Newsletter
 
 
united kingdom
ukraine
poland
Prawo.pl
  1. Akty Prawne
  2. Dziennik Ustaw
  3. Dz.U.2017.1455

Sprawozdania spółdzielczych kas oszczędnościowo-kredytowych oraz Krajowej Spółdzielczej Kasy Oszczędnościowo-Kredytowej.

ROZPORZĄDZENIE
MINISTRA ROZWOJU I FINANSÓW 1
z dnia 28 czerwca 2017 r.
w sprawie sprawozdań spółdzielczych kas oszczędnościowo-kredytowych oraz Krajowej Spółdzielczej Kasy Oszczędnościowo-Kredytowej

Na podstawie art. 62c ust. 4 ustawy z dnia 5 listopada 2009 r. o spółdzielczych kasach oszczędnościowo-kredytowych (Dz. U. z 2016 r. poz. 1910, z późn. zm.) zarządza się, co następuje:
§  1. 
Rozporządzenie określa szczegółowy zakres, formę, sposób i częstotliwość sporządzania przez kasy oraz Kasę Krajową sprawozdań z danymi, o których mowa w art. 62c ust. 1 i 2 ustawy, zwanych dalej "danymi sprawozdawczymi", oraz terminy i sposób ich przekazywania Komisji.
§  2. 
Ilekroć w rozporządzeniu jest mowa o:
1)
Komisji - rozumie się przez to Komisję Nadzoru Finansowego;
2)
ustawie - rozumie się przez to ustawę z dnia 5 listopada 2009 r. o spółdzielczych kasach oszczędnościowo-kredytowych;
3)
kasie - rozumie się przez to spółdzielczą kasę oszczędnościowo-kredytową;
4)
Kasie Krajowej - rozumie się przez to Krajową Spółdzielczą Kasę Oszczędnościowo-Kredytową.
§  3. 
Kasa przekazuje dane sprawozdawcze w zakresie:
1)
danych ogólnych;
2)
bilansu;
3)
rachunku zysków i strat;
4)
informacji o funduszach własnych;
5)
współczynnika wypłacalności;
6)
wymogu kapitałowego z tytułu ryzyka kredytowego;
7)
wymogu kapitałowego z tytułu ryzyka walutowego;
8)
wymogu kapitałowego z tytułu ryzyka operacyjnego;
9)
informacji o inwestycjach kasy;
10)
informacji o płynności kasy;
11)
rezerwy płynnej kasy;
12)
należności z tytułu lokat według wartości bilansowej w podziale na waluty oraz według podmiotów;
13)
kredytów i pożyczek w podziale na zabezpieczenia oraz według podmiotów;
14)
kredytów i pożyczek w podziale na zabezpieczenia oraz według produktów;
15)
kredytów i pożyczek w podziale na opóźnienia w spłacie oraz według podmiotów;
16)
kredytów i pożyczek w podziale na opóźnienia w spłacie oraz według produktów;
17)
kredytów i pożyczek według wartości bilansowej w podziale na waluty oraz według produktów i podmiotów;
18)
zobowiązań finansowych według wartości bilansowej oraz według produktów i podmiotów;
19)
zobowiązań z tytułu zabezpieczeń pieniężnych oraz z tytułu oszczędności według wartości bilansowej w podziale na terminy pierwotne oraz według podmiotów;
20)
zobowiązań z tytułu kredytów według wartości bilansowej w podziale na terminy pierwotne oraz według podmiotów;
21)
zobowiązań finansowych z tytułu zabezpieczeń pieniężnych oraz z tytułu oszczędności według wartości bilansowej w podziale na terminy wymagalności oraz według podmiotów;
22)
zobowiązań z tytułu kredytów według wartości bilansowej w podziale na terminy wymagalności oraz według podmiotów;
23)
depozytów bezterminowych według wartości bilansowej w podziale na okresy wypowiedzenia oraz według podmiotów;
24)
należności z tytułu kredytów i pożyczek według wartości bilansowej w podziale na terminy zapadalności oraz według podmiotów;
25)
papierów wartościowych według wartości bilansowej w podziale na terminy zapadalności oraz według produktów;
26)
istotnych zaangażowań kredytowych kasy;
27)
istotnych zaangażowań depozytowych kasy;
28)
przekroczenia koncentracji zaangażowań;
29)
papierów wartościowych według wartości bilansowej w podziale na waluty oraz według produktów i podmiotów;
30)
instrumentów kapitałowych w podziale na podmioty oraz według produktów;
31)
dłużnych papierów wartościowych w podziale na podmioty oraz według produktów;
32)
zobowiązań z tytułu własnej emisji w podziale na produkty oraz według terminów pierwotnych;
33)
zobowiązań pozabilansowych udzielonych;
34)
zobowiązań pozabilansowych otrzymanych;
35)
promes udzielenia kredytu według wartości nominalnej;
36)
informacji o radzie nadzorczej i zarządzie;
37)
zobowiązań z tytułu własnej emisji w podziale na produkty oraz według terminów wymagalności;
38)
propozycji podziału nadwyżki bilansowej lub pokrycia strat;
39)
należności objętych restrukturyzacją;
40)
ryzyka stopy procentowej;
41)
sprzedaży wierzytelności;
42)
przychodów z tytułu odsetek;
43)
zabezpieczeń ustanowionych i przejętych na rzecz kasy;
44) 2
 wykonanych transakcji płatniczych, w podziale na dane o ich wartości i liczbie;
45) 3
 należności nieściągalnych przeniesionych na konta pozabilansowe.
§  4. 
1. 
Dane sprawozdawcze w zakresie, o którym mowa w § 3, kasa sporządza odpowiednio do charakteru tych danych narastająco od początku roku obrotowego:
1)
do ostatniego dnia miesiąca kalendarzowego, którego dotyczą, albo według stanu na ostatni dzień miesiąca kalendarzowego i przekazuje Komisji do 25 dnia miesiąca następującego po miesiącu, za który te dane są sporządzane - w odniesieniu do danych sprawozdawanych z częstotliwością miesięczną;
2)
do ostatniego dnia kwartału, którego dotyczą, albo według stanu na ostatni dzień kwartału i przekazuje Komisji do 25 dnia miesiąca następującego po kwartale, za który te dane są sporządzane - w odniesieniu do danych sprawozdawanych z częstotliwością kwartalną.
2. 
Dniem sprawozdawczym jest ostatni dzień miesiąca kalendarzowego.
§  5. 
W przypadku rozpoczęcia przez kasę działalności w innym dniu niż:
1)
pierwszy dzień miesiąca - dane sprawozdawcze w zakresie, o którym mowa w § 4 ust. 1 pkt 1, kasa sporządza po raz pierwszy za okres od dnia rozpoczęcia działalności do ostatniego dnia miesiąca, w którym działalność została rozpoczęta;
2)
pierwszy dzień kwartału - dane sprawozdawcze w zakresie, o którym mowa w § 4 ust. 1 pkt 2, kasa sporządza po raz pierwszy za okres od dnia rozpoczęcia działalności do ostatniego dnia kwartału, w którym działalność została rozpoczęta.
§  6. 
1. 
Szczegółowe oznaczenie formularzy sprawozdawczych sprawozdawczości kas oraz częstotliwość przekazywania danych sprawozdawczych przy użyciu tych formularzy określa załącznik nr 1 do rozporządzenia.
2. 
Szczegółowe oznaczenie formularzy sprawozdawczych sprawozdawczości małych kas oraz częstotliwość przekazywania danych sprawozdawczych przy użyciu tych formularzy określa załącznik nr 2 do rozporządzenia.
3. 
Szczegółowy zakres oraz strukturę danych sprawozdawczych, o których mowa w § 3:
1) 4
 pkt 1-25 i 28-45 - określają formularze sprawozdawcze, których wzory określa załącznik nr 3 do rozporządzenia;
2)
pkt 26 i 27 - określają formularze sprawozdawcze, których wzory określa załącznik nr 4 do rozporządzenia.
§  7. 
Kasa, z wyjątkiem kasy zawieszonej i w upadłości, przekazuje także informacje o poziomie współczynnika wypłacalności za każdy dzień roboczy, w którym utrzymuje się on poniżej wymaganego poziomu, nie później niż następnego dnia roboczego. Informacje te kasa przekazuje na formularzu FWW01 po wypełnieniu wszystkich określonych w tym formularzu pozycji.
§  8. 
Kasa Krajowa przekazuje dane sprawozdawcze w zakresie:
1)
danych ogólnych;
2)
bilansu;
3)
rachunku zysków i strat;
4)
środków na rachunkach bieżących;
5)
instrumentów kapitałowych w podziale na produkty oraz według podmiotów;
6)
dłużnych papierów wartościowych w podziale na produkty oraz według podmiotów;
7)
kredytów, pożyczek i pozostałych należności oraz instrumentów dłużnych w wartości bilansowej w podziale na przeterminowania;
8)
zobowiązań finansowych w wartości bilansowej w podziale na produkty oraz według rodzajów podmiotów;
9)
zobowiązań finansowych w wartości bilansowej w podziale na waluty;
10)
zobowiązań finansowych w wartości bilansowej w podziale na terminy pierwotne;
11)
zobowiązań z tytułu własnej emisji papierów wartościowych;
12)
funduszu stabilizacyjnego;
13)
informacji uzupełniającej o wykorzystaniu środków funduszu stabilizacyjnego;
14)
promes udzielenia kredytu według wartości nominalnej;
15)
zobowiązań finansowych w wartości bilansowej w podziale na terminy wymagalności;
16)
depozytów bezterminowych w wartości bilansowej w podziale na okresy wypowiedzenia;
17)
aktywów finansowych przeznaczonych do obrotu;
18)
aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży;
19)
pożyczek udzielonych i należności własnych oraz aktywów finansowych utrzymywanych do terminu wymagalności;
20)
aktywów finansowych w wartości bilansowej w podziale na waluty;
21)
kredytów, pożyczek i pozostałych należności;
22)
należności z tytułu kredytów, pożyczek i pozostałych należności oraz instrumentów dłużnych w wartości bilansowej w podziale na terminy pierwotne;
23)
utraty wartości aktywów finansowych w podziale na portfele;
24)
utraty wartości aktywów finansowych w podziale na produkty;
25)
rzeczowego majątku trwałego, nieruchomości inwestycyjnych oraz wartości niematerialnych i prawnych;
26)
rzeczowego majątku trwałego, nieruchomości inwestycyjnych oraz wartości niematerialnych i prawnych będących przedmiotem leasingu finansowego;
27)
rezerw;
28)
informacji o wartości godziwej aktywów finansowych;
29)
informacji o wartości godziwej zobowiązań finansowych;
30)
przychodów z tytułu odsetek;
31)
kosztów z tytułu odsetek;
32)
zysków i strat z tytułu aktywów finansowych;
33)
zysków i strat z tytułu zobowiązań finansowych;
34)
pozostałych przychodów i kosztów operacyjnych;
35)
kosztów pracowniczych;
36)
usług obcych;
37)
podatków i opłat;
38)
zobowiązań pozabilansowych udzielonych;
39)
zobowiązań pozabilansowych otrzymanych;
40)
informacji o radzie nadzorczej i zarządzie;
41)
należności z tytułu kredytów, pożyczek i pozostałych należności oraz instrumentów dłużnych według wartości bilansowej w podziale na terminy zapadalności;
42)
wielkości udzielonej kasom pomocy z innych źródeł niż fundusz stabilizacyjny;
43)
wynagrodzeń oraz pożyczek i świadczeń o podobnym charakterze dla osób wchodzących w skład organów zarządzających i nadzorujących;
44)
należności z tytułu kredytów, pożyczek i pozostałych należności oraz instrumentów dłużnych wartości bilansowej w podziale na terminy zapadalności;
45)
zobowiązań i należności Kasy Krajowej z tytułu zgromadzonych środków z tytułu rezerwy płynnej;
46)
rezerwy obowiązkowej utrzymywanej w Narodowym Banku Polskim;
47)
funduszu kredytowo-inwestycyjnego;
48) 5
 środków zgromadzonych na rachunkach funduszu wsparcia edukacji i promocji, o którym mowa w art. 55b ustawy;
49) 6
 wykonanych w wyniku pośrednictwa Kasy Krajowej transakcji płatniczych, w tym danych o ich wartości i liczbie;
50) 7
 liczby otwartych w danym roku kalendarzowym rachunków płatniczych na rzecz krajowych instytucji płatniczych, krajowych instytucji pieniądza elektronicznego, małych instytucji płatniczych oraz biur usług płatniczych.
§  9. 
Dane sprawozdawcze w zakresie, o którym mowa w § 8, Kasa Krajowa sporządza odpowiednio do charakteru tych danych narastająco od początku roku obrotowego:
1)
do ostatniego dnia miesiąca kalendarzowego, którego dotyczą, albo według stanu na ostatni dzień miesiąca kalendarzowego i przekazuje Komisji do ostatniego dnia miesiąca następującego po miesiącu, za który te dane są sporządzane - w odniesieniu do danych sprawozdawanych z częstotliwością miesięczną;
2)
do ostatniego dnia kwartału, którego dotyczą, albo według stanu na ostatni dzień kwartału i przekazuje Komisji do ostatniego dnia miesiąca następującego po kwartale, za który te dane są sporządzane - w odniesieniu do danych sprawozdawanych z częstotliwością kwartalną.
§  10. 
1. 
Szczegółowe oznaczenie formularzy sprawozdawczych sprawozdawczości Kasy Krajowej oraz częstotliwość przekazywania danych sprawozdawczych przy użyciu tych formularzy określa załącznik nr 5 do rozporządzenia.
2. 
Wzory formularzy sprawozdawczych dla sprawozdawczości Kasy Krajowej określa załącznik nr 6 do rozporządzenia.
§  11. 
1. 
Kasa oraz Kasa Krajowa przekazują dane sprawozdawcze w postaci elektronicznej za pomocą systemu teleinformatycznego udostępnionego przez Komisję, w formie plików zgodnych z wymogami określonymi w załączniku nr 7 do rozporządzenia, utworzonych w oparciu o pliki wzorcowe udostępnione na stronie internetowej Komisji.
2. 
Dane sprawozdawcze, o których mowa w § 3 pkt 2 i 3 oraz § 8 pkt 2 i 3, odpowiednio kasa oraz Kasa Krajowa przekazują do Komisji także jako dokumenty w postaci papierowej podpisane zgodnie z wymogami art. 52 ust. 2 ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. z 2016 r. poz. 1047 i 2255 oraz z 2017 r. poz. 61, 245, 791 i 1089) albo jako dokumenty elektroniczne podpisane kwalifikowanym podpisem elektronicznym - w terminie 10 dni od dnia upływu terminu, o którym mowa odpowiednio w § 4 ust. 1 pkt 1 i § 9 pkt 1.
3. 
Dane sprawozdawcze, o których mowa w § 7, są przekazywane w postaci cyfrowego odwzorowania (skanu) dokumentu w postaci papierowej z własnoręcznymi podpisami osób uprawnionych do reprezentowania kasy.
§  12. 
1. 
Komisja udostępnia nieodpłatnie kasie oraz Kasie Krajowej system teleinformatyczny, o którym mowa w § 11 ust. 1, wraz z przyjętą w tym systemie technologią identyfikacji.
2. 
Dostęp do systemu teleinformatycznego, o którym mowa w § 11 ust. 1, kasa albo Kasa Krajowa uzyskują po złożeniu wniosku, którego wzór określa załącznik nr 8 do rozporządzenia. Wniosek może być złożony w postaci elektronicznej.
3. 
Kasa, która rozpoczyna działalność, składa wniosek, o którym mowa w ust. 2, w terminie 7 dni od dnia rozpoczęcia działalności.
4. 
Zmiana wskazanych we wniosku osób upoważnionych w imieniu kasy albo Kasy Krajowej do nadawania uprawnień użytkowników systemu teleinformatycznego, o którym mowa w § 11 ust. 1, lub zmiana adresu poczty elektronicznej wymaga zgłoszenia Komisji na formularzu wniosku, o którym mowa w ust. 2.
§  13. 
W przypadku nieprawidłowości w przekazanych danych sprawozdawczych kasa albo Kasa Krajowa są obowiązane przekazać poprawione dane w terminie 3 dni roboczych od dnia otrzymania od Komisji informacji o nieprawidłowościach. Przekazanie poprawionych danych sprawozdawczych wymaga przekazania pliku z pełnym zakresem wymaganych danych sprawozdawczych.
§  14. 
W przypadku awarii systemu teleinformatycznego, o którym mowa w § 11 ust. 1, uniemożliwiającej przekazywanie danych sprawozdawczych dane te przekazuje się na informatycznym nośniku danych typu CD lub DVD.
§  15. 
Kasy przejmowane przez inną kasę lub bank, do dnia wpisania połączenia do rejestru właściwego dla siedziby podmiotu przejmującego, przekazują dane w trybie i na zasadach określonych w niniejszym rozporządzeniu.
§  16. 
Dostęp do systemu teleinformatycznego, o którym mowa w § 11 ust. 1, uzyskany przez kasy i Kasę Krajową przed dniem wejścia w życie niniejszego rozporządzenia, zachowuje ważność.
§  17. 
1. 
Przepisy rozporządzenia mają zastosowanie po raz pierwszy do danych sprawozdawczych przekazywanych przez kasy i Kasę Krajową:
1)
za styczeń 2018 r. - w przypadku danych sprawozdawczych przekazywanych miesięcznie;
2)
za I kwartał 2018 r. - w przypadku danych sprawozdawczych przekazywanych kwartalnie.
2. 
Dane sprawozdawcze przekazywane przez kasy i Kasę Krajową za okresy wcześniejsze niż określone w ust. 1 są opracowywane i przekazywane na zasadach dotychczasowych.
§  18. 
Rozporządzenie wchodzi w życie po upływie 14 dni od dnia ogłoszenia. 8

ZAŁĄCZNIKI

ZAŁĄCZNIK Nr  1  9  

ZESTAWIENIE OZNACZENIA FORMULARZY SPRAWOZDAWCZYCH SPRAWOZDAWCZOŚCI KAS ORAZ CZĘSTOTLIWOŚCI PRZEKAZYWANIA DANYCH SPRAWOZDAWCZYCH PRZY UŻYCIU TYCH FORMULARZY

Formularze sprawozdawcze dla kas Częstotliwość przekazywania danych sprawozdawczych
miesięcznie

(w terminie do 25 dnia miesiąca następującego po miesiącu, za który te dane są sporządzane)

 kwartalnie

(w terminie do 25 dnia miesiąca następującego po kwartale, za który te dane są sporządzane)
L.p. Symbol

