylko nie realizuje celów zawartych w unijnej dyrektywie, ale może przyczynić się do pogłębienia problemów firm i spadku zatrudnienia. Nie poprawi też jakości pracy w naszym kraju. Utrwala zwiększanie presji płacowej – uważa Konfederacja Lewiatan.

Grażyna J. Leśniak 10.09.2024
Metryka aktu
Identyfikator:

Dz.U.1998.54.350
Rodzaj: Rozporządzenie
Tytuł: Emisja obligacji piątej trzyletniej pożyczki państwowej o zmiennej stopie procentowej.
Data aktu: 28/04/1998
Data ogłoszenia: 30/04/1998
Data wejścia w życie: 30/04/1998