formularza

 Tytuł formularza "+" - obowiązek przekazania

"-" - brak obowiązku przekazania
1. DO02 Dane ogólne + +
2. DO03 Liczba prowadzonych rachunków - +
3. BA02 Bilans - aktywa + +
4. BP02 Bilans - pasywa + +
5. RZS02 Rachunek zysków i strat + +
6. ZZFW01 Zestawienie zmian w funduszach własnych - +
7. FWW01 Fundusze własne + +
8. WK01 Wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka kredytowego + +
9. WK02 Wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka walutowego + +
10. WK03 Wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka operacyjnego + +
11. RPP01 Rachunek przepływów pieniężnych (dla kas stosujących metodę bezpośrednią) - +
12. RPP02 Rachunek przepływów pieniężnych (dla kas stosujących metodę pośrednią) - +
13. GAP01 Gotówka i inne aktywa pieniężne + +
14. AF01 Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy + +
15. AF02 Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu + +
16. AF03 Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży + +
17. AF04 Kredyty i pożyczki oraz inne należności + +
18. AF05 Aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności + +
19. AT01 Aktywa trwałe - +
20. ST01 Rzeczowe aktywa trwałe - zmiana stanu środków trwałych - +
21. ST02 Pozostałe aktywa trwałe używane przez kasę - +
22. ST03 Rzeczowe aktywa trwałe - środki trwałe w budowie - +
23. WNIP01 Wartości niematerialne i prawne - zmiana stanu wartości niematerialnych i prawnych - +
24. WNIP02 Wartości niematerialne i prawne - nieamortyzowane wartości niematerialne i prawne - +
25. RMK01 Rozliczenia międzyokresowe - aktywa + +
26. PA01 Inne aktywa + +
27. ZF02 Zobowiązania finansowe w wartości bilansowej + +
28. RE01 Rezerwy + +
29. ZWB01 Zobowiązania z tytułu podatków - +
30. RMK02 Rozliczenia międzyokresowe - pasywa + +
31. FSIZ01 Fundusze specjalne i inne zobowiązania - +
32. FW02 Struktura funduszu własnego - +
33. FW03 Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny w zakresie instrumentów finansowych - +
34. FW04 Propozycje co do sposobu podziału nadwyżki bilansowej lub pokrycia straty - +
35. ZPU01 Zobowiązania pozabilansowe udzielone - +
36. ZPU02 Ustanowione przez kasę zabezpieczenia majątkowe - +
37. ZPO01 Zobowiązania pozabilansowe otrzymane - +
38. NLOK02 Należności z tytułu lokat według wartości bilansowej w podziale na waluty oraz według podmiotów + +
39. DPW01 Papiery wartościowe według wartości bilansowej w podziale na waluty oraz według produktów i podmiotów - +
40. DPW02 Instrumenty kapitałowe i dłużne papiery wartościowe - informacja o utracie wartości - +
41. DPW03 Dłużne papiery wartościowe w podziale na podmioty oraz według produktów + +
42. DPW04 Instrumenty kapitałowe w podziale na podmioty oraz według produktów - +
43. DPW05 Inwestycje w udziały, akcje i wkłady w innych podmiotach - +
44. DPW06 Dłużne papiery wartościowe według wartości bilansowej w podziale na terminy zapadalności oraz według produktów - +
45. DPW07 Dłużne papiery wartościowe według wartości bilansowej w podziale na terminy zapadalności oraz według podmiotów - +
46. NKIP01 Kredyty i pożyczki oraz pozostałe należności, z wyłączeniem ujmowanych w wartości godziwej przez wynik finansowy, w tym do obrotu - w podziale na zabezpieczenia oraz według podmiotów + +
47. NKIP02 Kredyty i pożyczki oraz pozostałe należności, z wyłączeniem ujmowanych w wartości godziwej przez wynik finansowy, w tym do obrotu - w podziale na zabezpieczenia oraz według produktów + +
48. NKIP03 Kredyty i pożyczki oraz pozostałe należności, z wyłączeniem ujmowanych w wartości godziwej przez wynik finansowy, w tym do obrotu - w podziale na kategorie ryzyka określone w przepisach wykonawczych wydanych na podstawie art. 81 ust. 2 pkt 8a ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. z 2016 r. poz. 1047, z późn. zm.)1 oraz według podmiotów + +
49. NKIP04 Kredyty i pożyczki oraz pozostałe należności, z wyłączeniem ujmowanych w wartości godziwej przez wynik finansowy, w tym do obrotu - w podziale na kategorie ryzyka określone w przepisach wykonawczych wydanych na podstawie art. 81 ust. 2 pkt 8a ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. z 2016 r. poz. 1047, z późn. zm.)2 oraz według produktów + +
50. NKIP05 Kredyty i pożyczki oraz pozostałe należności, z wyłączeniem ujmowanych w wartości godziwej przez wynik finansowy, w tym do obrotu - według podmiotów + +
51. NKIP06 Kredyty i pożyczki oraz pozostałe należności (wszystkie portfele) według zabezpieczeń, wartość brutto - +
52. NKIP07 Kredyty i pożyczki na nieruchomości według terminów pierwotnych - +
53. NKIP08 Informacja na temat ryzyka kredytowego oraz odpisów aktualizujących z tytułu utraty wartości - należności nieściągalne spisane w ciężar odpisów z tytułu utraty wartości + +
54. NKIP09 Należności objęte restrukturyzacją (wszystkie portfele) (pozostałe należności ze wszystkich portfeli oraz portfel kredyty i pożyczki oraz inne należności) + +
55. NKIP10 Należności z odroczonym terminem zapłaty oraz należności przeterminowane i należności sporne, na które nie utworzono odpisu aktualizującego oraz według podmiotów + +
56. NKIP11 Należności z odroczonym terminem zapłaty oraz należności przeterminowane i należności sporne, na które nie utworzono odpisu aktualizującego oraz według produktów + +
57. NWTZ01 Kredyty i pożyczki oraz inne należności według wartości bilansowej w podziale na terminy zapadalności oraz według podmiotów + +
58. NWTZ02 Kredyty i pożyczki oraz inne należności według wartości bilansowej w podziale na terminy pierwotne oraz według podmiotów + +
59. NWTZ03 Kredyty i pożyczki oraz pozostałe należności (wszystkie portfele) według wartości początkowej i terminów pierwotnych - +
60. NWTZ04 Kredyty i pożyczki oraz pozostałe należności (wszystkie portfele) według wartości początkowej i terminów zapadalności - +
61. RSP01 Ryzyko stopy procentowej - zestawienie pozycji według długości okresu przeszacowania + +
62. RSP02 Ryzyko stopy procentowej - zaktualizowany średni okres zwrotu + +
63. RSP03 Ryzyko stopy procentowej - informacje dodatkowe + +
64. RSP04 Dane służące obliczeniu oprocentowania wszystkich umów według terminów pierwotnych, w okresie sprawozdawczym + +
65. RSP05 Dane służące obliczeniu oprocentowania nowych umów według terminów pierwotnych + +
66. NO01 Kredyty i pożyczki oraz pozostałe należności, z wyłączeniem ujmowanych w wartości godziwej przez wynik finansowy, w tym do obrotu - według wartości bilansowej w podziale na waluty oraz według podmiotów i produktów - +
67. AF06 Utrata wartości dla aktywów finansowych w podziale na portfele - +
68. AF07 Utrata wartości dla aktywów finansowych w podziale na produkty i podmioty - +
69. AF08 Aktywa finansowe stanowiące zabezpieczenie: wyłączenia i zobowiązania finansowe powiązane z przeniesionymi aktywami finansowymi - +
70. AF09 Sprzedaż wierzytelności - +
71. ZF01 Zobowiązania finansowe według wartości bilansowej w podziale na waluty oraz według produktów i podmiotów + +
72. ZF03 Zobowiązania finansowe według wartości bilansowej w podziale na terminy pierwotne według podmiotów + +
73. ZF04 Zobowiązania finansowe według wartości bilansowej w podziale na terminy wymagalności według podmiotów + +
74. ZF05 Pozostałe zobowiązania w wartości bilansowej - +
75. ZF06 Fundusz oszczędnościowo-pożyczkowy - +
76. ZF07 Zobowiązania finansowe z tytułu oszczędności i zabezpieczeń pieniężnych w wartości bilansowej - +
77. ZF08 Zobowiązania z tytułu zabezpieczeń pieniężnych oraz z tytułu oszczędności według wartości bilansowej w podziale na terminy pierwotne oraz według rodzaju - +
78. ZF09 Zobowiązania z tytułu zabezpieczeń pieniężnych oraz z tytułu oszczędności według wartości bilansowej w podziale na terminy wymagalności oraz według rodzaju - +
79. ZFW01 Zobowiązania zaliczane do funduszy własnych za zgodą Komisji - +
80. ZWE01 Zobowiązania z tytułu własnej emisji w podziale na produkty oraz według terminów pierwotnych - +
81. ZWE02 Zobowiązania z tytułu własnej emisji w podziale na produkty oraz według terminów wymagalności - +
82. PUK01 Promesy udzielenia kredytu według wartości nominalnej - +
83. PO01 Przychody z tytułu odsetek według rodzaju instrumentu finansowego + +
84. PO02 Przychody z tytułu odsetek według produktów + +
85. KO01 Koszty odsetek + +
86. PIK01 Pozostałe przychody i koszty operacyjne - +
87. PIK02 Koszty pracownicze - +
88. PIK03 Koszty działania kasy - +
89. PIK04 Wynik operacji nadzwyczajnych - +
90. PIK05 Podatek dochodowy od osób prawnych - struktura podatku dochodowego od osób prawnych - +
91. PIK06 Przychody i koszty z tytułu opłat i prowizji - +
92. PIK07 Zyski i straty z tytułu zobowiązań finansowych - +
93. PIK08 Zyski i straty z tytułu aktywów finansowych - +
94. PIK09 Przychody i koszty od środków pomocowych - +
95. PIK10 Aktywa przychodowe i nieprzychodowe + +
96. PIK11 Pasywa kosztowe i niekosztowe + +
97. OA01 Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości - zmiana w bieżącym okresie sprawozdawczym - +
98. OA02 Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości - w podziale na rodzaje aktywów - +
99. OA03 Aktywa finansowe z tytułu kredytów i pożyczek, dłużnych papierów wartościowych oraz pozostałych należności, od których kasa nie nalicza odsetek - +
100. IK02 Inwestycje kasy + +
101. PLK02 Płynność kasy + +
102. RPL02 Rezerwa płynna + +
103. RO01 Rezerwa obowiązkowa utrzymywana w Kasie Krajowej + +
104. RNIZ01 Informacja o składzie rady nadzorczej i zarządu kasy - +
105. RNIZ02 Wynagrodzenia oraz pożyczki i świadczenia o podobnym charakterze dla osób wchodzących w skład organów zarządzających i nadzorujących - +
106. DZ01 Działalność zaniechana - +
107. PKZ02 Przekroczenie koncentracji zaangażowań - +
108. PKZ03 Koncentracja aktywów - +
109. FS01 Aktywa z tytułu wpłat na fundusz stabilizacyjny - +
110. ZAB01 Zabezpieczenia ustanowione i przejęte na rzecz kasy oraz sprzedane w przypadku, gdy kasa jest uprawniona do sprzedaży zabezpieczenia lub obciążenia go zastawem - +
111. ZAB02 Zabezpieczenia ustanowione na rzecz kasy w przypadku, gdy kasa jest uprawniona do sprzedaży zabezpieczenia lub obciążenia go zastawem - +
112. ZAB03 Składniki aktywów przejęte z tytułu zabezpieczenia - +
112A. UP01 Usługa przekazu pieniężnego - +
112B. UP02 Realizacja przyjętych i przekazanych zleceń rozliczeń finansowych na rzecz członków innej kasy według rodzaju - +
112C. FSIZ02 Fundusz wsparcia edukacji i promocji - +
112D. NPP01 Należności przeniesione na konta pozabilansowe - +
Formularze dotyczące istotnych zaangażowań
113 DAN01 Dane o sporządzającym i zatwierdzającym sprawozdanie + +
114 ZKK01 Istotne zaangażowania kredytowe kasy - powyżej kwoty 100 tys. złotych + +
115 ZKD01 Istotne zaangażowania depozytowe kasy - powyżej kwoty 100 tys. złotych + +
__________________________________

1 Z uwzględnieniem art. 6 ustawy z dnia 26 stycznia 2017 r. o zmianie ustawy o spółdzielczych kasach oszczędnościowo-kredytowych oraz niektórych innych ustaw (Dz. U. poz. 245).

2 Z uwzględnieniem art. 6 ustawy z dnia 26 stycznia 2017 r. o zmianie ustawy o spółdzielczych kasach oszczędnościowo-kredytowych oraz niektórych innych ustaw (Dz. U. poz. 245).

ZAŁĄCZNIK Nr  2

ZESTAWIENIE OZNACZENIA FORMULARZY SPRAWOZDAWCZYCH SPRAWOZDAWCZOŚCI MAŁYCH KAS ORAZ CZĘSTOTLIWOŚCI PRZEKAZYWANIA DANYCH SPRAWOZDAWCZYCH PRZY UŻYCIU TYCH FORMULARZY

Formularze sprawozdawcze dla małych kas Częstotliwość przekazywania danych sprawozdawczych
miesięcznie

(w terminie do 25 dnia miesiąca następującego po miesiącu, za który te dane są sporządzane)

 kwartalnie

(w terminie do 25 dnia miesiąca następującego po kwartale, za który te dane są sporządzane)
L.p. Symbol

formularza

 Tytuł formularza "+" - obowiązek przekazania

"-" - brak obowiązku przekazania
1. DO02 Dane ogólne + +
2. BA02 Bilans - aktywa + +
3. BP02 Bilans - pasywa + +
4. RZS02 Rachunek zysków i strat + +
5. FWW01 Fundusze własne + +
6. WK01 Wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka kredytowego + +
7. WK02 Wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka walutowego + +
8. WK03 Wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka operacyjnego + +
9. GAP01 Gotówka i inne aktywa pieniężne + +
10. AF01 Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy + +
11. AF02 Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu + +
12. AF03 Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży + +
13. AF04 Kredyty i pożyczki oraz inne należności + +
14. AF05 Aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności + +
15. ZF02 Zobowiązania finansowe w wartości bilansowej + +
16. FW02 Struktura funduszu własnego - +
17. NLOK02 Należności z tytułu lokat według wartości bilansowej w podziale na waluty oraz według podmiotów + +
18. DPW01 Papiery wartościowe według wartości bilansowej w podziale na waluty oraz według produktów i podmiotów - +
19. NKIP01 Kredyty i pożyczki oraz pozostałe należności, z wyłączeniem ujmowanych w wartości godziwej przez wynik finansowy, w tym do obrotu - w podziale na zabezpieczenia oraz według podmiotów + +
20. NKIP02 Kredyty i pożyczki oraz pozostałe należności, z wyłączeniem ujmowanych w wartości godziwej przez wynik finansowy, w tym do obrotu - w podziale na zabezpieczenia oraz według produktów + +
21. NKIP03 Kredyty i pożyczki oraz pozostałe należności, z wyłączeniem ujmowanych w wartości godziwej przez wynik finansowy, w tym do obrotu - w podziale na kategorie ryzyka określone w przepisach wykonawczych wydanych na podstawie art. 81 ust. 2 pkt 8a ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. z 2016 r. poz. 1047, z późn. zm.)1 oraz według podmiotów + +
22. NKIP04 Kredyty i pożyczki oraz pozostałe należności, z wyłączeniem ujmowanych w wartości godziwej przez wynik finansowy, w tym do obrotu - w podziale na kategorie ryzyka

określone w przepisach wykonawczych wydanych na podstawie art. 81 ust. 2 pkt 8a ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. z 2016 r. poz. 1047, z późn. zm.)2 oraz według produktów

 + +
23. NKIP05 Kredyty i pożyczki oraz pozostałe należności, z wyłączeniem ujmowanych w wartości godziwej przez wynik finansowy, w tym do obrotu - według podmiotów + +
24. NKIP08 Informacja na temat ryzyka kredytowego oraz odpisów aktualizujących z tytułu utraty wartości - należności nieściągalne spisane w ciężar odpisów z tytułu utraty wartości + +
25. NKIP09 Należności objęte restrukturyzacją (wszystkie portfele) (pozostałe należności ze wszystkich portfeli oraz portfel kredyty i pożyczki oraz inne należności) + +
26. NKIP10 Należności z odroczonym terminem zapłaty oraz należności przeterminowane i należności sporne, na które nie utworzono odpisu aktualizującego oraz według podmiotów + +
27. NKIP11 Należności z odroczonym terminem zapłaty oraz należności przeterminowane i należności sporne, na które nie utworzono odpisu aktualizującego oraz według produktów + +
28. NWTZ01 Kredyty i pożyczki oraz inne należności według wartości bilansowej w podziale na terminy zapadalności oraz według podmiotów + +
29. NWTZ02 Kredyty i pożyczki oraz inne należności według wartości bilansowej w podziale na terminy pierwotne oraz według podmiotów + +
30. NWTZ03 Kredyty i pożyczki oraz pozostałe należności (wszystkie portfele) według wartości początkowej i terminów pierwotnych - +
31. AF06 Utrata wartości dla aktywów finansowych w podziale na portfele - +
32. ZF01 Zobowiązania finansowe według wartości bilansowej w podziale na waluty oraz według produktów i podmiotów + +
33. ZF03 Zobowiązania finansowe według wartości bilansowej w podziale na terminy pierwotne według podmiotów + +
34. ZF04 Zobowiązania finansowe według wartości bilansowej w podziale na terminy wymagalności według podmiotów + +
35. ZF05 Pozostałe zobowiązania w wartości bilansowej - +
36. ZF06 Fundusz oszczędnościowo-pożyczkowy - +
37. ZF07 Zobowiązania finansowe z tytułu oszczędności i zabezpieczeń pieniężnych w wartości bilansowej - +
38. ZF09 Zobowiązania z tytułu zabezpieczeń pieniężnych oraz z tytułu oszczędności według wartości bilansowej w podziale na terminy wymagalności oraz według rodzaju - +
39. OA01 Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości - zmiana w bieżącym okresie sprawozdawczym - +
40. OA02 Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości - w podziale na rodzaje aktywów - +
41. OA03 Aktywa finansowe z tytułu kredytów i pożyczek, dłużnych papierów wartościowych oraz pozostałych należności, od których kasa nie nalicza odsetek - +
42. IK02 Inwestycje kasy + +
43. PLK02 Płynność kasy + +
44. RPL02 Rezerwa płynna + +
45. RO01 Rezerwa obowiązkowa utrzymywana w Kasie Krajowej + +
46. RNIZ01 Informacja o składzie rady nadzorczej i zarządu kasy - +
47. PKZ02 Przekroczenie koncentracji zaangażowań - +
48. FS01 Aktywa z tytułu wpłat na fundusz stabilizacyjny - +
__________________________________

1 Z uwzględnieniem art. 6 ustawy z dnia 26 stycznia 2017 r. o zmianie ustawy o spółdzielczych kasach oszczędnościowo-kredytowych oraz niektórych innych ustaw (Dz. U. poz. 245).

2 Z uwzględnieniem art. 6 ustawy z dnia 26 stycznia 2017 r. o zmianie ustawy o spółdzielczych kasach oszczędnościowo-kredytowych oraz niektórych innych ustaw (Dz. U. poz. 245).

ZAŁĄCZNIK Nr  3  10  

WZORY FORMULARZY SPRAWOZDAWCZYCH SPRAWOZDAWCZOŚCI KAS

DO02 Dane ogólne
A.
DO02.1. Okres sprawozdawczy
DO02.2. Pełna nazwa kasy
DO02.3. Numer kasy
DO02.4. Numer Regon
DO02.5. Numer KRS
DO02.6. Liczba oddziałów kasy
DO02.7. Liczba filii, ekspozytur, innych placówek obsługi klienta
DO02.8. Liczba członków kasy
DO02.9. Liczba zadeklarowanych udziałów członkowskich
DO02.10. Liczba w pełni opłaconych udziałów członkowskich
DO02.10.1. Liczba nie w pełni opłaconych udziałów członkowskich
DO02.10.2. Liczba udziałów członkowskich przeznaczonych na pokrycie

straty
DO02.10.3. Liczba udziałów członkowskich wypowiedzianych
DO02.10.4. Wartość jednostki udziałowej
DO02.11. Liczba przedstawicieli na zebraniu przedstawicieli
DO02.12. Liczba zatrudnionych w przeliczeniu na etaty
DO02.12.1. W tym liczba kobiet
DO02.13. Liczba zadeklarowanych wkładów członkowskich
DO02.14. Liczba w pełni opłaconych wkładów członkowskich
DO02.14.1. Liczba nie w pełni opłaconych wkładów członkowskich
DO02.14.2. Wartość wkładu jednostkowego
DO02.15. Dane adresowe:
DO02.15.1. Kod pocztowy
DO02.15.2. Miejscowość
DO02.15.3. Ulica i numer domu
DO02.15.4. Numer telefonu
DO02.15.5. Adres strony internetowej
DO02.16. Dane osoby sporządzającej sprawozdawczość
DO02.16.1. Imię i nazwisko
DO02.16.2. Telefon służbowy
DO02.16.3. E-mail służbowy
DO02.17. Dane osoby zatwierdzającej sprawozdawczość
DO02.17.1. Imię i nazwisko
DO02.17.2. Telefon służbowy
DO02.17.3. E-mail służbowy
DO02.18. Uwagi
DO02.19. Data sporządzenia sprawozdania
DO03 - Liczba prowadzonych rachunków
Liczba prowadzonych rachunków Duże

przedsiębiorstwa

 MSP Przedsiębiorcy

indywidualni

 Osoby prywatne Rolnicy

indywidualni

 Instytucje

niekomercyjne

działające na

rzecz

gospodarstw

domowych

 Inne
A. B. C. D. E. F. G.
DO03.l. Depozyty złotowe
DO03.1.1. Depozyty bieżące
DO03.1.2. Depozyty terminowe
DO03.1.3. Depozyty zablokowane
DO03.1.4. Depozyty z terminem

wypowiedzenia
DO03.2. Depozyty walutowe
DO03.2.1. Depozyty bieżące
DO03.2.2. Depozyty terminowe
DO03.2.3. Depozyty zablokowane
DO03.2.4. Depozyty z terminem

wypowiedzenia
DO03.3. Depozyty z dostępem do

internetu
DO03.4. Kredyty i pożyczki
DO03.4.1. w rachunku bieżącym
DO03.4.2. karty kredytowe
DO03.4.3. konsumpcyjne
DO03.4.4. na działalność gospodarczą
DO03.4.5. pozostałe

BA02 - Bilans - Aktywa

AKTYWA Wartość

bilansowa
A.
BA02.1. Aktywa pieniężne
BA02.1.1. Środki pieniężne w kasie
BA02.1.2. Środki na rachunkach
BA02.2. Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik

finansowy, w tym aktywa finansowe przeznaczone do obrotu
BA02.2.1. Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy
BA02.2.1.1. Instrumenty kapitałowe
BA02.2.1.2. Dłużne papiery wartościowe
BA02.2.1.3. Pozostałe
BA02.2.2. Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu
BA02.2.2.1. Instrumenty kapitałowe
BA02.2.2.2. Dłużne papiery wartościowe
BA02.2.2.3. Pozostałe
BA02.3. Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży
BA02.3.1. Instrumenty kapitałowe
BA02.3.2. Dłużne papiery wartościowe
BA02.3.3. Pozostałe
BA02.4. Kredyty i pożyczki oraz inne należności
BA02.4.1. Kredyty i pożyczki
BA02.4.2. Dłużne papiery wartościowe
BA02.4.3. Pozostałe
BA02.5. Aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności
BA02.5.1. Dłużne papiery wartościowe
BA02.5.2. Pozostałe
BA02.6. Rzeczowe aktywa trwałe
BA02.7. Wartości niematerialne i prawne
BA02.8. Rozliczenia międzyokresowe
BA02.8.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
BA02.8.2. Pozostałe rozliczenia międzyokresowe
BA02.9. Inne aktywa
BA02.9.1. w tym wkłady na fundusz stabilizacyjny
BA02.10. Aktywa razem

BP02 - Bilans - Pasywa

PASYWA Wartość

bilansowa
A.
BP02.1. Zobowiązania finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik

finansowy, w tym zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu
BP02.1.1. Zobowiązania finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik

finansowy
BP02.1.1.1. Oszczędności
BP02.1.1.2. Zobowiązania finansowe z tytułu własnej emisji
BP02.1.1.3. Pozostałe zobowiązania
BP02.1.2. Zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu
BP02.1.2.1. Oszczędności
BP02.1.2.2. Zobowiązania finansowe z tytułu własnej emisji
BP02.1.2.3. Pozostałe zobowiązania
BP02.2. Zobowiązania finansowe wyceniane według skorygowanej ceny nabycia
BP02.2.1. Oszczędności
BP02.2.2. Zobowiązania finansowe z tytułu własnej emisji
BP02.2.3. Pozostałe zobowiązania
BP02.3. Rezerwy
BP02.3.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
BP02.3.2. Inne rezerwy
BP02.4. Zobowiązania z tytułu podatków
BP02.5. Rozliczenia międzyokresowe
BP02.6. Fundusze specjalne i inne zobowiązania
BP02.7. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania, razem
BP02.8. Fundusz udziałowy
BP02.9. Fundusz zasobowy
BP02.10. Fundusz z aktualizacji wyceny, w tym dotyczący:
BP02.10.1. Rzeczowego majątku trwałego
BP02.10.2. Aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży
BP02.11. Zysk (strata) z lat ubiegłych
BP02.12. Zysk (strata) netto
BP02.13. Fundusze razem
BP02.14. Pasywa razem

RZS02 - Rachunek zysków i strat

Rachunek zysków i strat Wartość
A.
RZS02.1. Przychody z tytułu odsetek
RZS02.1.1. Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy, w

tym aktywa finansowe przeznaczone do obrotu
RZS02.1.2. Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży
RZS02.1.3. Aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności
RZS02.1.4. Kredyty i pożyczki oraz inne należności
RZS02.1.5. Inne aktywa
RZS02.2. Koszty z tytułu odsetek
RZS02.2.1. Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy, w

tym aktywa finansowe przeznaczone do obrotu
RZS02.2.2. Zobowiązania finansowe wyceniane metodą skorygowanej ceny nabycia
RZS02.2.3. Pozostałe zobowiązania
RZS02.3. Wynik z tytułu odsetek
RZS02.4. Przychody z tytułu dywidend
RZS02.5.1. Przychody z tytułu prowizji
RZS02.5.2. Koszty z tytułu prowizji
RZS02.5. Wynik z tytułu prowizji
RZS02.6. Zrealizowany wynik z aktywów finansowych i zobowiązań finansowych

innych niż wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy oraz

innych niż przeznaczone do obrotu - netto
RZS02.6.1. Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży
RZS02.6.2. Aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności
RZS02.6.3. Kredyty i pożyczki oraz inne należności
RZS02.6.4. Zobowiązania finansowe wyceniane metodą skorygowanej ceny nabycia
RZS02.6.5. Pozostałe zrealizowane zyski (straty)
RZS02.7. Wynik z tytułu aktywów finansowych i zobowiązań finansowych

wycenianych w wartości godziwej przez wynik finansowy
RZS02.7.1. w tym przeznaczonych do obrotu - netto
RZS02.8. Wynik z tytułu różnic kursowych - netto
RZS02.9. Wynik działalności kasy
RZS02.10. Pozostałe przychody operacyjne
RZS02.10.1. w tym rozwiązane odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości aktywów

niefinansowych
RZS02.11. Pozostałe koszty operacyjne
RZS02.11.1. w tym odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości aktywów niefinansowych
RZS02.12. Koszty działania kasy
RZS02.12.1. Amortyzacja
RZS02.12.2. Zużycie materiałów i energii
RZS02.12.3. Usługi obce
RZS02.12.4. Bieżące wpłaty na fundusz stabilizacyjny
RZS02.12.5. Podatki i opłaty
RZS02.12.6. Wynagrodzenia oraz ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia
RZS02.12.7. Pozostałe koszty rodzajowe
RZS02.13. Rezerwy i rozwiązane rezerwy - netto
RZS02.13.1. Na zobowiązania pozabilansowe finansowe
RZS02.13.2. Pozostałe rezerwy
RZS02.14. Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości i rozwiązane odpisy

aktualizujące z tytułu utraty wartości aktywów finansowych - netto
RZS02.14.1. Aktywa finansowe dostępne sprzedaży
RZS02.14.2. Aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności
RZS02.14.3. Kredyty i pożyczki oraz inne należności
RZS02.15. Wynik działalności operacyjnej
RZS02.16. Wynik operacji nadzwyczajnych
RZS02.16.1. Zyski nadzwyczajne
RZS02.16.2. Straty nadzwyczajne
RZS02.17. Zysk (strata) brutto
RZS02.18. Podatek dochodowy
RZS02.19. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenie zysku (zwiększenie straty)
RZS02.20. Zysk (strata) netto

ZZFW01 - Zestawienie zmian w funduszach własnych

Zestawienie zmian w funduszach własnych Wartość
A.
ZZFW01.1. Fundusz własny na początek okresu
ZZFW01.1.1. Korekty błędów
ZZFW01.1.2. Zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
ZZFW01.2. Fundusz własny na początek okresu, po korektach
ZZFW01.3. Fundusz udziałowy na początek okresu
ZZFW01.3.1. Zmiany funduszu udziałowego
ZZFW01.3.1.1. a. Zwiększenia (z tytułu)
ZZFW01.3.1.1.1. - wniesienia wpłat udziałów członkowskich
ZZFW01.3.1.1.2.
ZZFW01.3.1.1.3.
ZZFW01.3.1.1.4.
ZZFW01.3.1.1.5.
ZZFW01.3.1.2. b. Zmniejszenia (z tytułu)
ZZFW01.3.1.2.1. - wypłacenia udziałów członkowskich
ZZFW01.3.1.2.2.
ZZFW01.3.1.2.3.
ZZFW01.3.1.2.4.
ZZFW01.3.1.2.5.
ZZFW01.4. Fundusz udziałowy na koniec okresu
ZZFW01.5. Fundusz zasobowy na początek okresu
ZZFW01.5.1. Zmiany funduszu zasobowego
ZZFW01.5.1.1. a. Zwiększenia (z tytułu)
ZZFW01.5.1.1.1. - wpłat wpisowego
ZZFW01.5.1.1.2. - nadwyżki bilansowej
ZZFW01.5.1.1.3.
ZZFW01.5.1.2. b. Zmniejszenia (z tytułu)
ZZFW01.5.1.2.1. - pokrycia straty
ZZFW01.5.1.2.2.
ZZFW01.5.1.2.3.
ZZFW01.6. Fundusz zasobowy na koniec okresu
ZZFW01.7. Fundusz z aktualizacji wyceny na początek okresu
ZZFW01.7.1. Zmiany funduszu z aktualizacji wyceny
ZZFW01.7.1.1. a. Zwiększenia (z tytułu)
ZZFW01.7.1.1.1.
ZZFW01.7.1.1.2.
ZZFW01.7.1.1.3.
ZZFW01.7.1.1.4.
ZZFW01.7.1.1.5.
ZZFW01.7.1.2. b. Zmniejszenia (z tytułu)
ZZFW01.7.1.2.1. - zbycia lub likwidacji środków trwałych
ZZFW01.7.1.2.2.
ZZFW01.7.1.2.3.
ZZFW01.7.1.2.4.
ZZFW01.7.1.2.5.
ZZFW01.8. Fundusz z aktualizacji wyceny na koniec okresu
ZZFW01.9. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu
ZZFW01.9.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu
ZZFW01.9.1.1. a. Korekty błędów
ZZFW01.9.1.2. b. Zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
ZZFW01.9.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach
ZZFW01.9.3. Zmiana zysku z lat ubiegłych
ZZFW01.9.3.1. a. Zwiększenia (z tytułu)
ZZFW01.9.3.1.1. - podziału zysku z lat ubiegłych
ZZFW01.9.3.1.2.
ZZFW01.9.3.1.3.
ZZFW01.9.3.1.4.
ZZFW01.9.3.2. b. Zmniejszenia (z tytułu)
ZZFW01.9.3.2.1.
ZZFW01.9.3.2.2.
ZZFW01.9.3.2.3.
ZZFW01.9.3.2.4.
ZZFW01.9.4. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu
ZZFW01.9.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu
ZZFW01.9.5.1. a. Korekty błędów
ZZFW01.9.5.2. b. Zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
ZZFW01.9.6. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach
ZZFW01.9.7. Zmiana straty z lat ubiegłych
ZZFW01.9.7.1. a. Zwiększenia (z tytułu)
ZZFW01.9.7.1.1. - przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia
ZZFW01.9.7.1.2.
ZZFW01.9.7.1.3.
ZZFW01.9.7.1.4.
ZZFW01.9.7.1.5.
ZZFW01.9.7.2. b. Zmniejszenia (z tytułu)
ZZFW01.9.7.2.1.
ZZFW01.9.7.2.2.
ZZFW01.9.7.2.3.
ZZFW01.9.7.2.4.
ZZFW01.9.7.2.5.
ZZFW01.9.8. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu
ZZFW01.10. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu
ZZFW01.11. Wynik netto
ZZFW01.11.1. Zysk netto
ZZFW01.11.2. Strata netto
ZZFW01.3. Odpis z zysku
ZZFW01.12. Fundusz własny na koniec okresu
ZZFW01.13. Fundusz własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału

zysku (pokrycia straty)

FWW01 - Fundusze własne

Wartość
A.
FWW01.1. Fundusz udziałowy
FWW01.1.1. udziały obowiązkowe
FWW01.1.1.1. udziały zadeklarowane
FWW01.1.1.2. udziały nieopłacone (-)
FWW01.1.2. udziały nadobowiązkowe
FWW01.1.2.1. udziały zadeklarowane
FWW01.1.2.2. udziały nieopłacone (-)
FWW01.2. Fundusz zasobowy
FWW01.2.1. z nadwyżki bilansowej
FWW01.2.2. z wpłat wpisowego
FWW01.2.3. z lat poprzednich
FWW01.3. Zobowiązania podporządkowane otrzymane z funduszu

stabilizacyjnego
FWW01.3.1. kwota pomniejszenia z tytułu 20% amortyzacji na koniec każdego roku

w ciągu ostatnich 5 lat trwania umowy zobowiązania
FWW01.4. Dodatkowa kwota odpowiedzialności członków kasy
FWW01.5. Strata z lat ubiegłych (-)
FWW01.6. Strata w trakcie zatwierdzania (-)
FWW01.7. Strata bieżącego okresu (-)
FWW01.8. Inne pomniejszenia funduszy własnych kasy określone na podstawie

odrębnych przepisów (-)
FWW01.9 Zobowiązania podporządkowane otrzymane z innych źródeł
FWW01.9.1 kwota pomniejszenia z tytułu 20% amortyzacji na koniec każdego roku

w ciągu ostatnich 5 lat trwania umowy zobowiązania (-)
FWW01.10. Zobowiązania podporządkowane otrzymane z Bankowego Funduszu

Gwarancyjnego
FWW01.10.1. kwota pomniejszenia z tytułu 20% amortyzacji na koniec każdego roku

w ciągu ostatnich 5 lat trwania umowy zobowiązania (-)
FWW01.11. Fundusz z aktualizacji wyceny rzeczowych aktywów trwałych
FWW01.12. Niezrealizowane zyski na instrumentach dłużnych
FWW01.13. Niezrealizowane zyski na instrumentach kapitałowych
FWW01.14. Zaangażowania kapitałowe kasy w instytucje finansowe, instytucje

kredytowe, banki krajowe, banki zagraniczne, zakłady ubezpieczeń i

zakłady reasekuracji oraz kasy (-)
FWW01.15. Brakująca kwota odpisów aktualizujących (-)
FWW01.16. Niezrealizowane straty na instrumentach dłużnych (-)
FWW01.17. Niezrealizowane straty na instrumentach kapitałowych (-)
FWW01.18. Suma funduszy własnych kasy
Wymogi kapitałowe kasy
FWW01.19. Wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka kredytowego
FWW01.20. Wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka walutowego
FWW01.21. Wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka operacyjnego
FWW01.22. Całkowity wymóg kapitałowy kasy
FWW01.23. Suma wymogów kapitałowych pomnożonych przez 20
FWW01.24. Współczynnik wypłacalności kasy w %

WK01 - Wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka kredytowego

AKTYWA WAŻONE RYZYKIEM Kwota

bilansowa

 Wielkość

ważona
A. B.
WK01.1. Aktywa o wadze ryzyka 0%
WK01.1.1. Środki pieniężne w kasie i równoważne pożycie gotówkowe
WK01.1.2. Należności od podmiotów klasy I
WK01.1.3. Należności od podmiotów klasy II, III i IV, w części zabezpieczonej:
WK01.1.3.1. kwotą pieniężną przelaną na rachunek kasy
WK01.1.3.2. gwarancjami (poręczeniami) udzielonymi przez podmioty klasy I
WK01.1.3.3. dłużnymi papierami wartościowymi, których emitentem jest podmiot klasy I
WK01.1.4. Obligacje lub inne papiery wartościowe, których emitentem jest podmiot

klasy I
WK01.1.5. Obligacje lub inne papiery wartościowe, których emitentem jest podmiot klasy

II lub III lub IV w części gwarantowanej (poręczanej) przez podmioty klasy I
WK01.1.6. Pomniejszenia funduszy własnych kasy, o których mowa w art. 24 ust. 3 pkt 4

ustawy
WK01.2. Aktywa o wadze ryzyka 20%
WK01.2.1. Środki pieniężne w drodze
WK01.2.2. Lokaty, wkłady lub udziały w Kasie Krajowej
WK01.2.3. Należności od podmiotów klasy II, w części nieobjętej wagą ryzyka 0%
WK01.2.4. Jednostki uczestnictwa funduszy rynku pieniężnego, o których mowa w art. 178

ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu

alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi (Dz. U. z 2016 r. poz. 1896,

z późn. zm.)
WK01.2.5. Papiery wartościowe, których emitentem jest podmiot klasy II, w części

niegwarantowanej (nieporęczanej) przez podmioty klasy I
WK01.2.6. Papiery wartościowe, których emitentem jest podmiot klasy III lub IV, w części

objętej gwarancją (poręczeniem) przez podmioty klasy II
WK01.2.7. Należności od podmiotów klasy III, których pierwotny efektywny termin

zapadalności jest nie dłuższy niż 3 miesiące z wyłączeniem należności, co do

których istnieje zamiar ich odnawiania po upływie terminu zapadalności tak, że

ich efektywny termin zapadalności jest dłuższy niż 3 miesiące
WK01.2.8. Należności od podmiotów klasy III i klasy IV, w części zabezpieczonej

gwarancjami (poręczeniami) udzielonymi przez podmioty klasy II lub dłużnymi

papierami wartościowymi, których emitentem jest podmiot klasy II
WK01.3. Aktywa o wadze ryzyka 50 %
WK01.3.1. Należności w walucie polskiej od podmiotów klasy III, których pierwotny

efektywny termin zapadalności jest dłuższy niż 3 miesiące
WK01.3.2. Należności w walucie polskiej od podmiotów klasy III i IV w części nieobjętej

wagami ryzyka 0% i 20%, zabezpieczonej hipoteką ustanowioną na

nieruchomości mieszkalnej, którą dłużnik zamieszkuje lub będzie zamieszkiwał

albo oddał lub odda w najem dzierżawę - do wysokości kwoty równej 50%

wartości ustalonej na podstawie wyceny rzeczoznawcy
WK01.4. Aktywa o wadze ryzyka 100%
WK01.4.1. Należności nieobjęte wagami ryzyka 0%, 20%, 50%
WK01.4.2. Akcje podmiotów notowanych na giełdzie, wchodzące w skład co najmniej

jednego z indeksów giełdowych wymienionych w rozporządzeniu Ministra

Finansów z dnia 27 sierpnia 2013 r. w sprawie współczynnika wypłacalności

spółdzielczej kasy oszczędnościowo-kredytowej (Dz. U. poz. 1102)
WK01.4.3. Papiery wartościowe, których emitentem jest podmiot klasy III lub klasy IV,

w części nieobjętej gwarancją (poręczeniem) przez podmioty klasy I
WK01.4.4. Zaangażowania kapitałowe kasy wobec podmiotów świadczących usługi

pomocnicze względem działalności kasy oraz podmiotów zależnych w rozu-

mieniu ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. z 2016 r.

poz. 1047, z późn. zm.) lub powiązanych z Kasą Krajową w rozumieniu ustawy

z dnia 29 sierpnia 1997 r. - Prawo bankowe (Dz. U. z 2016 r. poz. 1988,

z późn. zm.)
WK01.4.5. Pozostałe aktywa, nieobjęte wagami ryzyka 0%, 20%, 50% lub 150%
WK01.5. Aktywa o wadze ryzyka 150%
WK01.5.1. Papiery wartościowe, w części nieobjętej niższymi wagami ryzyka
WK01.6. Suma aktywów ważonych ryzykiem
ZOBOWIĄZANIA POZABILANSOWE WAŻONE RYZYKIEM Wartość

nominalna

 Ekwiwalent

bilansowy
ZOBOWIĄZANIA POZABILANSOWE WAŻONE RYZYKIEM PRODUKTU A. B.
WK01.7. Waga ryzyka produktu 0% (ryzyko niskie)
WK01.7.1. Niewykorzystane zobowiązania kredytowe (zobowiązania udzielenia kredytu) z

pierwotnym terminem zapadalności do jednego roku lub które można

bezwarunkowo wypowiedzieć w każdej chwili bez uprzedzenia
WK01.8. Waga ryzyka produktu 50% (ryzyko średnie)
WK01.8.1 Niewykorzystane udzielone zobowiązania kredytowe (zobowiązania udzielenia

kredytu) i podobne zobowiązania z pierwotnym terminem zapadalności

powyżej jednego roku
WK01.9. Waga ryzyka produktu 100% (ryzyko wysokie)
WK01.9.1. Pozostałe udzielone zobowiązania pozabilansowe
WK01.10. Suma zobowiązań pozabilansowych ważonych ryzykiem produktu
EKWIWALENT BILANSOWY ZOBOWIĄZAŃ POZABILANSOWYCH WAŻONY

RYZYKIEM

 Ekwiwalent

bilansowy

 Wielkość

ważona
WK01.11. Ekwiwalent bilansowy o wadze ryzyka 0%
WK01.12. Ekwiwalent bilansowy o wadze ryzyka 20%
WK01.13. Ekwiwalent bilansowy o wadze ryzyka 50%
WK01.14. Ekwiwalent bilansowy o wadze ryzyka 100%
WK01.15. Ekwiwalent bilansowy o wadze ryzyka 150%
WK01.16. Suma zobowiązań pozabilansowych ważonych ryzykiem
WYMÓG KAPITAŁOWY Wartość
WK01.17. Suma aktywów i zobowiązań pozabilansowych ważonych ryzykiem
WK01.18. Wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka kredytowego

WK02 - Wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka walutowego

Pozycje bilansowe Pozycja walutowa kasy (netto) Wymóg

kapitałowy
Aktywa Zobowiązania Pozycje

długie

 Pozycje

krótkie

 Pozycje

domknięte
A. B. C. D. E. F.
WK02.1. EUR
WK02.2. USD
WK02.3. CHF
WK02.4. Inne waluty
WK02.5. Suma

WK03 - Wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka operacyjnego

Lp. Tytuł Przychód/koszt/

wynik za rok n-

1

 Przychód/koszt/

wynik za rok n-

2

 Przychód/koszt/

wynik za rok n-

3

 Średnia

arytmetyczna

zysków z

ostatnich trzech

lat
A. B. C. D.
WK03.1. Wynik z tytułu odsetek
WK03.2. Wynik z tytułu prowizji
WK03.3. Wynik z tytułu wyceny i

zrealizowany wynik ze sprzedaży

aktywów i zobowiązań finansowych
WK03.4. Wynik z różnic kursowych
WK03.5. Pozostałe przychody operacyjne
WK03.6. Podstawa kalkulacji wymogu z tytułu

ryzyka operacyjnego (suma pozycji:

1-5)
WK03.7. Średnia arytmetyczna zysków z

ostatnich trzech lat
WK03.8. Wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka

operacyjnego

RPP01 - Rachunek przepływów pieniężnych (dla kas stosujących metodę bezpośrednią)

Rachunek przepływów pieniężnych (metoda bezpośrednia) Wartość
A.
RPP01.1. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
RPP01.1.1. I Wpływy
RPP01.1.1.1. Odsetki
RPP01.1.1.2. Prowizje
RPP01.1.1.3. Inne wpływy operacyjne
RPP01.1.2. II Wydatki
RPP01.1.2.1. Odsetki
RPP01.1.2.2. Prowizje
RPP01.1.2.3. Wynagrodzenie oraz ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia
RPP01.1.2.4. Inne koszty działania kasy
RPP01.1.2.5. Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym
RPP01.1.2.6. Inne wydatki operacyjne
RPP01.2. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I i II)
RPP01.3. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
RPP01.3.1. Nabycie rzeczowych aktywów trwałych oraz wartości niematerialnych i

prawnych
RPP01.3.1.1. Zbycie rzeczowych aktywów trwałych oraz wartości niematerialnych i

prawnych
RPP01.3.1.2. Nabycie aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży
RPP01.3.1.3. Zbycie aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży
RPP01.3.2. Nabycie aktywów finansowych utrzymywanych do terminu wymagalności
RPP01.3.2.1. Zbycie aktywów finansowych utrzymywanych do terminu wymagalności
RPP01.3.2.2. Inne wydatki związane z działalnością inwestycyjną
RPP01.3.2.3. Inne wpływy związane z działalnością inwestycyjną
RPP01.4. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej
RPP01.5. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
RPP01.5.1. Wpływy z wpłat udziałów członkowskich, wpłat wpisowego, wypłat

udziałów członkowskich netto
RPP01.5.2. Inne wpływy z działalności finansowej
RPP01.5.3. Wydatki z tytułu innych zobowiązań finansowych, w tym z tytułu umów

leasingu finansowego
RPP01.5.4. Inne wypłaty na rzecz członków
RPP01.5.5. Inne wydatki z działalności finansowej
RPP01.6. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej
RPP01.7. Przepływy pieniężne netto łącznie
RPP01.8. Bilansowa zmiana środków pieniężnych
RPP01.8.1. w tym zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych
RPP01.9. Środki pieniężne na początek okresu
RPP01.10. Środki pieniężne na koniec okresu
RPP01.10.1. w tym o ograniczonej możliwości dysponowania

RPP02 - Rachunek przepływów pieniężnych (dla kas stosujących metodę pośrednią)

Rachunek przepływów pieniężnych (metoda pośrednia) Wartość
A.
RPP02.1. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
RPP02.2. Zysk (Strata) netto
RPP02.3. Korekty razem:
RPP02.3.1. Amortyzacja
RPP02.3.2. Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych
RPP02.3.3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)
RPP02.3.4. Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej
RPP02.3.5. Zmiana stanu rezerw
RPP02.3.6. Wzrost (spadek) aktywów operacyjnych (z wyłączeniem gotówki i ekwiwalentów)
RPP02.3.6.1. Wzrost (spadek) aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej przez wynik

finansowy, w tym wzrost (spadek) aktywów finansowych przeznaczonych do obrotu
RPP02.3.6.2. Wzrost (spadek) aktywów finansowych przeznaczonych do sprzedaży
RPP02.3.6.3. Wzrost (spadek) kredytów i pożyczek
RPP02.3.6.4. Wzrost (spadek) innych aktywów (według kategorii z bilansu)
RPP02.3.7. Wzrost (spadek) zobowiązań operacyjnych (z wyłączeniem gotówki i ekwiwalentów)
RPP02.3.7.1. Wzrost (spadek) zobowiązań finansowych wycenianych w wartości godziwej przez

wynik finansowy, w tym wzrost (spadek) zobowiązań finansowych przeznaczonych do

obrotu
RPP02.3.7.2. Wzrost (spadek) zobowiązań finansowych wycenianych według skorygowanej ceny

nabycia
RPP02.3.7.3. Wzrost (spadek) innych zobowiązań (według kategorii z bilansu)
RPP02.3.8. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych
RPP02.3.9. Zmiana stanu odpisów aktualizujących
RPP02.3.10. Inne korekty
RPP02.4. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej
RPP02.5. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
RPP02.5.1. Nabycie rzeczowych aktywów trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych
RPP02.5.2. Zbycie rzeczowych aktywów trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych
RPP02.5.3. Nabycie aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży
RPP02.5.4. Zbycie aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży
RPP02.5.5. Nabycie aktywów finansowych utrzymywanych do terminu wymagalności
RPP02.5.6. Zbycie aktywów finansowych utrzymywanych do terminu wymagalności
RPP02.5.7. Inne wydatki związane z działalnością inwestycyjną
RPP02.5.8. Inne wpływy związane z działalnością inwestycyjną
RPP02.6. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej
RPP02.7. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
RPP02.7.1. Wpływy z wpłat udziałów członkowskich, wpłat wpisowego, wypłat udziałów

członkowskich netto
RPP02.7.2. Inne wpływy z działalności finansowej
RPP02.7.3. Wydatki z tytułu innych zobowiązań finansowych, w tym z tytułu umów leasingu

finansowego
RPP02.7.4. Inne wypłaty na rzecz członków
RPP02.7.5. Inne wydatki z działalności finansowej
RPP02.8. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej
RPP02.9. Przepływy pieniężne netto łącznie
RPP02.10. Bilansowa zmiana środków pieniężnych
RPP02.10.1. w tym zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych
RPP02.11. Środki pieniężne na początek okresu
RPP02.12. Środki pieniężne na koniec okresu
RPP02.12.1. - o ograniczonej możliwości dysponowania

GAP01 - Gotówka i inne aktywa pieniężne

Gotówka i inne aktywa pieniężne Wartość

bilansowa
A.
GAP01.1. Środki pieniężne w kasie
GAP01.1.1. Gotówka
GAP01.1.2. Pozostałe środki w kasie
GAP01.2. Środki na rachunkach i ekwiwalenty środków pieniężnych
GAP01.2.1. Środki na rachunkach bieżących w bankach
GAP01.2.2. Środki na rachunkach bieżących w Kasie Krajowej
GAP01.2.3. Lokaty
GAP01.2.4. Papiery wartościowe
GAP01.3. Suma

AF01 - Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy

Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy Wartość

bilansowa
A.
AF01.1. Instrumenty kapitałowe
AF01.1.1. Akcje kwotowane na aktywnym rynku
AF01.1.2. Pozostałe akcje
AF01.1.3. Jednostki uczestnictwa funduszy rynku pieniężnego
AF01.1.4. Inne
AF01.2. Dłużne papiery wartościowe
AF01.2.1. Bony skarbowe
AF01.2.2. Obligacje
AF01.2.3. Inne
AF01.3. Pozostałe należności
AF01.3.1. Duże przedsiębiorstwa
AF01.3.2. MSP
AF01.3.3. Przedsiębiorcy indywidualni
AF01.3.4. Osoby prywatne
AF01.3.5. Rolnicy indywidualni
AF01.3.6. Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych
AF01.3.7. Inne
AF01.4. Suma

AF02 - Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu

Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu Cena nabycia Wartość

bilansowa
A. B.
AF02.1. Instrumenty kapitałowe
AF02.1.1. Akcie kwotowane na aktywnym rynku
AF02.1.2. Pozostałe akcje
AF02.1.3. Jednostki uczestnictwa funduszy rynku pieniężnego
AF02.1.4. Inne
AF02.2. Dłużne papiery wartościowe
AF02.2.1. Bony skarbowe
AF02.2.2. Obligacje
AF02.2.3. Inne
AF02.3. Pozostałe należności
AF02.3.1. Duże przedsiębiorstwa
AF02.3.2. MSP
AF02.3.3. Przedsiębiorcy indywidualni
AF02.3.4. Osoby prywatne
AF02.3.5. Rolnicy indywidualni
AF02.3.6. Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych
AF02.3.7. Inne
AF02.4. Suma

AF03 - Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży

Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży Cena

nabycia

 Wartość

godziwa

aktywów

bez utraty

wartości

 Wartość

godziwa

aktywów z

utratą

wartości

 Odpis

aktualizujący

 Wartość

bilansowa
A. B. C. D. E.
AF03.1. Instrumenty kapitałowe
AFO3.1.1. Akcje kwotowane na aktywnym

rynku
AF03.1.2. Pozostałe akcje
AF03.1.3. Jednostki uczestnictwa funduszy

rynku pieniężnego
AF03.1.4. Inne
AF03.2. Dłużne papiery wartościowe
AF03.2.1. Bony skarbowe
AF03.2.2. Obligacje
AF03.2.3. Inne
AF03.3. Pozostałe należności
AF03.3.1. Duże przedsiębiorstwa
AF03.3.2. MSP
AF03.3.3. Przedsiębiorcy indywidualni
AF03.3.4. Osoby prywatne
AF03.3.5. Rolnicy indywidualni
AF03.3.6. Instytucje niekomercyjne

działające na rzecz gospodarstw

domowych
AF03.3.7. Inne
AF03.4. Suma

AF04 - Kredyty i pożyczki oraz inne należności

Kredyty i pożyczki oraz inne należności Cena

nabycia

 Wartość

bilansowa

brutto

aktywów bez utraty

wartości

 Wartość

bilansowa

brutto

aktywów z

utratą

wartości

 Odpis

aktualizujący

 Wartość

bilansowa
A. B. C. D. E.
AF04.1. Kredyty i pożyczki
AF04.1.1. Duże przedsiębiorstwa
AF04.1.2. MSP
AF04.1.3. Przedsiębiorcy indywidualni
AF04.1.4. Osoby prywatne
AF04.1.5. Rolnicy indywidualni
AF04.1.6. Instytucje niekomercyjne

działające na rzecz

gospodarstw domowych
AF04.1.7. Inne
AF04.2. Dłużne papiery wartościowe
AF04.2.1. Bony skarbowe
AF04.2.2. Obligacje
AF04.2.3. Inne
AF04.3. Pozostałe należności
AF04.3.1. Duże przedsiębiorstwa
AF04.3.2. MSP
AF04.3.3. Przedsiębiorcy indywidualni
AF04.3.4. Osoby prywatne
AF04.3.5. Rolnicy indywidualni
AF04.3.6. Instytucje niekomercyjne

działające na rzecz

gospodarstw domowych
AF04.3.7. Inne
AF04.4. Suma

AF05 - Aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności

Aktywa finansowe utrzymywane do terminu

wymagalności

 Cena

nabycia

 Wartość

bilansowa

brutto

aktywów

bez utraty

wartości

 Wartość

bilansowa

brutto

aktywów z

utratą

wartości

 Odpis

aktualizujący

 Wartość

bilansowa
A. B. C. D. E.
AF05.1. Dłużne papiery wartościowe
AF05.1.1. Bony skarbowe
AF05.1.2. Obligacje
AF05.1.3. Inne
AF05.2. Pozostałe należności
AF05.2.1. Duże przedsiębiorstwa
AF05.2.2. MSP
AF05.2.3. Przedsiębiorcy indywidualni
AF05.2.4. Osoby prywatne
AF05.2.5. Rolnicy indywidualni
AF05.2.6. Instytucje niekomercyjne działające

na rzecz gospodarstw domowych
AF05.2.7. Inne
AF05.3. Suma

AT01 - Aktywa trwałe

Wartość bez

uwzględnienia

umorzenia i

odpisów z tytułu

utraty wartości

 Umorzenie i

odpisy z tytułu

utraty wartości
A. B.
AT01.1. Akcje i udziały zaliczane do aktywów trwałych
AT01.2. Aktywa trwałe rzeczowe
AT01.2.1. grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntów)
AT01.2.2. budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej
AT01.2.3. urządzenia techniczne i maszyny
AT01.2.4. środki transportu
AT01.2.5. inne środki trwałe
AT01.2.6. środki trwałe w budowie
AT01.3. Wartości niematerialne i prawne
AT01.3.1. wartość firmy
AT01.3.2. inne wartości niematerialne i prawne
AT01.3.3. nakłady na wartości niematerialne i prawne
AT01.4. Aktywa do zbycia
AT01.4.1. aktywa trwałe
AT01.4.2. aktywa obrotowe
AT01.5. Rzeczowe aktywa trwałe oraz wartości niematerialne i prawne

używane na podstawie umów leasingu, najmu i dzierżawy
AT01.6. Pozostałe aktywa trwałe
AT01.7. Suma

ST01 - Rzeczowe aktywa trwałe - Zmiana stanu środków trwałych

Zmiana stanu środków trwałych Grunty

(w tym prawo

użytkowania

wieczystego

gruntów)

 Budynki,

lokale i

obiekty

inżynierii

lądowej i

wodnej

 Urządzenia

techniczne i

maszyny

 Środki

transportu

 Inne środki

trwałe

 Środki trwałe

w budowie

 Suma
A. B. C. D. E. F. G.
ST01.1. Wartość brutto
ST01.2. Bilans otwarcia
ST01.3. Zwiększenia
ST01.4. Przemieszczenie wewnętrzne
ST01.5. Zmniejszenia
ST01.6. Bilans zamknięcia
ST01.7. Umorzenie
ST01.8. Bilans otwarcia
ST01.9. Zwiększenia
ST01.10. Przemieszczenie wewnętrzne
ST01.11. Zmniejszenia
ST01.12. Bilans zamknięcia
ST01.13. Odpisy aktualizujące
ST01.14. Bilans otwarcia
ST01.15. Zwiększenia
ST01.16. Przemieszczenie wewnętrzne
ST01.17. Zmniejszenia
ST01.18. Bilans zamknięcia
ST01.19. Wartość netto
ST01.20. Bilans otwarcia
ST01.21. Bilans zamknięcia

ST02 - Pozostałe rzeczowe aktywa trwałe używane przez kasę

Pozostałe aktywa trwałe używane przez kasę Wartość

bilansowa
A.
ST02.1. Wartość gruntów użytkowanych wieczyście
ST02.2. Środki trwałe nieamortyzowane, w tym:
ST02.2.1. będące przedmiotem leasingu operacyjnego
ST02.2.2. grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu)
ST02.2.3. budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej
ST02.2.4. urządzenia techniczne i maszyny
ST02.2.5. środki transportu
ST02.2.6. inne środki trwałe

ST03 - Rzeczowe aktywa trwałe - Środki trwałe w budowie

Środki trwałe w budowie Wartość

bilansowa
A.
ST03.1. Środki trwałe w budowie
ST03.2. Bilans otwarcia
ST03.3. Zwiększenia
ST03.4. Przemieszczenie wewnętrzne
ST03.5. Odpis aktualizujący
ST03.6. Zmniejszenia
ST03.7. Bilans zamknięcia
ST03.8. Nakłady planowane na rok następny

WNIP01 - Wartości niematerialne i prawne - Zmiana stanu wartości niematerialnych i prawnych

Zmiana stanu wartości niematerialnych i

prawnych

 Koszty

zakończonych

prac

rozwojowych

 Inne wartości

niematerialne i

prawne

 Zaliczki na

wartości

niematerialne i

prawne

 Suma
A. B. C. D.
WNIP01.1. Wartość brutto
WNIP01.2. Bilans otwarcia
WNIP01.3. Zwiększenia
WNIP01.4. Przemieszczenie

wewnętrzne
WNIP01.5. Zmniejszenia
WNIP01.6. Bilans zamknięcia
WNIP01.7. Umorzenie
WNIP01.8. Bilans otwarcia
WNIP01.9. Zwiększenia
WNIP01.10. Przemieszczenie

wewnętrzne
WNIP01.11. Zmniejszenia
WNIP01.12. Bilans zamknięcia
WNIP01.13. Odpisy aktualizujące
WNIP01.14. Bilans otwarcia
WNIP01.15. Zwiększenia
WNIP01.16. Przemieszczenie

wewnętrzne
WNIP01.17. Zmniejszenia
WNIP01.18. Bilans zamknięcia
WNIP01.19. Wartość netto
WNIP01.20. Bilans otwarcia
WNIP01.21. Bilans zamknięcia

WNIP02 - Wartości niematerialne i prawne - nieamortyzowane wartości niematerialne i prawne

Wartość

bilansowa
A.
WNIP02.1. Nieamortyzowane wartości niematerialne i prawne

RMK01 - Rozliczenia międzyokresowe - aktywa

Pozostałe rozliczenia międzyokresowe Wartość

bilansowa
A.
RMK01.1. Rozliczenia międzyokresowe, w tym:1)
RMK01.1.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
RMK01.1.2.
RMK01.1.3.
RMK01.1.4.
RMK01.1.5.
RMK01.1.6.
RMK01.1.7.
RMK01.1.8.
RMK01.1.9.
RMK01.1.10. pozostałe < 10% ogólnej wartości
RMK01.2. Część długoterminowa (powyżej 12 miesięcy)
RMK01.3. Część krótkoterminowa (poniżej 12 miesięcy)

Nota objaśniająca:

1) W polach od RMK01.1.1 do RMK01.1.9 należy przedstawić rozliczenia, których udział w całości rozliczeń

jest wyższy niż 10%.

PA01 - Inne aktywa

Inne aktywa Wartość

bilansowa
A.
PA01.1. Zapasy
PA01.1.1. Wartość brutto
PA01.1.2. Odpisy aktualizujące
PA01.1.3. Wartość netto
PA01.2. Inne aktywa
PA01.2.1. Wkłady na fundusz stabilizacyjny
PA01.2.2. Wpłacone kaucje z tytułu najmu
PA01.2.3. Środki pieniężne w drodze
PA01.2.4. Należności z różnych tytułów
PA01.2.4.1. podatków ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych

publicznoprawnych
PA01.2.4.2. rozliczenia kart płatniczych
PA01.2.4.3. rozrachunki z tytułu przelewów
PA01.2.4.4. pozostałe

ZF02 - Zobowiązania finansowe w wartości bilansowej

Przeznaczone do

obrotu

 Wyceniane w

wartości godziwej

przez wynik

finansowy

 Pozostałe wyceniane

według

skorygowanej ceny

nabycia
A. B. C.
ZF02.1. Oszczędności
ZF02.1.1. Duże przedsiębiorstwa
ZF02.1.2. MSP
ZF02.1.3. Przedsiębiorcy indywidualni
ZF02.1.4. Osoby prywatne
ZF02.1.5. Rolnicy indywidualni
ZF02.1.6. Instytucje niekomercyjne działające

na rzecz gospodarstw domowych
ZF02.1.8. Inne
ZF02.2. Zobowiązania z tytułu własnej

emisji
ZF02.2.1. Duże przedsiębiorstwa
ZF02.2.2. MSP
ZF02.2.3. Przedsiębiorcy indywidualni
ZF02.2.4. Osoby prywatne
ZF02.2.5. Rolnicy indywidualni
ZF02.2.6. Instytucje niekomercyjne działające

na rzecz gospodarstw domowych
ZF02.2.7. Pozostałe instytucje sektora

finansowego
ZF02.2.7.1. w tym: Bankowy Fundusz

Gwarancyjny
ZF02.2.7.2. w tym: Kasa Krajowa
ZF02.2.8. Banki
ZF02.2.9. Inne
ZF02.3. Pozostałe zobowiązania
ZF02.3.1. Duże przedsiębiorstwa
ZF02.3.2. MSP
ZF02.3.3. Przedsiębiorcy indywidualni
ZF02.3.4. Osoby prywatne
ZF02.3.5. Rolnicy indywidualni
ZF02.3.6. Instytucje niekomercyjne działające

na rzecz gospodarstw domowych
ZF02.3.7. Banki centralne
ZF02.3.8. Pozostałe instytucje sektora

finansowego
ZF02.3.8.1. w tym: Bankowy Fundusz

Gwarancyjny
ZF02.3.8.2. w tym: Kasa Krajowa
ZF02.3.9. Banki
ZF02.3.10. Inne
ZF02.4. Suma

RE01 - Rezerwy

Rezerwy Rezerwy na emerytury i inne

świadczenia pracownicze

(również dla byłych

pracowników)

 Rezerwy na

restrukturyzację

 Rezerwy na

sprawy sporne

(w tym

podatkowe)

 Rezerwy na

zobowiązania

pozabilansowe

(finansowe i

gwarancyjne)

 Rezerwa z

tytułu

odroczonego

podatku

dochodowego

 Pozostałe

rezerwy

 Suma
Świadczenia

emerytalne w

tym odprawy

emerytalne i

nagrody

jubileuszowe

 Inne

świadczenia

pracownicze
A. B. C. D. E. F. G. H.
RE01.1. Bilans otwarcia
RE01.2. Zwiększenia
RE01.3. Wykorzystanie
RE01.4. Rozwiązanie
RE01.5. Wzrost wartości rezerw na inne

umowy rodzące obciążenia

w wyniku dyskontowania (w tym na

skutek zmiany stopy dyskonta)
RE01.6. Inne zmiany wartości
RE01.7. Bilans zamknięcia

ZWB01 - Zobowiązania z tytułu podatków

Zobowiązania wobec sektora budżetowego Wartość

bilansowa
A.
ZWB01.1. Zobowiązania z tytułu podatków
ZWB01.1.1. Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego od osób prawnych
ZWB01.1.2. Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego od osób fizycznych
ZWB01.1.3. Zobowiązania wobec Zakładu Ubezpieczeń Społecznych
ZWB01.1.4. Zobowiązania z tytułu podatku od nieruchomości
ZWB01.1.5.
ZWB01.1.6.
ZWB01.1.7.
ZWB01.1.8.
ZWB01.1.9.
ZWB01.1.10.
ZWB01.1.11.
ZWB01.1.12. Pozostałe <10% ogólnej wartości

RMK02 - Rozliczenia międzyokresowe - pasywa

Pozostałe rozliczenia międzyokresowe Wartość

bilansowa
A.
RMK02.1. Rozliczenia międzyokresowe, w tym:1)
RMK02.1.1. Przychody przyszłych okresów
RMK02.1.2.
RMK02.1.3.
RMK02.1.4.
RMK02.1.5.
RMK02.1.6.
RMK02.1.7.
RMK02.1.8.
RMK02.1.9.
RMK02.1.10. pozostałe < 10% ogólnej wartości
RMK02.2. Część długoterminowa (powyżej 12 miesięcy)
RMK02.3. Część krótkoterminowa (poniżej 12 miesięcy)

Nota objaśniająca:

1) W polach od RMK02.1.1 do RMK02.1.9 należy przedstawić rozliczenia, których udział w całości rozliczeń

jest wyższy niż 10%.

FSIZ01 - Fundusze specjalne i inne zobowiązania

Fundusze specjalne i inne zobowiązania Wartość

bilansowa
A.
FSIZ01.1. Fundusze specjalne i inne zobowiązania
FSIZ01.1.1. Fundusze specjalne
FSIZ01.1.1.1.
FSIZ01.1.1.2.
FSIZ01.1.1.3.
FSIZ01.1.1.4.
FSIZ01.1.1.5.
FSIZ01.1.1.6.
FSIZ01.1.1.7.
FSIZ01.1.1.8.
FSIZ01.1.1.9.
FSIZ01.1.1.10. Pozostałe <10% ogólnej wartości
FSIZ01.1.2. Inne zobowiązania
FSIZ01.1.2.1.
FSIZ01.1.2.2.
FSIZ01.1.2.3.
FSIZ01.1.2.4.
FSIZ01.1.2.5.
FSIZ01.1.2.6.
FSIZ01.1.2.7.
FSIZ01.1.2.8.
FSIZ01.1.2.9.
FSIZ01.1.2.10. Pozostałe <10% ogólnej wartości
FSIZ01.2. Część długoterminowa (powyżej 12 miesięcy)
FSIZ01.3. Część krótkoterminowa (poniżej 12 miesięcy)

FW02 - Struktura Funduszu udziałowego

Struktura Funduszu udziałowego Ilość udziałów

członkowskich

 Wartość

udziałów

członkowskich

 Udział % w

funduszu

udziałowym
A. B. C.
FW02.1. Duże przedsiębiorstwa
FW02.2. MSP
FW02.3. Przedsiębiorcy indywidualni
FW02.4. Osoby prywatne
FW02.5. Rolnicy indywidualni
FW02.6. Instytucje niekomercyjne działające na rzecz

gospodarstw domowych
FW02.7. Inne
FW02.8. Suma

FW03 - Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny w zakresie instrumentów finansowych

Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny w zakresie instrumentów finansowych A.
FW03.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny w zakresie instrumentów finansowych
FW03.1.1. Bilans otwarcia
FW03.1.1.1. a. skutki przeszacowania aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży:
FW03.1.1.1.1. - zyski lub straty z okresowej wyceny
FW03.1.1.1.2. - kwoty przeszacowania odpisane w razie trwałej utraty wartości
FW03.1.1.1.3. - zyski lub straty z wyceny ustalone na dzień przekwalifikowania aktywów do kategorii

dostępnych do sprzedaży
FW03.1.1.1.4. - kwoty rozliczone w przypadku zabezpieczania wartości godziwej oprocentowanego

instrumentu finansowego
FW03.1.1.1.5. - kwoty rozliczone w przypadku przekwalifikowania aktywów do kategorii utrzymywanych

do terminu wymagalności
FW03.1.1.1.6. - kwoty odpisane na dzień wyłączenia z ksiąg rachunkowych
FW03.1.1.2. b. ustalenie, przeszacowanie i odpisanie rezerw oraz aktywów z tytułu odroczonego podatku

dochodowego
FW03.1.1.3. c. zmiany w wyniku wyceny rzeczowych aktywów trwałych
FW03.1.2. Bilans zamknięcia

FW04 - Propozycje co do sposobu podziału nadwyżki bilansowej lub pokrycia straty

Propozycje co do sposobu podziału nadwyżki bilansowej lub pokrycia straty A.
FW04.1. Propozycje co do sposobu podziału nadwyżki bilansowej lub pokrycia straty
FW04.1.1. zwiększenie funduszu zasobowego
FW04.1.2. uzupełnienie udziałów uprzednio przeznaczonych na pokrycie straty
FW04.1.3. pokrycie straty z funduszu zasobowego
FW04.1.4. pokrycie straty z funduszu udziałowego
FW04.1.5. pokrycie straty z zysku
FW04.1.6. inne

ZPU01 - Zobowiązania pozabilansowe udzielone

Linie kredytowe Poręczenia Inne Zobowiązania z tytułu

operacji walutowych

 Zobowiązania z tytułu

zawartych kontraktów kupna

- sprzedaży instrumentów

finansowych

 Zobowiązania z tytułu

udzielonych zabezpieczeń
Zobowiązan

ia nieobjęte rezerwami

 Zobowiązan

ia objęte rezerwami

 Utworzone

rezerwy

 Zobowiązan

ia nieobjęte rezerwami

 Zobowiązan

ia objęte rezerwami

 Utworzone

rezerwy

 Zobowiązan

ia nieobjęte rezerwami

 Zobowiązan

ia objęte rezerwami

 Utworzone

rezerwy
A. B. C. D. E. F. G. H. I. J. K. L.
ZPU01.1. Duże przedsiębiorstwa
ZPU01.2. MSP
ZPU01.3. Przedsiębiorcy indywidualni
ZPU01.4. Osoby prywatne
ZPU01.5. Rolnicy indywidualni
ZPU01.6. Instytucje niekomercyjne

działające na rzecz gospodarstw

domowych
ZPU01.7. Inne
ZPU01.8. Suma

ZPU02 - Ustanowione przez kasę zabezpieczenia majątkowe

Ustanowione przez kasę zabezpieczenia majątkowe Wartość
ZPU02.1. Ustanowione przez kasę zabezpieczenia majątkowe
ZPU02.2. Środki trwałe
ZPU02.2.1. Hipoteka
ZPU02.2.2. Zastaw
ZPU02.3. Zastaw na pozostałych aktywach
ZPU02.4. Cesie
ZPU02.5. Inne

ZPO01 - Zobowiązania pozabilansowe otrzymane

Linie

kredytowe

 Gwarancje Poręczenia Zobowiązania z

tytułu operacji

walutowych

 Zobowiązania z tytułu

zawartych kontraktów kupna -

sprzedaży instrumentów

finansowych

 Inne
A. B. C. D. E. F.
ZPO01.1. Kasa Krajowa
ZPO01.2. Banki
ZPO01.3. Inne
ZPO01.3.1. w tym osoby prywatne
ZPO01.4. Suma
Informacja uzupełniająca: liczba pojedynczych

przekroczeń w zakresie przepisu art. 33 ustawy
Informacja uzupełniająca: liczba pojedynczych

przekroczeń w zakresie przepisu art. 34 ustawy

NLOK02 - Należności z tytułu lokat według wartości bilansowej w podziale na waluty oraz według podmiotów

PLN EUR USD CHF Pozostałe waluty
Lokaty jednodniowe Lokaty tygodniowe Lokaty jednomiesięczne Lokaty dwumiesięczne Lokaty trzymiesięczne Lokaty sześciomiesięczne Lokaty roczne Inne lokaty Lokaty jednodniowe Lokaty tygodniowe Lokaty jednomiesięczne Lokaty trzymiesięczne Lokaty roczne Inne lokaty Lokaty jednodniowe Lokaty tygodniowe Lokaty jednomiesięczne Lokaty trzymiesięczne Lokaty roczne Inne lokaty Lokaty jednodniowe Lokaty tygodniowe Lokaty jednomiesięczne Lokaty trzymiesięczne Lokaty roczne Inne lokaty Lokaty jednodniowe Lokaty tygodniowe Lokaty jednomiesięczne Lokaty trzymiesięczne Lokaty roczne Inne lokaty
A. B. C. D. E. F. G. H. I. J. K. L. Ł. M. N. O. P. R. S. T. U. W. Z. AA. AB. AC. AD. AE. AF. AG. AH. AI.
NLOK02.1. Banki
NLOK02.2. Kasa Krajowa
NLOK02.3. Inne podmioty za

zgodą Komisji
NLOK02.4. Suma

DPW01 - Papiery wartościowe według wartości bilansowej w podziale na waluty oraz według produktów i podmiotów

PLN EUR USD CHF Pozostałe waluty
Banki centralne Instytucje rządowe i samorządowe Banki Inne monetarne instytucje finansowe Kasa Krajowa Pozostałe instytucje sektora finansowego Duże przedsiębiorstwa i MSP Banki centralne Instytucje rządowe i samorządowe Banki Inne monetarne instytucje finansowe Kasa Krajowa Pozostałe instytucje sektora finansowego Duże przedsiębiorstwa i MSP Banki centralne Instytucje rządowe i samorządowe Banki Inne monetarne instytucje finansowe Kasa Krajowa Pozostałe instytucje sektora finansowego Duże przedsiębiorstwa i MSP Banki centralne Instytucje rządowe i samorządowe Banki Inne monetarne instytucje finansowe Kasa Krajowa Pozostałe instytucje sektora finansowego Duże przedsiębiorstwa i MSP Banki centralne Instytucje rządowe i samorządowe Banki Inne monetarne instytucje finansowe Kasa Krajowa Pozostałe instytucje sektora finansowego Duże przedsiębiorstwa i MSP
A. B. C. D. E. F. G. H I. J. K L. M N O P R S T U V W. X. Y. Z. AA. AB. AC. AD. AE. AF. AG. AH. AL AJ.
DPW01.1. Dłużne papiery wartościowe
DPW01.1.1. Bonv skarbowe
DPW01.1.2. Obligacje
DPW01.1.3. Inne
DPW01.2. Instrumenty kapitałowe
DPW01.3. Suma

DPW02 - Instrumenty kapitałowe i dłużne papiery wartościowe - informacja o utracie wartości

Opóźnienia w spłacie - wartość

bilansowa

 Wartość bilansowa brutto Odpis aktualizujący Wartość bilansowa Zabezpieczenia ustanowione

na rzecz kasy
nieprzeterminowane 90 dni > 90 dni 180 dni > 180 dni 1 roku > 1 roku
A. B. C. D. E. F. G. H. I.
DPW02.1. Instrumenty kapitałowe
DPW02.1.1. Banki
DPW02.1.2. Inne monetarne instytucje finansowe
DPW02.1.3. Pozostałe instytucje sektora finansowego
DPW02.1.4. Duże przedsiębiorstwa i MSP
DPW02.2. Dłużne papiery wartościowe
DPW02.2.1. Banki centralne
DPW02.2.2. Instytucje rządowe i samorządowe
DPW02.2.3. Banki
DPW02.2.4. Inne monetarne instytucje finansowe
DPW02.2.5. Pozostałe instytucje sektora finansowego
DPW02.2.6. Duże przedsiębiorstwa i MSP
DPW02.3. Suma

DPW03 - Dłużne papiery wartościowe w podziale na podmioty oraz według produktów

Banki centralne Instytucje rządowe i

samorządowe

 Banki Inne monetarne

instytucje finansowe

 Kasa Krajowa Pozostałe instytucje

sektora finansowego

 Duże przedsiębiorstwa i

MSP
Wartość

według

ceny

nabycia

 Wartość

bilansowa

 Wartość

według

ceny

nabycia

 Wartość

bilansowa

 Wartość

według

ceny

nabycia

 Wartość

bilansowa

 Wartość

według

ceny

nabycia

 Wartość

bilansowa

 Wartość

według

ceny

nabycia

 Wartość

bilansowa

 Wartość

według

ceny

nabycia

 Wartość

bilansowa

 Wartość

według

ceny

nabycia

 Wartość

bilansowa
A. B. C. D. E. F. G. H. I. J. K. L. M. N.
DPW03.1. Bony skarbowe
DPW03.2. Obligacje
DPW03.3. Inne
DPW03.3.1. w tym: dłużne papiery wartościowe ujęte w

bilansie w wyniku sprzedaży wierzytelności
DPW03.4. Suma

DPW04 - Instrumenty kapitałowe w podziale na podmioty oraz według produktów

Banki Inne monetarne

instytucje finansowe

 Pozostałe instytucje

sektora finansowego

 Duże

przedsiębiorstwa i

MSP
Wartość

według

ceny

nabycia

 Wartość

bilansowa

 Wartość

według

ceny

nabycia

 Wartość

bilansowa

 Wartość

według

ceny

nabycia

 Wartość

bilansowa

 Wartość

według

ceny

nabycia

 Wartość

bilansowa
A. B. C. D. E. F. G. H.
DPW04.1. Instrumenty kapitałowe jednostek kontrolowanych przez kasę
DPW04.1.1. Akcje kwotowane na aktywnym rynku
DPW04.1.2. Pozostałe akcje
DPW04.1.3. udziały
DPW04.1.4. inne przedsięwzięcia
DPW04.2. Instrumenty kapitałowe jednostek, na które kasa wywiera znaczący wpływ, w rozumieniu art. 3 ust 1 pkt 36 ustawy o rachunkowości,
DPW04.2.1. Akcje kwotowane na aktywnym rynku
DPW04.2.2. Pozostałe akcje
DPW04.2.3. Jednostki uczestnictwa funduszy rynku pieniężnego
DPW04.2.4. udziały
DPW04.2.5. inne przedsięwzięcia
DPW04.3. Pozostałe instrumenty kapitałowe
DPW04.3.1. Akcje kwotowane na aktywnym rynku
DPW04.3.2. Pozostałe akcje
DPW04.3.3. Jednostki uczestnictwa funduszy rynku pieniężnego
DPW04.3.4. udziały
DPW04.3.5. inne przedsięwzięcia
DPW04.4. Suma

DPW05 - Inwestycje w udziały, akcje i wkłady w innych podmiotach

Nazwa

podmiotu

 REGO

N

 Cena

nabycia

inwestyc

ji

 Wartość

bilansow

a

 Udział

w

kapital

e %

 Udział

w

głosach

na

Walny

m %

 Data

sprawozdawc

za

 Fundusz

e własne

 Wartość

bilansowa

aktywów netto

podmiotu

kontrolowane

go

 Wartość

godziwa

aktywów netto

podmiotu

kontrolowane

go

 Przychod

y z tytułu

dywiden

d

 Wartoś

ć

rynkow

a
A. B. C. D. E. F. G. H. I. J. K. L.
DPW05.1.
DPW05.2.
DPW05.3.
DPW05.4.
DPW05.5.
DPW05.6.
DPW05.7.
DPW05.8.
DPW05.9.
DPW05.10.
DPW05.11.
DPW05.12.
DPW05.13.
DPW05.14.
DPW05.15.
DPW05.16.
DPW05.17.
DPW05.18.
DPW05.19.
DPW05.20.
DPW05.21.
DPW05.22.
DPW05.23.
DPW05.24.
DPW05.25.
DPW05.26.
DPW05.27.
DPW05.28.
DPW05.29.
DPW05.30.
DPW05.31. Suma

DPW06 - Dłużne papiery wartościowe według wartości bilansowej w podziale na terminy

zapadalności oraz według produktów

Zapadłe Z terminem
do 1

miesiąca

 powyżej 1

miesiąca do

3 miesięcy

 powyżej 3

miesięcy do

6 miesięcy

 powyżej 6

miesięcy do

1 roku

 powyżej 1

roku do 3

lat

 powyżej 3

lat
A. B. C. D. E. F. G.
DPW06.1. Bony skarbowe
DPW06.2. Obligacje
DPW06.3. Inne
DPW06.3.1. w tym: dłużne

papiery

wartościowe ujęte

w bilansie w

wyniku sprzedaży

wierzytelności
DPW06.4. Suma

DPW07 - Dłużne papiery wartościowe według wartości bilansowej w podziale na terminy

zapadalności oraz według podmiotów

Zapadłe Z terminem
do 1

miesiąca

 powyżej 1

miesiąca

do 3

miesięcy

 powyżej 3

miesięcy

do 6

miesięcy

 powyżej 6

miesięcy

do 1 roku

 powyżej 1

roku do 3

lat

 powyżej 3

lat
A. B. C. D. E. F. G.
DPW07.1. Banki centralne
DPW07.2. Instytucje rządowe i

samorządowe
DPW07.3. Banki
DPW07.4. Inne monetarne instytucje

finansowe
DPW07.5. Pozostałe instytucje sektora

finansowego
DPW07.6. Duże przedsiębiorstwa i

MSP
DPW07.7. Suma

NKIP01 - Kredyty i pożyczki oraz pozostałe należności, z wyłączeniem ujmowanych w wartości godziwej przez wynik finansowy, w tym do obrotu - w

podziale na zabezpieczenia oraz według podmiotów

Zabezpieczone hipoteką Zabezpieczone lokatą Zabezpieczone gwarancją,

poręczeniem, w tym

poręczeniem wekslowym

 Zabezpieczone papierami

wartościowymi

 Zabezpieczone zastawem

rejestrowym na rzeczach

ruchomych

 Zabezpieczone innymi

rodzajami zabezpieczeń

 Niezabezpieczone
Wartość

bilansowa brutto

 Odpis

aktualizujący

 Wartość

bilansowa

 Wartość

bilansowa brutto

 Odpis

aktualizujący

 Wartość

bilansowa

 Wartość

bilansowa brutto

 Odpis

aktualizujący

 Wartość

bilansowa

 Wartość

bilansowa brutto

 Odpis

aktualizujący

 Wartość

bilansowa

 Wartość

bilansowa brutto

 Odpis

aktualizujący

 Wartość

bilansowa

 Wartość

bilansowa brutto

 Odpis

aktualizujący

 Wartość

bilansowa

 Wartość

bilansowa brutto

 Odpis

aktualizujący

 Wartość

bilansowa
A. B. C. D. E. F. G. H. I. J. K. L. M. N. O. P. R. S. T. U. V.
NKIP01.1. Duże przedsiębiorstwa
NKIP01.2. MSP
NKIP01.3. Przedsiębiorcy indywidualni
NKIP01.4. Osoby prywatne
NKIP01.5. Rolnicy indywidualni
NKIP01.6. Instytucje niekomercyjne działające

na rzecz gospodarstw domowych
NKIP01.7. Inne
NKIP01.8. Suma

NKIP02 - Kredyty i pożyczki oraz pozostałe należności, z wyłączeniem ujmowanych w wartości godziwej przez wynik finansowy, w tym do obrotu - w

podziale na zabezpieczenia oraz według produktów

Zabezpieczone hipoteką Zabezpieczone lokatą Zabezpieczone gwarancją lub poręczeniem Zabezpieczone

papierami

wartościowymi

 Zabezpieczone zastawem rejestrowym na rzeczach ruchomych Zabezpieczone innymi rodzajami zabezpieczeń Niezabezpieczone
Wartość bilansowa

brutto

 Odpis aktualizujący Wartość bilansowa Wartość bilansowa

brutto

 Odpis aktualizujący Wartość bilansowa Wartość bilansowa

brutto

 Odpis aktualizujący Wartość bilansowa Wartość bilansowa

brutto

 Odpis aktualizujący Wartość bilansowa Wartość bilansowa

brutto

 Odpis aktualizujący Wartość bilansowa Wartość bilansowa

brutto

 Odpis aktualizujący Wartość bilansowa Wartość bilansowa

brutto

 Odpis aktualizujący Wartość bilansowa
A. B. C. D. E. F. G. H. I. J. K. L. M. N. O. P. R. S. T. U. V.
NKIP02.1. Inwestycyjne
NKIP02.2. Operacyjne
NKIP02.3. Konsumpcyjne
NKIP02.3.1. w tym: gotówkowe
NKIP02.4. W rachunku bieżącym
NKIP02.5. Na nieruchomości
NKIP02.6. Inne
NKIP02.7. Suma

NKIP03 - Kredyty i pożyczki oraz pozostałe należności, z wyłączeniem ujmowanych w wartości godziwej przez wynik finansowy, w tym do obrotu - w

podziale na kategorie ryzyka określone w przepisach wykonawczych wydanych na podstawie art. 81 ust. 2 pkt 8a ustawy z dnia 29 września 1994 r. o

rachunkowości (Dz. U. z 2016 r. poz. 1047, z późn. zm.)1 oraz według podmiotów

Należności regularne Należności zagrożone
Nieprzeterminowane

(oraz brak obaw odnośnie

sytuacji ekonomiczno-

finansowej)

 Przeterminowane od 1 dnia

do 1 miesiąca włącznie

(oraz brak obaw odnośnie

sytuacji ekonomiczno-

finansowej)

 Przeterminowane powyżej

1 miesiąca do 3 miesięcy

włącznie

(oraz brak obaw odnośnie

sytuacji ekonomiczno-

finansowej)

 Należności z prawdopodobieństwem

wystąpienia nieściągalności

(opóźnienie w spłacie kapitału lub

odsetek przekracza 3 miesiące i nie

przekracza 6 miesięcy oraz spełniające

kryteria określone w par.2 pkt 24)

 Należności o znacznym stopniu

wystąpienia prawdopodobieństwa

nieściągalności

(opóźnienie w spłacie kapitału lub

odsetek przekracza 6 miesięcy i nie

przekracza 12 miesięcy oraz spełniające

kryteria określone w par.2 pkt 25)

 Należności nieściągalne

(termin spłaty został

przekroczony powyżej 12 miesięcy

oraz spełniające kryteria

określone w par.2 pkt 26)
Wartość

bilansowa brutto

 Odpis

aktualizujący

 Wartość

bilansowa

 Wartość

bilansowa brutto

 Odpis

aktualizujący

 Wartość

bilansowa

 Wartość

bilansowa brutto

 Odpis

aktualizujący

 Wartość

bilansowa

 Wartość

bilansowa brutto

 Wartość

zabezpieczenia

 Odpis

aktualizujący

 Wartość

bilansowa

 Wartość

bilansowa brutto

 Wartość

zabezpieczenia

 Odpis

aktualizujący

 Wartość

bilansowa

 Wartość

bilansowa brutto

 Wartość

zabezpieczenia

 Odpis

aktualizujący

 Wartość

bilansowa
A. AA. B. C. CC. D. E. EE. F. G. H. I. J. K. L. M. N. O. P. Q. R.
NKIP03.1. Duże przedsiębiorstwa
NKIP03.2. MSP
NKIP03.3. Przedsiębiorcy indywidualni
NKIP03.4. Osoby prywatne
NKIP03.5. Rolnicy indywidualni
NKIP03.6. Instytucje niekomercyjne działające na rzecz

gospodarstw domowych
NKIP03.7. Inne
NKIP03.8. Suma

______________________________

1 Z uwzględnieniem art. 6 ustawy z dnia 26 stycznia 2017 r. o zmianie ustawy o spółdzielczych kasach oszczędnościowo-kredytowych oraz niektórych innych ustaw (Dz. U.

poz. 245).

NKIP04 - Kredyty i pożyczki oraz pozostałe należności, z wyłączeniem ujmowanych w wartości godziwej przez wynik finansowy, w tym do obrotu - w

podziale na kategorie ryzyka określone w przepisach wykonawczych wydanych na podstawie art. 81 ust. 2 pkt 8a ustawy z dnia 29 września 1994 r. o

rachunkowości (Dz. U. z 2016 r. poz. 1047, z późn. zm.)1 oraz według produktów

Należności regularne Należności zagrożone
Nieprzeterminowane

(oraz brak obaw odnośnie

sytuacji ekonomiczno-

finansowej)

 Przeterminowane od 1 dnia

do 1 miesiąca włącznie

(oraz brak obaw odnośnie

sytuacji ekonomiczno-

finansowej)

 Przeterminowane powyżej

1 miesiąca do 3 miesięcy

włącznie

(oraz brak obaw odnośnie

sytuacji ekonomiczno-

finansowej)

 Należności z prawdopodobieństwem

wystąpienia nieściągalności

(opóźnienie w spłacie kapitału lub

odsetek przekracza 3 miesiące i nie

przekracza 6 miesięcy oraz spełniające

kryteria określone w par.2 pkt 24)

 Należności o znacznym stopniu

wystąpienia prawdopodobieństwa

nieściągalności

(opóźnienie w spłacie kapitału lub

odsetek przekracza 6 miesięcy i nie

przekracza 12 miesięcy oraz

spełniające kryteria określone w par.2

pkt 25)

 Należności nieściągalne

(termin spłaty został

przekroczony powyżej 12 miesięcy

oraz spełniające kryteria

określone w par.2 pkt 26)
Wartość

bilansowa

brutto

 Odpis

aktualizujący

 Wartość

bilansowa

 Wartość

bilansowa

brutto

 Odpis

aktualizujący

 Wartość

bilansowa

 Wartość

bilansowa

brutto

 Odpis

aktualizujący

 Wartość

bilansowa

 Wartość

bilansowa

brutto

 Wartość

zabezpieczenia

 Odpis

aktualizujący

 Wartość

bilansowa

 Wartość

bilansowa

brutto

 Wartość

zabezpieczenia

 Odpis

aktualizujący

 Wartość

bilansowa

 Wartość

bilansowa

brutto

 Wartość

zabezpieczenia

 Odpis

aktualizujący

 Wartość

bilansowa
A. AA. B. C. CC. D. E. EE. F. G. H. I. J. K. L. M. N. O. P. Q. R.
NKIP04.1. Inwestycyjne
NKIP04.2. Operacyjne
NKIP04.3. Konsumpcyjne
NKIP04.3.1. w tym gotówkowe
NKIP04.4. W rachunku bieżącym
NKIP04.5. Na nieruchomości
NKIP04.6. Inne
NKIP04.7. Suma

_______________________________

1 Z uwzględnieniem art. 6 ustawy z dnia 26 stycznia 2017 r. o zmianie ustawy o spółdzielczych kasach oszczędnościowo-kredytowych oraz niektórych innych ustaw (Dz. U.

poz. 245).

NKIP05 - Kredyty i pożyczki oraz pozostałe należności, z wyłączeniem ujmowanych w wartości godziwej przez wynik finansowy, w tym do obrotu - według

podmiotów

Wartość brutto Zabezpieczenia

pomniejszające

wartość

podstawy

tworzenia

odpisu

 Odpis

aktualizujący

 Wartość

bilansowa
Wartość

udzielonego

kredytu i

pożyczki

lub innych

należności

 Wartość

pozostałego

do spłaty

kapitału

kredytu i

pożyczki

lub innych

należności

 Nierozliczone

prowizje lub

opłaty

 Nierozliczone

koszty

 Odsetki

umowne

 Odsetki

karne lub

ustawowe

 Koszty

windykacji

 Inne Suma
A. B, C. D. E. F. G. H. I. J. K. L.
NKIP05.1. Należności regularne
NKIP05.1.1. Duże przedsiębiorstwa
NKIP05.1.2. MSP
NKIP05.1.3. Przedsiębiorcy

indywidualni
NKIP05.1.4. Osoby prywatne
NKIP05.1.5. Rolnicy indywidualni
NKIP05.1.6. Instytucje niekomercyjne

działające na rzecz

gospodarstw domowych
NKIP05.1.7 Inne
NKIP05.2. Należności z

prawdopodobieństwem

wystąpienia

nieściągalności
NKIP05.2.1. Duże przedsiębiorstwa
NKIP05.2.2. MSP
NKIP05.2.3. Przedsiębiorcy

indywidualni
NKIP05.2.4. Osoby prywatne
NKIP05.2.5. Rolnicy indywidualni
NKIP05.2.6. Instytucje niekomercyjne

działające na rzecz

gospodarstw domowych
NKIP05.2.7. Inne
NKIP05.3. Należności o znacznym

stopniu

prawdopodobieństwa

nieściągalności
NKIP05.3.1. Duże przedsiębiorstwa
NKIP05.3.2. MSP
NKIP05.3.3. Przedsiębiorcy

indywidualni
NKIP05.3.4. Osoby prywatne
NKIP05.3.5. Rolnicy indywidualni
NKIP05.3.6. Instytucje niekomercyjne

działające na rzecz

gospodarstw domowych
NKIP05.3.7 Inne
NKIP05.4. Należności nieściągalne
NKIP05.4.1. Duże przedsiębiorstwa
NKIP05.4.2. MSP
NKIP05.4.3. Przedsiębiorcy

indywidualni
NKIP05.4.4. Osoby prywatne
NKIP05.4.5. Rolnicy indywidualni
NKIP05.4.6. Instytucje niekomercyjne

działające na rzecz

gospodarstw domowych
NKIP05.4.7. Inne
NKIP05.5. Suma

NKIP06 - Kredyty i pożyczki oraz pozostałe należności (wszystkie portfele) według zabezpieczeń, wartość brutto

Kredyty i pożyczki oraz pozostałe

należności zabezpieczone hipoteką

 Inne zabezpieczone kredyty i pożyczki oraz

pozostałe należności
mieszkaniowe komercyjne środki pieniężne gwarancje

finansowe

 inne

zabezpieczenia
A. B. C. D. E.
NKIP06.1. Kredyty i pożyczki
NKIP06.1.1. Duże przedsiębiorstwa
NKIP06.1.2. MSP
NKIP06.1.3. Przedsiębiorcy indywidualni
NKIP06.1.4. Osoby prywatne
NKIP06.1.5. Rolnicy indywidualni
NKIP06.1.6. Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych
NKIP06.1.7. Inne
NKIP06.2. Suma

NKIP07 - Kredyty i pożyczki na nieruchomości według terminów pierwotnych

Według terminów pierwotnych
do 1 roku od 1 roku do

2 lat

 od 2 lat do 3

lat

 od 3 lat do 5

lat

 od 5 lat do

10 lat

 od 10 lat do

20 lat

 powyżej 20

lat
A. B. C. D. E. F. G.
NKIP07.1. Kredyty na nieruchomości mieszkaniowe
NKIP07.1.1. Kredyty na nieruchomości mieszkaniowe - ekspozycja bez utraty

wartości
NKIP07.1.2. Kredyty na nieruchomości mieszkaniowe - ekspozycja z

rozpoznaną utratą wartości
NKIP07.1.3. Kredyty na nieruchomości mieszkaniowe - odpisy z tytułu utraty

wartości
NKIP07.2. Kredyty na nieruchomości komercyjne
NKIP07.2.1. Kredyty na nieruchomości komercyjne - ekspozycja bez utraty

wartości
NKIP07.2.2. Kredyty na nieruchomości komercyjne - ekspozycja z

rozpoznaną utratą wartości
NKIP07.2.3. Kredyty na nieruchomości komercyjne - odpisy z tytułu utraty

wartości
NKIP07.3. Kredyty na nieruchomości suma

NKIP08 - Informacja na temat ryzyka kredytowego oraz odpisów aktualizujących z tytułu utraty wartości - należności nieściągalne spisane w ciężar odpisów

z tytułu utraty wartości

Należności

nieściągalne, stan na

początek okresu

 Odpisane Umorzone w okresie

sprawozdawczym

 Spłacone w okresie

sprawozdawczym

 Należności

nieściągalne, na

koniec okresu

 Odsetki na koniec

okresu
A. B C. D. E. F.
NKIP08.1. Należności ogółem
NKIP08.1.1. Duże przedsiębiorstwa
NKIP08.1.2. MSP
NKIP08.1.3. Przedsiębiorcy indywidualni
NKIP08.1.4. Osoby prywatne
NKIP08.1.5. Rolnicy indywidualni
NKIP08.1.6. Instytucje niekomercyjne działające na rzecz

gospodarstw domowych
NKIP08.1.7. Inne

NKIP09 - Należności objęte restrukturyzacją (pozostałe należności ze wszystkich portfeli oraz portfel kredyty i pożyczki oraz inne należności)

Wartość nominalna Wartość bilansowa

brutto ekspozycji bez

rozpoznanej utraty

wartości

 Wartość bilansowa

brutto ekspozycji z

rozpoznaną utratą

wartości

 Odpis aktualizujący z

tytułu utraty wartości
A. B. C. D.
NKIP09.1. Należności objęte restrukturyzacją
NKIP09.1.1. Duże przedsiębiorstwa
NKIP09.1.2. MSP
NKIP09.1.3. Przedsiębiorcy indywidualni
NKIP09.1.4. Osoby prywatne
NKIP09.1.5. Rolnicy indywidualni
NKIP09.1.6. Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych
NKIP09.1.7. Inne

NKIP10 - Należności z odroczonym terminem zapłaty oraz należności przeterminowane i należności sporne, na które nie utworzono odpisu aktualizującego

oraz według podmiotów

Należności regularne (opóźnienie w spłacie poniżej 3 miesięcy) Przeterminowane powyżej 3 miesięcy do 12 miesięcy włącznie Należności nieściągalne

(termin spłaty został przekroczony

powyżej 12 miesięcy)
Nieprzeterminowane Przeterminowane od 1 dnia

do 1 miesiąca włącznie

 Przeterminowane powyżej

1 miesiąca do 3 miesięcy

włącznie

 Należności z prawdopodobieństwem

wystąpienia nieściągalności

(opóźnienie w spłacie kapitału lub

odsetek przekracza 3 miesiące i nie

przekracza 6 miesięcy)

 Należności o znacznym stopniu

wystąpienia prawdopodobieństwa

nieściągalności

(opóźnienie w spłacie kapitału lub

odsetek przekracza 6 miesięcy i nie

przekracza 12 miesięcy)
Wartość

bilansowa brutto

 Brakujący odpis

aktualizujący

 Wartość

bilansowa

 Wartość

bilansowa brutto

 Brakujący odpis

aktualizujący

 Wartość

bilansowa

 Wartość

bilansowa brutto

 Brakujący odpis

aktualizujący

 Wartość

bilansowa

 Wartość

bilansowa brutto

 Wartość

zabezpieczenia

 Brakujący odpis

aktualizujący

 Wartość

bilansowa

 Wartość

bilansowa brutto

 Wartość

zabezpieczenia

 Brakujący odpis

aktualizujący

 Wartość

bilansowa

 Wartość

bilansowa brutto

 Wartość

zabezpieczenia

 Brakujący odpis

aktualizujący

 Wartość

bilansowa
A. AA. B. C. CC. D. E. EE. F. G. H. I. J. K. L. M. N. O. P. Q. R.
NKIP10.1. Duże przedsiębiorstwa
NKIP10.2. MSP
NKIP010.3. Przedsiębiorcy indywidualni
NKIP10.4. Osoby prywatne
NKIP10.5. Rolnicy indywidualni
NKIP10.6. Instytucje niekomercyjne działające na

rzecz gospodarstw domowych
NKIP10.7. Inne
NKIP10.8. Suma

NKIP11 - Należności z odroczonym terminem zapłaty oraz należności przeterminowane i należności sporne, na które nie utworzono odpisu aktualizującego

oraz według produktów

Należności regularne (opóźnienie w spłacie poniżej 3 miesięcy) Przeterminowane powyżej 3 miesięcy do 12 miesięcy włącznie Należności nieściągalne

(termin spłaty został przekroczony

powyżej 12 miesięcy)
Nieprzeterminowane Przeterminowane od 1 dnia

do 1 miesiąca włącznie

 Przeterminowane powyżej

1 miesiąca do 3 miesięcy

włącznie

 Należności z prawdopodobieństwem

wystąpienia nieściągalności

(opóźnienie w spłacie kapitału lub

odsetek przekracza 3 miesiące i nie

przekracza 6 miesięcy)

 Należności o znacznym stopniu

wystąpienia prawdopodobieństwa

nieściągalności

(opóźnienie w spłacie kapitału lub

odsetek przekracza 6 miesięcy i nie

przekracza 12 miesięcy)
Wartość

bilansowa

brutto

 Brakujący

odpis

aktualizujący

 Wartość

bilansowa

 Wartość

bilansowa

brutto

 Brakujący

odpis

aktualizujący

 Wartość

bilansowa

 Wartość

bilansowa

brutto

 Brakujący

odpis

aktualizujący

 Wartość

bilansowa

 Wartość

bilansowa

brutto

 Wartość

zabezpieczenia

 Brakujący

odpis

aktualizujący

 Wartość

bilansowa

 Wartość

bilansowa

brutto

 Wartość

zabezpieczenia

 Brakujący

odpis

aktualizujący

 Wartość

bilansowa

 Wartość

bilansowa

brutto

 Wartość

zabezpieczenia

 Brakujący

odpis

aktualizujący

 Wartość

bilansowa
A. AA. B. C. CC. D. E. EE. F. G. H. I. J. K. L. M. N. O. P. Q. R.
NKIP11.1. Inwestycyjne
NKIP11.2. Operacyjne
NKIP11.3. Konsumpcyjne
NKIP11.3.1. w tym gotówkowe
NKIP11.4. W rachunku bieżącym
NKIP11.5. Na nieruchomości
NKIP11.6. Inne
NKIP11.7. Suma

NWTZ01 - Kredyty i pożyczki oraz inne należności według wartości bilansowej w podziale na terminy zapadalności oraz według podmiotów

Zapadłe Z terminem
do 1 miesiąca powyżej 1

miesiąca do 3

miesięcy

 powyżej 3

miesięcy do 6

miesięcy

 powyżej 6

miesięcy do 1

roku

 powyżej 1 roku

do 3 lat

 od 3 lat do 5 lat od 5 lat do 10

lat

 powyżej 10 lat
A. B. C. D. E. F. G. H. I.
NWTZ01.1. Duże przedsiębiorstwa
NWTZ01.2. MSP
NWTZ01.3. Przedsiębiorcy indywidualni
NWTZ01.4. Osoby prywatne
NWTZ01.5. Rolnicy indywidualni
NWTZ01.6. Instytucje niekomercyjne

działające na rzecz gospodarstw

domowych
NWTZ01.7. Inne
NWTZ01.8. Suma

NWTZ02 - Kredyty i pożyczki oraz inne należności według wartości bilansowej w podziale na terminy pierwotne oraz według podmiotów

Bieżące Z terminem
do 1

miesiąca

 powyżej

1

miesiąca

do 3

miesięcy

 powyżej 3

miesięcy do 6

miesięcy

 powyżej 6

miesięcy do 1

roku

 powyżej 1 roku

do 3 lat

 od 3 lat do 5 lat od 5 lat do 10 lat powyżej 10 lat
A. B. C. D. E. F. G. H. I.
NWTZ02.1. Duże przedsiębiorstwa
NWTZ02.2. MSP
NWTZ02.3. Przedsiębiorcy indywidualni
NWTZ02.4. Osoby prywatne
NWTZ02.5. Rolnicy indywidualni
NWTZ02.6. Instytucje niekomercyjne

działające na rzecz gospodarstw

domowych
NWTZ02.7. Inne
NWTZ02.8. Suma

NWTZ03 - Kredyty i pożyczki oraz pozostałe należności (wszystkie portfele) według wartości początkowej i terminów pierwotnych

Wartość początkowa Bieżące Z terminem pierwotnym
do 1 miesiąca powyżej 1 miesiąca

do 3 miesięcy

 powyżej 3 miesięcy

do 6 miesięcy

 powyżej 6 miesięcy

do 1 roku

 od 1 roku do 2 lat od 2 lat do 3 lat od 3 lat do 5 lat od 5 lat do 10 lat powyżej 10 lat
Ilość Wartość Ilość Wartość Ilość Wartość Ilość Wartość Ilość Wartość Ilość Wartość Ilość Wartość Ilość Wartość Ilość Wartość Ilość Wartość
A. B. C. D. E. F. G. H. I. J. K. L. M. N. O. P. R. S. T. U.
NWTZ03.1. Suma
NWTZ03.1.1. do 2 tys. zł włącznie
NWTZ03.1.2. powyżej 2 tys. do 5 tys.

zł włącznie
NWTZ03.1.3. powyżej 5 tys. do 10 tys.

zł włącznie
NWTZ03.1.4. powyżej 10 tys. do 30

tys. zł włącznie
NWTZ03.1.5. powyżej 30 tys. do 50

tys. zł włącznie
NWTZ03.1.6. powyżej 50 tys. do 100

tys. zł włącznie
NWTZ03.1.7. powyżej 100 tys. do 500

tys. zł włącznie
NWTZ03.1.8. powyżej 500 tys. zł do 1

mln zł włącznie
NWTZ03.1.9. powyżej 1 mln zł
NWTZ03.2. W tym restrukturyzacje
NWTZ03.2.1. do 2 tys. zł włącznie
NWTZ03.2.2. powyżej 2 tys. do 5 tys.

zł włącznie
NWTZ03.2.3. powyżej 5 tys. do 10 tys.

zł włącznie
NWTZ03.2.4. powyżej 10 tys. do 30

tys. zł włącznie
NWTZ03.2.5. powyżej 30 tys. do 50

tys. zł włącznie
NWTZ03.2.6. powyżej 50 tys. do 100

tys. zł włącznie
NWTZ03.2.7. powyżej 100 tys. do 500

tys. zł włącznie
NWTZ03.2.8. powyżej 500 tys. zł do 1

mln zł włącznie
NWTZ03.2.9. powyżej 1 mln zł

NWTZ04 - Kredyty i pożyczki oraz pozostałe należności (wszystkie portfele) według wartości początkowej i terminów zapadalności

Wartość początkowa Zapadłe Z terminem zapadalności
do 1 miesiąca powyżej 1 miesiąca

do 3 miesięcy

 powyżej 3

miesięcy do 6

miesięcy

 powyżej 6

miesięcy do 1 roku

 od 1 roku do 2 lat od 2 lat do 3 lat od 3 lat do 5 lat od 5 lat do 10 lat powyżej 10 lat
Ilość Wartość Ilość Wartość Ilość Wartość Ilość Wartość Ilość Wartość Ilość Wartość Ilość Wartość Ilość Wartość Ilość Wartość Ilość Wartość
A. B. C. D. E. F. G. H. I. J. K. L. M. N. O. P. R. S. T. U.
NWTZ04.1. Suma
NWTZ04.1.1. do 2 tys. zł. włącznie
NWTZ04.1.2. powyżej 2 tys. do 5 tys.

zł włącznie
NWTZ04.1.3. powyżej 5 tys. do 10 tys.

zł włącznie
NWTZ04.1.4. powyżej 10 tys. do 30

tys. zł włącznie
NWTZ04.1.5. powyżej 30 tys. do 50

tys. zł włącznie
NWTZ04.1.6. powyżej 50 tys. do 100

tys. zł włącznie
NWTZ04.1.7. powyżej 100 tys. do 500

tys. zł włącznie
NWTZ04.1.8. powyżej 500 tys. zł do 1

mln zł włącznie
NWTZ04.1.9. powyżej 1 mln zł
NWTZ04.2. W tym restrukturyzacje
NWTZ04.2.1. powyżej 2 tys. zł

włącznie
NWTZ04.2.2. powyżej 2 tys. do 5 tys.

zł włącznie
NWTZ04.2.3. powyżej 5 tys. do 10 tys.

zł włącznie
NWTZ04.2.4. powyżej 10 tys. do 30

tys. zł włącznie
NWTZ04.2.5. powyżej 30 tys. do 50

tys. zł włącznie
NWTZ04.2.6. powyżej 50 tys. do 100

tys. zł włącznie
NWTZ04.2.7. powyżej 100 tys. do 500

tys. zł włącznie
NWTZ04.2.8. powyżej 500 tys. zł do 1

mln zł włącznie
NWTZ04.2.9. powyżej 1 mln zł

RSP01 - Ryzyko stopy procentowej - zestawienie pozycji według długości okresu przeszacowania

Zestawienie pozycji według długości okresu przeszacowania Informacja uzupełniająca
Wartość aktywów

odsetkowych

 w tym: portfel

kredytowy

 Wartość

pasywów

odsetkowych

 Pozycja długa Pozycja krótka
A. B. C. D. E.
RSP01.1. Instrumenty o stopie zwrotu zarządzanej przez kasę
RSP01.2. do 1 dnia roboczego (włącznie)
RSP01.3. od 2 dni roboczych do tygodnia (włącznie)
RSP01.4. Powyżej tygodnia do 1 miesiąca (włącznie)
RSP01.5. Powyżej 1 do 3 miesięcy (włącznie)
RSP01.6. Powyżej 3 do 6 miesięcy (włącznie)
RSP01.7. Powyżej 6 miesięcy do 1 roku (włącznie)
RSP01.8. Powyżej 1 roku do 2 lat (włącznie)
RSP01.9. Powyżej 2 lat do 5 lat (włącznie)
RSP01.10. Powyżej 5 lat
RSP01.11. Suma

RSP02 - Ryzyko stopy procentowej - zaktualizowany średni okres zwrotu

Zaktualizowany średni okres zwrotu według długości okresu przeszacowania Informacja uzupełniająca
Wartość aktywów

odsetkowych

 w tym: portfel

kredytowy

 Wartość

pasywów

odsetkowych

 Pozycja długa Pozycja krótka
A. B. C. D. E.
RSP02.1. Instrumenty o stopie zwrotu zarządzanej przez kasę
RSP02.2. do 1 dnia roboczego (włącznie)
RSP02.3. od 2 dni roboczych do tygodnia (włącznie)
RSP02.4. Powyżej tygodnia do 1 miesiąca (włącznie)
RSP02.5. Powyżej 1 do 3 miesięcy (włącznie)
RSP02.6. Powyżej 3 do 6 miesięcy (włącznie)
RSP02.7. Powyżej 6 miesięcy do 1 roku (włącznie)
RSP02.8. Powyżej 1 roku do 2 lat (włącznie)
RSP02.9. Powyżej 2 lat do 5 lat (włącznie)
RSP02.10. Powyżej 5 lat
RSP02.11. Suma

RSP03 - Ryzyko stopy procentowej - informacje dodatkowe

Wartość aktywów

odsetkowych

 w tym: portfel

kredytowy

 Wartość pasywów

odsetkowych
A. B. C.
RSP03.1. Oprocentowanie według stopy zmiennej
RSP03.2. Oprocentowanie według stopy stałej
RSP03.3. Suma

RSP04 - Dane służące obliczeniu oprocentowania wszystkich umów według terminów pierwotnych, w okresie sprawozdawczym

Naliczone odsetki w

okresie

 Średniomiesięczna

wartość umów
A. B.
RSP04.1. Depozyty
RSP04.1.1. bieżące
RSP04.1.2. z terminem pierwotnym
RSP04.1.2.1. do 1 roku włącznie
RSP04.1.2.2. powyżej 1 roku
RSP04.1.3. z terminem wypowiedzenia
RSP04.1.3.1. do 3 miesięcy włącznie
RSP04.1.3.2. powyżej 3 miesięcy
RSP04.2. Kredyty i pożyczki
RSP04.2.1. W rachunku bieżącym
RSP04.2.2. Konsumpcyjne
RSP04.2.2.1. do 1 roku włącznie
RSP04.2.2.2. powyżej 1 roku do 5 lat włącznie
RSP04.2.2.3. powyżej 5 lat
RSP04.2.3. w tym z tytułu kart kredytowych
RSP04.2.3.1. oprocentowane
RSP04.2.3.2. nieoprocentowane
RSP04.2.4. Na nieruchomości
RSP04.2.4.1. do 1 roku włącznie
RSP04.2.4.2. powyżej 1 roku do 5 lat włącznie
RSP04.2.4.3. powyżej 5 lat
RSP04.2.5. Na inne cele
RSP04.2.5.1. do 1 roku włącznie
RSP04.2.5.2. powyżej 1 roku do 5 lat włącznie
RSP04.2.5.3. powyżej 5 lat

RSP05 - Dane służące obliczeniu oprocentowania nowych umów według terminów pierwotnych

Średnia ważona wysokość

oprocentowania w %

 Nominalna wartość

umów
A. B.
RSP05.1. Depozyty z terminem pierwotnym
RSP05.1.1. do 1 miesiąca włącznie
RSP05.1.2. powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy włącznie
RSP05.1.3. powyżej 3 miesiąca do 6 miesięcy włącznie
RSP05.1.4. powyżej 6 miesiąca do 1 roku włącznie
RSP05.1.5. powyżej 1 roku do 2 lat włącznie
RSP05.1.6. powyżej 2 lat
RSP05.2. Kredyty i pożyczki
RSP05.2.1. Konsumpcyjne
RSP05.2.1.1. zabezpieczone
RSP05.2.1.1.1. stopa zmienna i stała do 3 miesięcy włącznie
RSP05.2.1.1.2. stopa stała od 3 miesięcy do 1 roku włącznie
RSP05.2.1.1.3. stopa stała od 1 roku do 5 lat włącznie
RSP05.2.1.1.4. stopa stała powyżej 5 lat
RSP05.2.1.2. niezabezpieczone
RSP05.2.1.2.1. stopa zmienna i stała do 3 miesięcy włącznie
RSP05.2.1.2.2. stopa stała od 3 miesięcy do 1 roku włącznie
RSP05.2.1.2.3. stopa stała od 1 roku do 5 lat włącznie
RSP05.2.1.2.4. stopa stała powyżej 5 lat
RSP05.2.2. Na nieruchomości
RSP05.2.2.1. zabezpieczone
RSP05.2.2.1.1. stopa zmienna i stała do 3 miesięcy włącznie
RSP05.2.2.1.2. stopa stała od 3 miesięcy do 1 roku włącznie
RSP05.2.2.1.3. stopa stała od 1 roku do 5 lat włącznie
RSP05.2.2.1.4. stopa stała powyżej 5 lat
RSP05.2.2.2. niezabezpieczone
RSP05.2.2.2.1. stopa zmienna i stała do 3 miesięcy włącznie
RSP05.2.2.2.2. stopa stała od 3 miesięcy do 1 roku włącznie
RSP05.2.2.2.3. stopa stała od 1 roku do 5 lat włącznie
RSP05.2.2.2.4. stopa stała powyżej 5 lat
RSP05.2.3. Na cele działalności gospodarczej
RSP05.2.3.1. stopa zmienna i stała do 3 miesięcy włącznie
RSP05.2.3.2. stopa stała od 3 miesięcy do 1 roku włącznie
RSP05.2.3.3. stopa stała od 1 roku do 5 lat włącznie
RSP05.2.3.4. stopa stała powyżej 5 lat
RSP05.2.4. Pozostałe
RSP05.2.4.1. stopa zmienna i stała do 3 miesięcy włącznie
RSP05.2.4.2. stopa stała od 3 miesięcy do 1 roku włącznie
RSP05.2.4.3. stopa stała od 1 roku do 5 lat włącznie
RSP05.2.4.4. stopa stała powyżej 5 lat

NO01 - Kredyty i pożyczki oraz pozostałe należności, z wyłączeniem ujmowanych w wartości godziwej przez wynik finansowy, w tym do obrotu - według

wartości bilansowej w podziale na waluty oraz według podmiotów i produktów

PLN EUR USD CHF Pozostałe waluty
Inwestycyjne Operacyjne Konsumpcyjne w tym: gotówkowe W rachunku bieżącym Na nieruchomości Inne Inwestycyjne Operacyjne Konsumpcyjne w tym gotówkowe W rachunku bieżącym Na nieruchomości Inne Inwestycyjne Operacyjne Konsumpcyjne w tym gotówkowe W rachunku bieżącym Na nieruchomości Inne Inwestycyjne Operacyjne Konsumpcyjne w tym gotówkowe W rachunku bieżącym Na nieruchomości Inne Inwestycyjne Operacyjne Konsumpcyjne w tym gotówkowe W rachunku bieżącym Na nieruchomości Inne
A. B. C. D. E. F. G. H. I. J. K. L. M. N. O. P. R. S. T. U. V. W. X. Y. Z. AA. AB. AC. AD. AE. AF. AG. AH. AI. AJ.
NO01.1. Duże

przedsiębiorstwa
NO01.2. MSP
NO01.3. Przedsiębiorcy

indywidualni
NO01.4. Osoby prywatne
NO01.5. Rolnicy

indywidualni
NO01.6. Instytucje

niekomercyjne

działające na

rzecz

gospodarstw

domowych
NO01.7. Inne
NO01.8. Suma

AF06 - Utrata wartości dla aktywów finansowych w podziale na portfele

Utrata wartości dla aktywów finansowych w podziale na portfele Okres bieżący Utrata wartości narastająco
Saldo początkowe Wartość aktywów

finansowych spisanych w

ciężar odpisów

aktualizujących

 Utworzone odpisy

aktualizujące z tytułu utraty

wartości w danym okresie

 Rozwiązane odpisy

aktualizujące z tytułu utraty

wartości w danym okresie

 Inne korekty Saldo końcowe Odzyskana wartość

aktywów finansowych ujęta

bezpośrednio w rachunku

zysków i strat
A. B. C. D. E. F. G. H.
AF06.1. Aktywa finansowe przeznaczone do sprzedaży
AF06.1.1. Instrumenty kapitałowe
AF06.1.2. Dłużne papiery wartościowe
AF06.1.3. Pozostałe
AF06.2. Kredyty i pożyczki oraz inne należności
AF06.2.1. Kredyty i pożyczki
AF06.2.2. Dłużne papiery wartościowe
AF06.2.3. Pozostałe
AF06.3. Aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności
AF06.3.1. Dłużne papiery wartościowe
AF06.3.2. Pozostałe
AF06.4. Suma
AF06.5. Przychody z tytułu odsetek od aktywów finansowych z utratą wartości

AF07 - Utrata wartości dla aktywów finansowych w podziale na produkty i podmioty

Utrata wartości dla aktywów finansowych w podziale na

produkty i podmioty

 Okres bieżący Utrata wartości narastająco
Saldo początkowe Wartość aktywów

finansowych spisanych w

ciężar odpisów

aktualizujących

 Utworzone odpisy

aktualizujące z tytułu utraty

wartości w danym okresie

 Rozwiązane odpisy

aktualizujące z tytułu utraty

wartości w danym okresie

 Inne korekty Saldo końcowe Odzyskana wartość aktywów

finansowych ujęta

bezpośrednio w rachunku

zysków i strat
A. B. C. D. E. F. G. H.
AF07.1. Instrumenty kapitałowe
AF07.1.1. Akcje kwotowane na aktywnym rynku
AF07.1.2. Pozostałe akcje
AF07.1.3. Jednostki uczestnictwa funduszy rynku

pieniężnego
AF07.1.4. Inne
AF07.2. Dłużne papiery wartościowe
AF07.2.1. Bony skarbowe
AF07.2.2. Obligacje
AF07.2.3. Inne
AF07.3. Kredyty i pożyczki oraz inne należności
AF07.3.1. Duże przedsiębiorstwa
AF07.3.2. MSP
AF07.3.3. Przedsiębiorcy indywidualni
AF07.3.4. Osoby prywatne
AF07.3.5. Rolnicy indywidualni
AF07.3.6. Instytucje niekomercyjne działające na rzecz

gospodarstw domowych
AF07.3.7. Inne
AF07.4. Pozostałe należności
AF07.4.1. Banki
AF07.4.2. Pozostałe instytucje sektora finansowego
AF07.4.3. Duże przedsiębiorstwa
AF07.4.4. MSP
AF07.4.5. Przedsiębiorcy indywidualni
AF07.4.6. Osoby prywatne
AF07.4.7. Rolnicy indywidualni
AF07.4.8. Instytucje niekomercyjne działające na rzecz

gospodarstw domowych
AF07.4.9. Inne
AF07.5. Suma

AF08 - Aktywa finansowe stanowiące zabezpieczenie: wyłączenia i zobowiązania finansowe powiązane z przeniesionymi aktywami finansowymi

Przeniesione aktywa finansowe ujęte w całości Przeniesione aktywa finansowe ujęte w stopniu

odpowiadającym utrzymywanemu zaangażowaniu
Przeniesione aktywa Powiązane zobowiązania Pozostała

wartość

bilansowa

pierwotnych

aktywów

 Wartość

bilansowa

aktywów nadal

ujmowana

(utrzymywane

zaangażowanie)

 Wartość

bilansowa

powiązanych

zobowiązań
Wartość

bilansowa

 W tym:

sekurytyzacja

 W tym: umowy z

udzielonym

przyrzeczeniem

odkupu (repo)

 Wartość

bilansowa

 W tym:

sekurytyzacja

 W tym umowy z

udzielonym

przyrzeczeniem

odkupu (repo)
A. B. C. D. E. F. G. H. I.
AF08.1. Aktywa finansowe

przeznaczone do obrotu
AF08.1.1. Instrumenty kapitałowe
AF08.1.2. Dłużne papiery wartościowe
AF08.1.3. Pozostałe
AF08.2. Aktywa finansowe

wyceniane w wartości

godziwej przez wynik

finansowy
AF08.2.1. Instrumenty kapitałowe
AF08.2.2. Dłużne papiery wartościowe
AF08.2.3. Pozostałe
AF08.3. Aktywa finansowe dostępne

do sprzedaży
AF08.3.1. Instrumenty kapitałowe
AF08.3.2. Dłużne papiery wartościowe
AF08.3.3. Pozostałe
AF08.4. Kredyty i pożyczki oraz

inne należności
AF08.4.1. Kredyty i pożyczki
AF08.4.2. Dłużne papiery wartościowe
AF08.4.3. Pozostałe
AF08.5. Aktywa finansowe

utrzymywane do terminu

wymagalności
AF08.5.1. Dłużne papiery wartościowe
AF08.5.2. Pozostałe
AF08.6. Suma

AF09 - Sprzedaż wierzytelności

Wartość
A.
AF09.1. Wartość brutto sprzedanych kredytów, w tym
AF09.1.1. należności regularne nieprzeterminowane
AF09.1.2. należności regularne przeterminowane do 3 miesięcy
AF09.1.3. należności z prawdopodobieństwem wystąpienia nieściągalności
AF09.1.4. należności o znacznym stopniu prawdopodobieństwa nieściągalności
AF09.1.5. należności nieściągalne
AF09.2. Wartość netto sprzedanych kredytów
AF09.3. Wartość brutto nabytych dłużnych papierów wartościowych
AF09.4. Wartość odpisu aktualizującego wartość dłużnych papierów wartościowych
AF09.5. Wartość umorzonych dłużnych papierów wartościowych w wyniku otrzymania

spłat
AF09.6. Łączna wartość wpływów z tytułu posiadanych dłużnych papierów wartościowych

ze sprzedanych:
AF09.6.1. należności regularne nieprzeterminowane
AF09.6.2. należności regularne przeterminowane do 3 miesięcy
AF09.6.3. należności z prawdopodobieństwem wystąpienia nieściągalności
AF09.6.4. należności o znacznym stopniu prawdopodobieństwa nieściągalności
AF09.6.5. należności nieściągalne
AF09.7. Należności brutto z tytułu sprzedanych wierzytelności z tytułu kredytów, w tym:
AF09.7.1. Wartość zabezpieczona (np. poręczeniem, zabezpieczeniem rzeczowym) w podziale na

należności:
AF09.7.1.1. z okresem spłaty do 12 miesięcy
AF09.7.1.2. z okresem spłaty powyżej 12 miesięcy
AF09.7.2. Wartość niezabezpieczona w podziale na należności:
AF09.7.2.1. z okresem spłaty do 12 miesięcy
AF09.7.2.2. z okresem spłaty powyżej 12 miesięcy
AF09.7.3 należności regularne nieprzeterminowane
AF09.7.4 należności regularne przeterminowane do 3 miesięcy
AF09.7.5 należności z prawdopodobieństwem wystąpienia nieściągalności
AF09.7.6 należności o znacznym stopniu prawdopodobieństwa nieściągalności
AF09.7.7 należności nieściągalne
AF09.8. Wartość odpisu aktualizującego wartość należności z tytułu sprzedanych

wierzytelności z tytułu kredytów
AF09.9. Łączna wartość wpływów z tytułu sprzedanych wierzytelności kredytowych (bez

dłużnych papierów wartościowych), w tym:
AF09.9.1. należności regularne nieprzeterminowane
AF09.9.2. należności regularne przeterminowane do 3 miesięcy
AF09.9.3. należności z prawdopodobieństwem wystąpienia nieściągalności
AF09.9.4. należności o znacznym stopniu prawdopodobieństwa nieściągalności
AF09.9.5. należności nieściągalne

ZF01 - Zobowiązania finansowe według wartości bilansowej w podziale na waluty oraz według produktów i podmiotów

PLN EUR USD CHF Pozostałe waluty
Oszczędności Zabezpieczenia pieniężne Kredyty i pożyczki w tym: środki z funduszu stabilizacyjnego Emisja własna Inne Oszczędności Zabezpieczenia pieniężne Kredyty i pożyczki Emisja własna Inne Oszczędności Zabezpieczenia pieniężne Kredyty i pożyczki Emisja własna Inne Oszczędności Zabezpieczenia pieniężne Kredyty i pożyczki Emisja własna Inne Oszczędności Zabezpieczenia pieniężne Kredyty i pożyczki Emisja własna Inne
A. B. C. D. E F. G. H. I. J. K. L. M. N. O. P. R. S. T. U. V. W. X. Y. Z. AA.
ZF01.1. Duże przedsiębiorstwa
ZF01.2. MSP
ZF01.3. Przedsiębiorcy indywidualni
ZF01.4. Osoby prywatne
ZF01.5. Rolnicy indywidualni
ZF01.6. Instytucje niekomercyjne działające na rzecz

gospodarstw domowych
ZF01.7. Kasa Krajowa
ZF01.8. Banki
ZF01.9. Inne
ZF01.10. Suma

ZF03 - Zobowiązania finansowe według wartości bilansowej w podziale na terminy pierwotne według podmiotów

Bieżące Z terminem pierwotnym
do 1

miesiąca

 powyżej 1

miesiąca do

3 miesięcy

 powyżej 3

miesięcy do

6 miesięcy

 powyżej 6

miesięcy do

1 roku

 powyżej 1

roku do 3 lat

 powyżej 3

lat do 5 lat

 powyżej 5

roku
A. B. C. D. E. F. G. H.
ZF03.1. Oszczędności
ZF03.1.1. Duże przedsiębiorstwa
ZF03.1.2. MSP
ZF03.1.3. Przedsiębiorcy indywidualni
ZF03.1.4. Osoby prywatne
ZF03.1.5. Rolnicy indywidualni
ZF03.1.6. Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych
ZF03.1.7. Kasa Krajowa
ZF03.1.8. Inne
ZF03.2. Zobowiązania z tytułu własnej emisji
ZF03.2.1. Duże przedsiębiorstwa
ZF03.2.2. MSP
ZF03.2.3. Przedsiębiorcy indywidualni
ZF03.2.4. Osoby prywatne
ZF03.2.5. Rolnicy indywidualni
ZF03.2.6. Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych
ZF03.2.7. Pozostałe instytucje sektora finansowego
ZF03.2.7.1. w tym: Bankowy Fundusz Gwarancyjny
ZF03.2.7.2. w tym: Kasa Krajowa
ZF03.2.8. Banki
ZF03.2.9. Inne
ZF03.3. Zobowiązania z tytułu kredytów i pożyczek
ZF03.3.1. Banki centralne
ZF03.3.2. Banki
ZF03.3.3. Pozostałe instytucje sektora finansowego
ZF03.3.3.1. w tym: Bankowy Fundusz Gwarancyjny
ZF03.3.3.2. w tym: Kasa Krajowa
ZF03.3.3.2.1. w tym: środki pieniężne z funduszu stabilizacyjnego zaliczone do

funduszy kasy
ZF03.3.3.2.2. w tym: pozostałe środki pieniężne z funduszu stabilizacyjnego
ZF03.3.3. Inne
ZF03.4. Pozostałe zobowiązania
ZF03.4.1. Duże przedsiębiorstwa
ZF03.4.2. MSP
ZF03.4.3. Przedsiębiorcy indywidualni
ZF03.4.4. Osoby prywatne
ZF03.4.5. Rolnicy indywidualni
ZF03.4.6. Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych
ZF03.4.7. Banki centralne
ZF03.4.8. Banki
ZF03.4.9. Pozostałe instytucje sektora finansowego
ZF03.4.10. Inne
ZF03.5. Suma

ZF04 - Zobowiązania finansowe według wartości bilansowej w podziale na terminy wymagalności według podmiotów

Bieżące Z terminem wymagalności
do 1

miesiąca

 powyżej 1

miesiąca do

3 miesięcy

 powyżej 3

miesięcy do

6 miesięcy

 powyżej 6

miesięcy do

1 roku

 powyżej 1

roku do 3 lat

 powyżej 3

lat do 5 lat

 powyżej 5

roku
A. B. C. D. E. F. G. H.
ZF04.1. Oszczędności
ZF04.1.1. Duże przedsiębiorstwa
ZF04.1.2. MSP
ZF04.1.3. Przedsiębiorcy indywidualni
ZF04.1.4. Osoby prywatne
ZF04.1.5. Rolnicy indywidualni
ZF04.1.6. Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych
ZF04.1.7. Kasa Krajowa
ZF04.1.8. Inne
ZF04.2. Zobowiązania z tytułu własnej emisji
ZF04.2.1. Duże przedsiębiorstwa
ZF04.2.2. MSP
ZF04.2.3. Przedsiębiorcy indywidualni
ZF04.2.4. Osoby prywatne
ZF04.2.5. Rolnicy indywidualni
ZF04.2.6. Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych
ZF04.2.7. Pozostałe instytucje sektora finansowego
ZF04.2.7.1. w tym: Bankowy Fundusz Gwarancyjny
ZF04.2.7.2. w tym: Kasa Krajowa
ZF04.2.8. Banki
ZF04.2.9. Inne
ZF04.3. Zobowiązania z tytułu kredytów i pożyczek
ZF04.3.1. Banki centralne
ZF04.3.2. Banki
ZF04.3.3. Pozostałe instytucje sektora finansowego
ZF04.3.3.1. w tym: Bankowy Fundusz Gwarancyjny
ZF04.3.3.2. w tym: Kasa Krajowa
ZF04.3.3.2.1. w tym: środki pieniężne z funduszu stabilizacyjnego zaliczone do

funduszy kasy
ZF04.3.3.2.2. w tym: pozostałe środki pieniężne z funduszu stabilizacyjnego
ZF04.3.3. Inne
ZF04.4. Pozostałe zobowiązania
ZF04.4.1. Duże przedsiębiorstwa
ZF04.4.2. MSP
ZF04.4.3. Przedsiębiorcy indywidualni
ZF04.4.4. Osoby prywatne
ZF04.4.5. Rolnicy indywidualni
ZF04.4.6. Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych
ZF04.4.7. Banki centralne
ZF04.4.8. Banki
ZF04.4.9. Pozostałe instytucje sektora finansowego
ZF04.4.10. Inne
ZF04.5. Suma

ZF05 - Pozostałe zobowiązania w wartości bilansowej

Zobowiązania z tytułu

kredytów i pożyczek

 Zobowiązania z tytułu

leasingu finansowego

 Inne zobowiązania
A. B. C.
ZF05.1. Banki centralne
ZF05.2. Banki
ZF05.3. Pozostałe instytucje sektora

finansowego
ZF05.4. Duże przedsiębiorstwa
ZF05.5. MSP
ZF05.6. Przedsiębiorcy indywidualni
ZF05.7. Osoby prywatne
ZF05.8. Rolnicy indywidualni
ZF05.9. Instytucje niekomercyjne działające

na rzecz gospodarstw domowych
ZF05.10. Inne
ZF05.11. Suma

ZF06 - Fundusz oszczędnościowo-pożyczkowy

Wartość bilansowa Suma
PLN EUR USD CHF Inne waluty
A. B. C. D. F. G.
ZF06.1. Wkłady członkowskie
ZF06.1.1. Duże przedsiębiorstwa
ZF06.1.2. MSP
ZF06.1.3. Przedsiębiorcy indywidualni
ZF06.1.4. Osoby prywatne
ZF06.1.5. Rolnicy indywidualni
ZF06.1.6. Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw

domowych
ZF06.1.7. Kasa Krajowa
ZF06.1.8. Inne
ZF06.2. Gromadzone przez członków oszczędności
ZF06.2.1. Duże przedsiębiorstwa
ZF06.2.2. MSP
ZF06.2.3. Przedsiębiorcy indywidualni
ZF06.2.4. Osoby prywatne
ZF06.2.5. Rolnicy indywidualni
ZF06.2.6. Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw

domowych
ZF06.2.7. Inne
ZF06.3. Suma

ZF07 - Zobowiązania finansowe z tytułu oszczędności i zabezpieczeń pieniężnych w wartości bilansowej

Zobowiązania z tytułu rachunków bieżących Zobowiązania z tytułu rachunków terminowych Zabezpieczenia pieniężne
A. B. C.
ZF07.1. Duże przedsiębiorstwa
ZF07.2. MSP
ZF07.3. Przedsiębiorcy indywidualni
ZF07.4. Osoby prywatne
ZF07.5. Rolnicy indywidualni
ZF07.6. Instytucje niekomercyjne działające na

rzecz gospodarstw domowych
ZF07.7. Inne
ZF07.8. Suma

ZF08 - Zobowiązania z tytułu zabezpieczeń pieniężnych oraz z tytułu oszczędności według wartości bilansowej w podziale na terminy pierwotne oraz według

rodzaju

Rodzaj /

Wartość kapitału

 Bieżące Z terminem pierwotnym
do 1 miesiąca powyżej 1

miesiąca do 3

miesięcy

 powyżej 3

miesięcy do 6

miesięcy

 powyżej 6

miesięcy do 1

roku

 powyżej 1 roku
Licz

ba

 Wartość Licz

ba

 Wartość Licz

ba

 Wartość Licz

ba

 Wartość Licz

ba

 Wartość Licz

ba

 Wartość
A. B. C. D. E. F. G. H. I. J. K. L.
ZF08.1. Nowo założone
ZF08.1.1. do 2 tys. zł włącznie
ZF08.1.2. powyżej 2 tys. do 5 tys. zł włącznie
ZF08.1.3. powyżej 5 tys. do 10 tys. zł włącznie
ZF08.1.4. powyżej 10 tys. do 30 tys. zł włącznie
ZF08.1.5. powyżej 30 tys. do 50 tys. zł włącznie
ZF08.1.6. powyżej 50 tys. do 100 tys. zł włącznie
ZF08.1.7. powyżej 100 tys. do 500 tys. zł włącznie
ZF08.1.8. powyżej 500 tys. do 1 mln zł
ZF08.1.9. powyżej 1 mln zł
ZF08.2. Wypłacone
ZF08.2.1. powyżej 2 tys. zł włącznie
ZF08.2.2. powyżej 2 tys. do 5 tys. zł włącznie
ZF08.2.3. powyżej 5 tys. do 10 tys. zł włącznie
ZF08.2.4. powyżej 10 tys. do 30 tys. zł włącznie
ZF08.2.5. powyżej 30 tys. do 50 tys. zł włącznie
ZF08.2.6. powyżej 50 tys. do 100 tys. zł włącznie
ZF08.2.7. powyżej 100 tys. do 500 tys. zł włącznie
ZF08.2.8. powyżej 500 tys. do 1 mln zł
ZF08.2.9. powyżej 1 mln zł
ZF08.3. W tym: zerwane przed terminem
ZF08.3.1. powyżej 2 tys. zł włącznie
ZF08.3.2. powyżej 2 tys. do 5 tys. zł włącznie
ZF08.3.3. powyżej 5 tys. do 10 tys. zł włącznie
ZF08.3.4. powyżej 10 tys. do 30 tys. zł włącznie
ZF08.3.5. powyżej 30 tys. do 50 tys. zł włącznie
ZF08.3.6. powyżej 50 tys. do 100 tys. zł włącznie
ZF08.3.7. powyżej 100 tys. do 500 tys. zł włącznie
ZF08.3.8. powyżej 500 tys. do 1 mln zł
ZF08.3.9. powyżej 1 mln zł
ZF08.4. Stan depozytów na koniec okresu
ZF08.4.1. do 2 tys. zł włącznie
ZF08.4.2. powyżej 2 tys. do 5 tys. zł włącznie
ZF08.4.3. powyżej 5 tys. do 10 tys. zł włącznie
ZF08.4.4. powyżej 10 tys. do 30 tys. zł włącznie
ZF08.4.5. powyżej 30 tys. do 50 tys. zł włącznie
ZF08.4.6. powyżej 50 tys. do 100 tys. zł włącznie
ZF08.4.7. powyżej 100 tys. do 500 tys. zł włącznie
ZF08.4.8. powyżej 500 tys. do 1 mln zł
ZF08.4.9. powyżej 1 mln zł

ZF09 - Zobowiązania z tytułu zabezpieczeń pieniężnych oraz z tytułu oszczędności według wartości bilansowej w podziale na terminy wymagalności oraz

według rodzaju

Rodzaj /

Wartość kapitału

 Bieżące do 1 miesiąca powyżej 1

miesiąca do 3

miesięcy

 powyżej 3

miesięcy do 6

miesięcy

 powyżej 6

miesięcy do 1

roku

 powyżej 1 roku
Licz

ba

 Wartość Licz

ba

 Wartość Licz

ba

 Wartość Licz

ba

 Wartość Licz

ba

 Wartość Licz

ba

 Wartość
A. B. C. D. E. F. G. H. I. J. K. L.
ZF09.1. Nowo założone
ZF09.1.1. do 2 tys. zł włącznie
ZF09.1.2. powyżej 2 tys. do 5 tys. zł włącznie
ZF09.1.3. powyżej 5 tys. do 10 tys. zł włącznie
ZF09.1.4. powyżej 10 tys. do 30 tys. zł włącznie
ZF09.1.5. powyżej 30 tys. do 50 tys. zł włącznie
ZF09.1.6. powyżej 50 tys. do 100 tys. zł włącznie
ZF09.1.7. powyżej 100 tys. do 500 tys. zł włącznie
ZF09.1.8. powyżej 500 tys. do 1 mln zł
ZF09.1.9. powyżej 1 mln zł
ZF09.2. Wypłacone
ZF09.2.1. do 2 tys. zł włącznie
ZF09.2.2. powyżej 2 tys. do 5 tys. zł włącznie
ZF09.2.3. powyżej 5 tys. do 10 tys. zł włącznie
ZF09.2.4. powyżej 10 tys. do 30 tys. zł włącznie
ZF09.2.5. powyżej 30 tys. do 50 tys. zł włącznie
ZF09.2.6. powyżej 50 tys. do 100 tys. zł włącznie
ZF09.2.7. powyżej 100 tys. do 500 tys. zł włącznie
ZF09.2.8. powyżej 500 tys. do 1 mln zł
ZF09.2.9. powyżej 1 mln zł
ZF09.3. W tym: zerwane przed terminem
ZF09.3.1. do 2 tys. zł włącznie
ZF09.3.2. powyżej 2 tys. do 5 tys. zł włącznie
ZF09.3.3. powyżej 5 tys. do 10 tys. zł włącznie
ZF09.3.4. powyżej 10 tys. do 30 tys. zł włącznie
ZF09.3.5. powyżej 30 tys. do 50 tys. zł włącznie
ZF09.3.6. powyżej 50 tys. do 100 tys. zł włącznie
ZF09.3.7. powyżej 100 tys. do 500 tys. zł włącznie
ZF09.3.8. powyżej 500 tys. do 1 mln zł
ZF09.3.9. powyżej 1 mln zł
ZF09.4. Stan depozytów na koniec okresu
ZF09.4.1. powyżej 2 tys. zł włącznie
ZF09.4.2. powyżej 2 tys. do 5 tys. zł włącznie
ZF09.4.3. powyżej 5 tys. do 10 tys. zł włącznie
ZF09.4.4. powyżej 10 tys. do 30 tys. zł włącznie
ZF09.4.5. powyżej 30 tys. do 50 tys. zł włącznie
ZF09.4.6. powyżej 50 tys. do 100 tys. zł włącznie
ZF09.4.7. powyżej 100 tys. do 500 tys. zł włącznie
ZF09.4.8. powyżej 500 tys. do 1 mln zł
ZF09.4.9. powyżej 1 mln zł

ZFW01 - Zobowiązania zaliczane do funduszy własnych za zgodą Komisji

Kasa Krajowa Bankowy Fundusz Gwarancyjny Inne
Wartość nominalna Wartość bilansowa Wartość nominalna Wartość bilansowa Wartość nominalna Wartość bilansowa
A. B. C. D. E. F.
ZFW01.1. do 1 roku
ZFW01.2. powyżej 1 roku do 2 lat
ZFW01.3. powyżej 2 lat do 5 lat
ZFW01.4. powyżej 5 lat do 10 lat
ZFW01.5. powyżej 10 lat
ZFW01.6. suma

ZWE01 - Zobowiązania z tytułu własnej emisji w podziale na produkty oraz według terminów pierwotnych

Obligacje, które za zgodą Komisji są zaliczane

do funduszy własnych

 Inne obligacje Pozostałe
Wartość nominalna Wartość bilansowa Wartość nominalna Wartość bilansowa Wartość nominalna Wartość bilansowa
A. B. C. D. E. F.
ZWE01.1. do 1 roku
ZWE01.2. powyżej 1 roku do 2 lat
ZWE01.3. powyżej 2 lat do 5 lat
ZWE01.4. powyżej 5 lat do 10 lat
ZWE01.5. powyżej 10 lat
ZWE01.6. suma

ZWE02 - Zobowiązania z tytułu własnej emisji w podziale na produkty oraz według terminów wymagalności

Obligacje, które za zgodą Komisji są zaliczane do

funduszy własnych

 Inne obligacje Pozostałe
Wartość nominalna Wartość bilansowa Wartość nominalna Wartość bilansowa Wartość nominalna Wartość bilansowa
A. B. C. D. E. F.
ZWE02.1. do 1 roku
ZWE02.2. powyżej 1 roku do 2 lat
ZWE02.3. powyżej 2 lat do 5 lat
ZWE02.4. powyżej 5 lat do 10 lat
ZWE02.5. powyżej 10 lat
ZWE02.6. suma

PUK01 - Promesy udzielenia kredytu według wartości nominalnej

Liczba Wartość nominalna
A. B.
PUK01.1. Duże przedsiębiorstwa
PUK01.2. MSP
PUK01.3. Przedsiębiorcy indywidualni
PUK01.4. Osoby prywatne
PUK01.5. Rolnicy indywidualni
PUK01.6. Instytucje niekomercyjne działające na

rzecz gospodarstw domowych
PUK01.7. Inne
PUK01.8. Suma

PO01 - Przychody z tytułu odsetek według rodzaju instrumentu finansowego

Przychody z tytułu odsetek Duże

przedsiębiorstwa

 MSP Przedsiębiorcy

indywidualni

 Osoby

prywatne

 Rolnicy

indywidualni

 Instytucje niekomercyjne

działające na rzecz

gospodarstw domowych

 Inne
A. B. C. D. E. F. G.
PO01.1. Aktywa pieniężne
PO01.2. Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej

przez wynik finansowy
PO01.2.1. Instrumenty kapitałowe
PO01.2.2. Dłużne papiery wartościowe
PO01.2.3. Pozostałe
PO01.3. Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu
PO01.3.1. Instrumenty kapitałowe
PO01.3.2. Dłużne papiery wartościowe
PO01.3.3. Pozostałe
PO01.4. Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży
PO01.4.1. Instrumenty kapitałowe
PO01.4.2. Dłużne papiery wartościowe
PO01.4.2.1. w tym: bony skarbowe
PO01.4.2.2. w tym: obligacje
PO01.4.2.3. w tym: inne
PO01.4.3. Pozostałe
PO01.4.3.1. w tym: należności z tytułu lokat
PO01.4.3.2. w tym: pozostałe należności
PO01.5. Kredyty i pożyczki oraz inne należności
PO01.5.1. Kredyty i pożyczki
PO01.5.2. Dłużne papiery wartościowe
PO01.5.2.1. w tym: bony skarbowe
PO01.5.2.2. w tym: obligacje
PO01.5.2.3. w tym: inne
PO01.5.3. Pozostałe
PO01.5.3.1. w tym: należności z tytułu lokat
PO01.5.3.2. w tym: należności z tytułu wniesionych kaucji
PO01.5.3.3. w tym: pozostałe należności
PO01.6. Aktywa finansowe utrzymywane do terminu

wymagalności
PO01.6.1. Dłużne papiery wartościowe
PO01.6.1.1. w tym: bony skarbowe
PO01.6.1.2. w tym: obligacje
PO01.6.1.3. w tym: inne
PO01.6.2. Pozostałe należności
PO01.6.2.1. w tym: należności z tytułu lokat
PO01.6.2.2. w tym: pozostałe należności
PO01.7. Inne aktywa
PO01.8. Suma

PO02 - Przychody z tytułu odsetek według produktów

Przychody z tytułu odsetek Duże

przedsiębiorstwa

 MSP Przedsiębiorcy

indywidualni

 Osoby

prywatne

 Rolnicy

indywidualni

 Instytucje niekomercyjne

działające na rzecz

gospodarstw domowych

 Inne
A. B. C. D. E. F. G.
PO02.l. Inwestycyjne
PO02.2. Operacyjne
PO02.3. Konsumpcyjne
PO02.3.l. w tym: gotówkowe
PO02.4. W rachunku bieżącym
PO02.5. Na nieruchomości
PO02.6. Inne
PO02.7. Suma

KO01 - Koszty odsetek

Koszty odsetek Duże

przedsiębiorstwa

 MSP Przedsiębiorcy

indywidualni

 Osoby

prywatne

 Rolnicy

indywidualni

 Instytucje niekomercyjne

działające na rzecz

gospodarstw domowych

 Inne
A. B. C. D. E. F. G.
KO01.1. Zobowiązania finansowe wyceniane w wartości

godziwej przez wynik finansowy
KO01.1.2. Oszczędności
KO01.1.2.1. w tym: bieżące
KO01.1.2.2. w tym: terminowe
KO01.1.3. Zobowiązania finansowe z tytułu własnej emisji
KO01.1.3.1. w tym: obligacje
KO01.1.3.2. w tym: pozostałe
KO01.1.4. Pozostałe zobowiązania
KO01.2. Zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu
KO01.2.1. Oszczędności
KO01.2.1.1. w tym: bieżące
KO01.2.1.2. w tym: terminowe
KO01.2.2. Zobowiązania finansowe z tytułu własnej emisji
KO01.2.2.1. w tym: obligacje
KO01.2.2.2. w tym: pozostałe
KO01.2.3. Pozostałe zobowiązania
KO01.3. Zobowiązania finansowe wyceniane w wysokości

skorygowanej ceny nabycia
KO01.3.1. Oszczędności
KO01.3.1.1. w tym: bieżące
KO01.3.1.2. w tym: terminowe
KO01.3.2. Zobowiązania finansowe z tytułu własnej emisji
KO01.3.2.1. w tym: obligacje
KO01.3.2.2. w tym: pozostałe
KO01.3.3. Pozostałe zobowiązania
KO01.4. Pozostałe zobowiązania
KO01.5. Suma

PIK01 - Pozostałe przychody i koszty operacyjne

Pozostałe przychody i koszty operacyjne Przychody/zysk Koszty/straty
A. B.
PIK01.1. Środki trwałe, środki trwałe w budowie
PIK01.2. Wartości niematerialne i prawne
PIK01.3. Nieruchomości inwestycyjne
PIK01.4. Leasing operacyjny
PIK01.5. Z tytułu odpisanych należności i zobowiązań
PIK01.6. Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości/rozwiązane odpisy aktualizujące z tytułu utraty

wartości aktywów niefinansowych
PIK01.7. Z tytułu sprzedanych produktów, towarów i materiałów
PIK01.8. Utworzone rezerwy/rozwiązane rezerwy
PIK01.9. Odszkodowania i kary
PIK01.10. Darowizny
PIK01.11. Inne
PIK01.12. Suma

PIK02 - Koszty pracownicze

Koszty pracownicze Wartość
A.
PIK02.1. Wynagrodzenia z tytułu umów o pracę
PIK02.2. Narzuty na wynagrodzenia
PIK02.3. Świadczenia rzeczowe, pozapłacowe składniki wynagrodzeń
PIK02.4. Wynagrodzenia z tytułu innych umów
PIK02.5. Odprawy emerytalne i rentowe
PIK02.6. Inne
PIK02.7. Suma

PIK03 - Koszty działania kasy

Wartość
A.
PIK03.1. Amortyzacja
PIK03.2. Zużycie materiałów i energii
PIK03.3. Usługi obce
PIK03.3.1. Koszty marketingu
PIK03.3.1.1. w tym koszty użytkowania znaku firmowego
PIK03.3.2. Koszty informatyczne
PIK03.3.3. Czynsze
PIK03.3.4. Koszty pośrednictwa finansowego
PIK03.3.5. Usługi obce z tytułu innych umów
PIK03.3.6. Obsługa prawna
PIK03.3.7. Usługi doradcze
PIK03.3.8. Inne
PIK03.4. Podatki i opłaty
PIK03.4.1. Komisja Nadzoru Finansowego
PIK03.4.2. Bankowy Fundusz Gwarancyjny
PIK03.4.3. Kasa Krajowa
PIK03.4.4. Inne
PIK03.5. Wynagrodzenia oraz ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia
PIK03.6. Pozostałe koszty rodzajowe
PIK03.8. Suma

PIK04 - Wynik operacji nadzwyczajnych

Wynik operacji nadzwyczajnych Wartość
A.
PIK04.1. Zyski nadzwyczajne
PIK04.1.1. Skutki zdarzeń losowych
PIK04.1.2. Pozostałe
PIK04.2. Straty nadzwyczajne
PIK04.2.1. Skutki zdarzeń losowych
PIK04.2.2. Pozostałe
PIK04.3. Podatek dochodowy

PIK05 - Podatek dochodowy od osób prawnych - struktura podatku dochodowego od osób prawnych

Struktura podatku dochodowego od osób prawnych Wartość
A.
PIK05.1. Podatek dochodowy bieżący
PIK05.2. Dodatkowe zobowiązania podatkowe za lata poprzednie
PIK05.3. Zmiana stanu odroczonego podatku dochodowego
PIK05.4. Wynik netto stanowiący podstawę opodatkowania według deklaracji podatkowej

PIK06 - Przychody i koszty z tytułu opłat i prowizji

Przychody i koszty z tytułu opłat i prowizji Duże

przedsiębiorstwa

 MSP Przedsiębiorcy

indywidualni

 Osoby prywatne Rolnicy

indywidualni

 Instytucje

niekomercyjne

działające na rzecz

gospodarstw

domowych

 Inne
A. B. C. D. E. F. G.
PIK06.1. Przychody z tytułu opłat i prowizji
PIK06.1.1. od instrumentów dłużnych i kapitałowych
PIK06.1.2. z tytułu rozliczeń
PIK06.1.3. z tytułu usług
PIK06.1.3.1. przychody z tytułu sprzedaży produktów

ubezpieczeniowych
PIK06.1.4. od udzielonych kredytów
PIK06.1.5. inne
PIK06.2. Inne
PIK06.3. Koszty z tytułu opłat i prowizji
PIK06.3.1. prowizje wypłacane agentom i pośrednikom

z tytułu wykonywania czynności określonych

w ustawie
PIK06.3.2. prowizje wypłacane agentom i pośrednikom

z innych tytułów
PIK06.3.3. z tytułu rozliczeń
PIK06.3.4. z tytułu usług
PIK06.3.4.1. koszty z tytułu sprzedaży produktów

ubezpieczeniowych
PIK06.3.5. z tytułu zobowiązań gwarancyjnych
PIK06.3.6. inne
PIK06.4. Wynik z tytułu opłat i prowizji

PIK07 - Zyski i straty z tytułu zobowiązań finansowych

Zyski i straty z tytułu zobowiązań

finansowych

 Duże przedsiębiorstwa MSP Przedsiębiorcy indywidualni Osoby prywatne Rolnicy indywidualni Instytucje niekomercyjne

działające na rzecz

gospodarstw domowych

 Inne
Zyski Straty Netto Zyski Straty Netto Zyski Straty Netto Zyski Straty Netto Zyski Straty Netto Zyski Straty Netto Zyski Straty Netto
A. B. C. D. E. F. G. H. I. J. K. L. Ł. M. N. O. P. R. S. T. U.
PIK07.1. Zobowiązania finansowe

przeznaczone do obrotu
PIK07.1.1. Oszczędności
PIK07.1.2. Zobowiązania finansowe z

tytułu własnej emisji
PIK07.1.3. Pozostałe zobowiązania
PIK07.2. Zobowiązania finansowe

wyceniane w wysokości

skorygowanej ceny

nabycia
PIK07.2.1. Oszczędności
PIK07.2.2. Zobowiązania z tytułu

własnej emisji
PIK07.2.3. Pozostałe zobowiązania
PIK07.3. Suma

PIK08 - Zyski i straty z tytułu aktywów finansowych

Zyski i straty z tytułu aktywów finansowych Duże przedsiębiorstwa MSP Przedsiębiorcy indywidualni Osoby prywatne Rolnicy indywidualni Instytucje niekomercyjne

działające na rzecz

gospodarstw domowych

 Inne
Zyski Straty Netto Zyski Straty Netto Zyski Straty Netto Zyski Straty Netto Zyski Straty Netto Zyski Straty Netto Zyski Straty Netto
A. B. C. D. E. F. G. H. I. J. K. L. Ł. M. N. O. P. R. S. T. U.
PIK08.1. Aktywa finansowe wyceniane

w wartości godziwej przez

wynik finansowy
PIK08.1.1. Instrumenty kapitałowe
PIK08.1.2. Dłużne papiery wartościowe
PIK08.1.3. Pozostałe
PIK08.2. Aktywa finansowe

przeznaczone do obrotu
PIK08.2.1. Instrumenty kapitałowe
PIK08.2.2. Dłużne papiery wartościowe
PIK08.2.3. Pozostałe
PIK08.3. Aktywa finansowe dostępne

do sprzedaży
PIK08.3.1. Instrumenty kapitałowe
PIK08.3.2. Dłużne papiery wartościowe
PIK08.3.3. Pozostałe
PIK08.4. Kredyty i pożyczki oraz inne

należności
PIK08.4.1. Kredyty i pożyczki
PIK08.4.2. Dłużne papiery wartościowe
PIK08.4.3. Pozostałe
PIK08.5. Aktywa finansowe

utrzymywane do terminu

wymagalności
PIK08.5.1. Dłużne papiery wartościowe
PIK08.5.2. Pozostałe
PIK08.6. Suma

PIK09 - Przychody i koszty od środków pomocowych

Przychody Koszty
A. B.
PIK09.1. Pomoc z Kasy Krajowej
PIK09.1.1. pożyczka podporządkowana
PIK09.1.2. udziały nadobowiązkowe
PIK09.1.3. darowizny
PIK09.1.4. inna pomoc
PIK09.2. Pomoc z Bankowego Funduszu

Gwarancyjnego
PIK09.2.1. pożyczka podporządkowana
PIK09.2.2. udzielone gwarancje
PIK09.2.3. skupione wierzytelności
PIK09.2.4. darowizny
PIK09.2.5. inne formy pomocy
PIK09.3. Pomoc z innych źródeł
PIK09.3.1. pożyczka podporządkowana
PIK09.3.2. darowizny
PIK09.3.3. inne formy pomocy
PIK09.4. Pomoc razem

PIK10 - Aktywa przychodowe i nieprzychodowe

Wartość

bilansowa
A.
PIK10.1. Aktywa przychodowe
PIK10.1.1. Środki na oprocentowanych rachunkach
PIK10.1.2. Aktywa finansowe wyceniane według wartości godziwej przez wynik finansowy
PIK10.1.3. Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu
PIK10.1.4. Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży
PIK10.1.5. Kredyty i inne należności
PIK10.1.6. Aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności
PIK10.1.7. Nieruchomości inwestycyjne, rzeczowe aktywa trwałe
PIK10.1.8. Inwestycje kapitałowe
PIK10.2. Aktywa nieprzychodowe
PIK10.2.1. Kasa i nieoprocentowane środki na rachunkach
PIK10.2.2. Wartości niematerialne i prawne
PIK10.2.3. Nieruchomości i rzeczowe aktywa trwałe
PIK10.2.4. Aktywa z tytułu podatku dochodowego
PIK10.2.5. Pozostałe aktywa
PIK10.2.6. Aktywa trwałe przeznaczone do sprzedaży
PIK10.3. Aktywa w sumie

PIK11 - Pasywa kosztowe i niekosztowe

Wartość

bilansowa
A.
PIK11.1. Pasywa kosztowe
PIK11.1.1. Zobowiązania finansowe wyceniane według wartości godziwej przez wynik finansowy
PIK11.1.2. Zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu
PIK11.1.3. Zobowiązania finansowe wyceniane według zamortyzowanego kosztu
PIK11.1.4. Zobowiązania finansowe z tytułu przeniesienia aktywów finansowych
PIK11.1.5. Zobowiązania podporządkowane
PIK11.1.6. Pozostałe pasywa kosztowe
PIK11.2. Pasywa niekosztowe
PIK11.2.1. Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego
PIK11.2.2. inne zobowiązania
PIK11.2.3. fundusze własne (z wyłączeniem zobowiązań podporządkowanych)
PIK11.2.4. pozostałe pasywa niekosztowe
PIK11.3. Pasywa w sumie

OA01 - Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości - zmiana w bieżącym okresie sprawozdawczym

Zwiększenia Odwrócenia Saldo
A. B. C.
OA01.1. Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości aktywów finansowych
OA01.1.1. Odpisy z tytułu utraty wartości aktywów finansowych wycenianych według ceny

nabycia
OA01.1.2. Odpisy z tytułu utraty wartości aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży
OA01.1.3. Odpisy z tytułu utraty wartości kredytów i innych należności wycenianych

według modelu zamortyzowanego kosztu
OA01.1.4. Odpisy z tytułu utraty wartości inwestycji utrzymywanych do terminu

wymagalności
OA01.2. Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości aktywów niefinansowych
OA01.2.1. Odpisy z tytułu utraty wartości nieruchomości i rzeczowych aktywów trwałych
OA01.2.2. Odpisy z tytułu utraty wartości nieruchomości inwestycyjnych
OA01.2.3. Odpisy z tytułu utraty wartości aktywów dotyczące inwestycji kapitałowych
OA01.2.4. Odpisy z tytułu utraty wartości innych wartości niematerialnych i prawnych
OA01.2.5. Odpisy z tytułu utraty wartości innych aktywów
OA01.3. Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości suma

OA02 - Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości - w podziale na rodzaje aktywów

Instrumenty

kapitałowe

 Instrumenty

dłużne

 Kredyty i inne

należności

 Inne aktywa

finansowe

 Suma
A. B. C. D. E.
OA02.1. Odpisy aktualizujące - bilans otwarcia
OA02.2. Spisanie w ciężar odpisów
OA02.3. Utworzone odpisy
OA02.4. Inne korekty
OA02.5. Przemieszczenia pomiędzy grupami

odpisów
OA02.6. Odpisy aktualizujące - bilans zamknięcia
OA02.7. Wartości odzyskane wykazane

bezpośrednio w rachunku zysków i strat
OA02.8. Korekty dokonane bezpośrednio w ciężar

rachunku zysków i strat

OA03 - Aktywa finansowe z tytułu kredytów i pożyczek, dłużnych papierów wartościowych oraz pozostałych

należności, od których kasa nie nalicza odsetek

Wartość bilansowa brutto
A
OA03.1. Razem
OA03.1.1. Kredyty i inne
OA03.1.2. Instrumenty dłużne
OA03.1.3. Inne należności

IK02 - Inwestycje kasy

Cena nabycia Wartość

bilansowa
A. B.
IK01.1. Środki pieniężne w kasie
IK01.2. Środki kasy na rachunku w Kasie Krajowej
IK01.3. Środki kasy na rachunkach w bankach
IK01.4. Udziały w Kasie Krajowej
IK01.5. Wkłady wniesione na fundusz stabilizacyjny
IK01.5.1. inne wkłady (w tym w spółdzielniach)
IK01.6. Należności z tytułu lokat w Kasie Krajowej
IK01.6.1 w tym lokaty nadobowiązkowe
IK01.6.2 w tym lokaty z tytułu funduszy własnych
IK01.7. Należności z tytułu lokat w bankach
IK01.8. Należności od Skarbu Państwa
IK01.9. Należności z tytułu kredytów i pożyczek od członków kasy w części

zabezpieczonej:
IK01.9.1. kwotą pieniężną przelaną na rachunek kasy
IK01.9.2. gwarancjami (poręczeniami) udzielonymi przez Skarb Państwa i Narodowy Bank

Polski
IK01.9.3. dłużnymi papierami wartościowymi, których emitentem jest Skarb Państwa i

Narodowy Bank Polski
IK01.10. Należności z tytułu kredytów i pożyczek od członków kasy zabezpieczone

hipoteką
IK01.10.1. w tym, wartość wpisów do księgi wieczystej zabezpieczenia hipoteką
IK01.11. Obligacje lub inne papiery wartościowe, których emitentem jest Skarb Państwa i

Narodowy Bank Polski
IK01.12. Obligacje lub inne papiery wartościowe, których emitentem jest Kasa Krajowa
IK01.13. Obligacje lub inne papiery wartościowe, których emitentem są banki
IK01.14. Jednostki uczestnictwa funduszy rynku pieniężnego
IK01.15. Listy zastawne
IK01.16. Obligacje wskazane w art. 37 ust. 1 pkt 1a) ustawy
IK01.17. Inne kategorie lokat i inwestycji, za zgodą Komisji Nadzoru Finansowego
IK01.18. Akcje podmiotów notowanych na giełdzie
IK01.19. Pozostałe papiery wartościowe
IK01.19.1. w tym: akcje
IK01.20. Pozostałe aktywa
IK01.20.1. w tym: udziały lub wkłady
IK01.21. Suma aktywów

PLK02 - Płynność kasy

Wartość

bilansowa
A.
PLK02.1. Fundusze własne
PLK02.2. Suma bilansowa
PLK02.3. Zobowiązania z tytułu kredytów i pożyczek
PLK02.4. Iloraz zobowiązań z tytułu kredytów i pożyczek do sumy bilansowej
PLK02.5. Aktywa płynne:
PLK02.5.1. Środki pieniężne w formie gotówki
PLK02.5.2. Środki pieniężne zgromadzone na rachunkach bieżących
PLK02.5.2.1. w bankach rachunki bieżące
PLK02.5.2.2. w Kasie Krajowej z tytułu rezerwy SKOK Przelew
PLK02.5.2.3. w Kasie Krajowej z tytułu rezerwy kart płatniczych
PLK02.5.2.4. w Kasie Krajowej pozostałe rachunki bieżące
PLK02.5.3. Aktywa w kwocie, jaka jest możliwa do uzyskania w okresie do 30 dni przy założeniu wymuszonej

sprzedaży tych aktywów:
PLK02.5.3.1. papiery wartościowe emitowane przez Skarb Państwa
PLK02.5.3.2. papiery wartościowe emitowane przez Narodowy Bank Polski
PLK02.5.3.3. papiery wartościowe gwarantowane przez Skarb Państwa lub Narodowy Bank Polski
PLK02.5.3.4. lokaty w Kasie Krajowej
PLK02.5.3.5. lokaty w bankach
PLK02.5.3.6. jednostki uczestnictwa funduszy rynku pieniężnego
PLK02.5.3.7. inne kategorie lokat niewymienione powyżej
PLK02.6. Iloraz aktywów płynnych do sumy bilansowej
PLK02.7. Aktywa niepłynne:
PLK02.7.1. rzeczowe aktywa trwałe
PLK02.7.2. wartości niematerialne i prawne
PLK02.7.3. należności z tytułu kredytów i pożyczek
PLK02.7.4. pozostałe lokaty i jednostki uczestnictwa funduszy rynku pieniężnego
PLK02.7.5. pozostałe papiery wartościowe
PLK02.7.6. pozostałe aktywa
PLK02.8. Iloraz sumy funduszy własnych do aktywów niepłynnych
PLK02.9.1. Rezerwa płynna
PLK02.9.1. w tym, dodatkowe środki określone przez Kasę Krajową na podstawie art. 39 ust. 1 ustawy
PLK02.9.2. w tym, środki na rachunkach w Kasie Krajowej
PLK02.10. Fundusz oszczędnościowo-pożyczkowy
PLK02.11. Udział rezerwy płynnej w funduszu oszczędnościowo-pożyczkowym

RPL02 - Rezerwa płynna

Wartość bilansowa
PLN EUR USD CHF Inne

waluty

 Suma
A. B. C. D. E. F.
RPL02.1. Środki pieniężne zgromadzone w kasie w

formie gotówki
RPL02.2. Środki pieniężne utrzymywane na

odrębnych rachunkach w Kasie Krajowej
RPL02.3. Jednostki uczestnictwa funduszy rynku

pieniężnego
RPL02.4. Suma (rezerwa płynna)
RPL02.5. Limit 10% Funduszu

oszczędnościowo-pożyczkowego
RPL02.6. Kwota niedoboru rezerwy płynnej
RPL02.7. Zobowiązania kasy z tytułu

otrzymanego od Kasy Krajowej

kredytu płynnościowego

RO01 - Rezerwa obowiązkowa utrzymywana w Kasie Krajowej

PLN
A.
RO01.1. Rezerwa obowiązkowa utrzymywana w Kasie Krajowej
RO01.2. Zwolnienie z rezerwy obowiązkowej

RNIZ01 - Informacja o składzie rady nadzorczej i zarządu kasy

Informacja o składzie rady nadzorczej kasy oraz zarządu kasy
Funkcja w radzie nadzorczej Funkcja w zarządzie PESEL Nazwisko Imiona Zawód/wykształcenie
A. B. C. D. E. F.
RNIZ01.1.
RNIZ01.2.
RNIZ01.3.
RNIZ01.4.
RNIZ01.5.
RNIZ01.6.
RNIZ01.7.
RNIZ01.8.
RNIZ01.9.
RNIZ01.10.
RNIZ01.11.
RNIZ01.12.
RNIZ01.13.
RNIZ01.14.
RNIZ01.15.
RNIZ01.16.
RNIZ01.17.
RNIZ01.18.
RNIZ01.19.
RNIZ01.20.

RNIZ02 - Wynagrodzenia oraz pożyczki i świadczenia o podobnym charakterze dla osób wchodzących w skład

organów zarządzających i nadzorujących

Wartość

bilansowa
A.
RNIZ02.1. Wynagrodzenia oraz pożyczki i świadczenia o podobnym charakterze dla osób wchodzących w skład

organów zarządzających i nadzorujących
RNIZ02.1.1. Wynagrodzenia z tytułu pełnienia funkcji w zarządzie kasy
RNIZ02.1.2. Pozostałe wynagrodzenia członków zarządu z tytułu pełnienia innych funkcji w kasie
RNIZ02.2. Wynagrodzenia osób należących do rady nadzorczej z innych tytułów niż funkcja w radzie nadzorczej
RNIZ02.3. Pożyczki udzielone członkom zarządu
RNIZ02.4. Pożyczki udzielone członkom rady nadzorczej

DZ01 - Działalność zaniechana

Działalność zaniechana Wartość
A.
DZ01.1. Działalność zaniechana
DZ01.2. W bieżącym okresie
DZ01.2.1. Przychody
DZ01.2.2. Koszty
DZ01.2.3. Podatek dochodowy
DZ01.3. Działalność przewidziana do zaniechania w roku następnym
DZ01.3.1. Przychody
DZ01.3.2. Koszty
DZ01.3.3. Podatek dochodowy

PKZ02 - Przekroczenie koncentracji zaangażowań

Wartość
A.
PKZ02.1. Fundusz oszczędnościowo-pożyczkowy
PKZ02.1.1. w tym: wkłady członkowskie
PKZ02.1.2. w tym: gromadzone przez członków oszczędności
PKZ02.2. Limit 10 % funduszu oszczędnościowo-pożyczkowego
PKZ02.3. Liczba pojedynczych przekroczeń ponad 10 % funduszu oszczędnościowo-pożyczkowego z tytułu

łącznej kwoty pożyczek i kredytów udzielonych poszczególnym członkom kasy oraz zobowiązań tych

członków wynikających z udzielonych poręczeń
PKZ02.4. Suma pojedynczych przekroczeń ponad 10% funduszu oszczędnościowo-pożyczkowego z tytułu łącznej

kwoty pożyczek i kredytów udzielonych poszczególnym członkom kasy oraz zobowiązań tych

członków wynikających z udzielonych poręczeń
PKZ02.5. Limit 20% funduszu oszczędnościowo-pożyczkowego
PKZ02.6. Liczba pojedynczych przekroczeń ponad 20% funduszu oszczędnościowo-pożyczkowego z tytułu

łącznej kwoty pożyczek i kredytów udzielonych poszczególnym członkom rady nadzorczej, zarządu i

komisji kredytowej
PKZ02.7. Suma pojedynczych przekroczeń ponad 20% funduszu oszczędnościowo-pożyczkowego z tytułu łącznej

kwoty pożyczek i kredytów udzielonych poszczególnym członkom rady nadzorczej, zarządu i komisji

kredytowej
PKZ02.8. Fundusze własne kasy
PKZ02.9. Limit 15% funduszy własnych
PKZ02.10. Liczba pojedynczych przekroczeń ponad 15% funduszy własnych z tytułu łącznej kwoty pożyczek i

kredytów udzielanych poszczególnym członkom na cele związane z działalnością gospodarczą, a także

udzielonych im zobowiązań pozabilansowych
PKZ02.11. Suma pojedynczych przekroczeń ponad 15% funduszy własnych z tytułu łącznej kwoty pożyczek i

kredytów udzielanych poszczególnym członkom na cele związane z działalnością gospodarczą, a także

udzielonych im zobowiązań pozabilansowych
PKZ02.12. Limit 100% funduszy własnych
PKZ02.13. Kwota przekroczenia ponad 100% funduszy własnych z tytułu łącznej kwoty zakupionych przez kasę

środków trwałych
PKZ02.14. Limit 150% funduszy własnych
PKZ02.15. Kwota przekroczenia ponad 150% funduszy własnych z tytułu łącznej kwoty pożyczek i kredytów

udzielonych wszystkim członkom na cele związane z działalnością gospodarczą
PKZ02.16. Aktywa kasy
PKZ02.17. Limit 8% aktywów kasy
PKZ02.18. Liczba pojedynczych przekroczeń ponad 8% aktywów kasy z tytułu łącznej kwoty lokat w

poszczególnych bankach, wartości wkładu, udziału, jednostki uczestnictwa lub nabytego papieru

wartościowego jednego rodzaju
PKZ02.19. Suma pojedynczych przekroczeń ponad 8% aktywów kasy z tytułu łącznej kwoty lokat w

poszczególnych bankach, wartości wkładu, udziału, jednostki uczestnictwa lub nabytego papieru

wartościowego jednego rodzaju
PKZ02.20. Limit 5% aktywów kasy
PKZ02.21. Kwota przekroczenia ponad 5% aktywów z tytułu łącznej wysokości zakupionych przez kasę środków

trwałych
PKZ02.22. Łączna wartość przekroczeń z pozycji: 4, 7, 11, 13, 15, 19 i 21

PKZ03 - Koncentracja aktywów

Wartość
A.
PKZ03.1. Lokaty
PKZ03.1.1. Kasa Krajowa
PKZ03.1.2. Banki, w tym:1)
PKZ03.1.2.1.
PKZ03.1.2.2.
PKZ03.1.2.3.
PKZ03.1.2.4.
PKZ03.1.2.5.
PKZ03.1.2.6.
PKZ03.1.2.7.
PKZ03.1.2.8.
PKZ03.1.2.9.
PKZ03.1.2.10.
PKZ03.1.2.11.
PKZ03.1.2.12.
PKZ03.1.2.13. Pozostałe banki
PKZ03.2. Łączna wartość wkładu
PKZ03.3. Łączna wartość udziału
PKZ03.4. Łączna wartość jednostek uczestnictwa
PKZ03.5. Papiery wartościowe, w tym:2)
PKZ03.5.1.
PKZ03.5.2.
PKZ03.5.3.
PKZ03.5.4.
PKZ03.5.5.
PKZ03.5.6.
PKZ03.5.7.
PKZ03.5.8.
PKZ03.5.9.
PKZ03.5.10.
PKZ03.5.11.
PKZ03.5.12.
PKZ03.5.13. pozostałe papiery wartościowe
PKZ03.6. Wartość 8% wartości aktywów kasy

Nota:

1) Należy przedstawić listę nie więcej niż 12 banków, w których kasa posiada lokaty wraz z łączną wartością tych lokat

2) Należy przedstawić listę nie więcej niż 12 papierów wartościowych jednego rodzaju, które kasa posiada wraz z łączną

wartością tych papierów

FS01 - Aktywa z tytułu wpłat na fundusz stabilizacyjny

Wartość
A.
FS01.1. Bilans otwarcia należności z tytułu funduszu stabilizacyjnego
FS01.1.1. Wpłata dokonana na fundusz stabilizacyjny do końca 2014 r.
FS01.2. Odpisy aktualizujące
FS01.3. Amortyzacja
FS01.4. Pozostałe korekty
FS01.5. Stan należności z tytułu funduszu stabilizacyjnego na koniec okresu sprawozdawczego
FS01.6. Wpłata dokonana w danym roku obrotowym

ZAB01 - Zabezpieczenia ustanowione i przejęte na rzecz kasy oraz sprzedane w przypadku, gdy kasa jest uprawniona do sprzedaży zabezpieczenia lub

obciążenia go innym zastawem

Wartość godziwa

ustanowionych

zabezpieczeń

 Wartość godziwa

zabezpieczeń

przejętych

 w tym: wartość

godziwa

zabezpieczeń

przejętych w danym

roku

 Wartość godziwa

zabezpieczeń

sprzedanych w

okresie

sprawozdawczym

 w tym: wartość

godziwa

zabezpieczeń

sprzedanych w

danym roku
A. B. C. D. E.
ZAB01.1. Nieruchomości
ZAB01.1.1. grunty
ZAB01.1.2. pozostałe
ZAB01.2. Przeniesienie prawa własności rzeczy ruchomych
ZAB01.3. Zastaw rejestrowy na rachunku członka kasy
ZAB01.4. Przeniesienie prawa własności papierów wartościowych
ZAB01.5. Zastaw rejestrowy na papierach wartościowych
ZAB01.6. Inne
ZAB01.7. Suma

ZAB02 - Zabezpieczenia ustanowione na rzecz kasy w przypadku, gdy kasa jest uprawniona do sprzedaży zabezpieczenia lub obciążenia go innym zastawem

Zabezpieczenia ustanowione na rzecz kasy w sytuacji, gdy kasa jest uprawniona do sprzedaży zabezpieczenia lub

obciążenia go innym zastawem

 Wartość godziwa

ustanowionych

zabezpieczeń

 Wartość godziwa

zabezpieczeń

sprzedanych

 Wartość godziwa

zabezpieczeń

obciążonych innym

zastawem
A. B. C.
ZAB02.1. Aktywa finansowe
ZAB02.1.1. Instrumenty kapitałowe
ZAB02.1.2. Instrumenty dłużne
ZAB02.1.3. Pozostałe należności
ZAB02.2. Aktywa niefinansowe
ZAB02.3. Suma

ZAB03 - Składniki aktywów przejęte z tytułu zabezpieczenia

Składniki aktywów przejęte z tytułu zabezpieczenia Wartość przejęta w

okresie

 Wartość przejęta

narastająco
A. B.
ZAB03.1. Aktywa trwałe przeznaczone do sprzedaży
ZAB03.2. Rzeczowe aktywa trwałe
ZAB03.3. Instrumenty kapitałowe i dłużne
ZAB03.4. Gotówka
ZAB03.5. Inne
ZAB03.6. Suma

ZAŁĄCZNIK Nr  4

WZORY FORMULARZY SPRAWOZDAWCZYCH SPRAWOZDAWCZOŚCI KAS W ZAKRESIE ISTOTNYCH ZAANGAŻOWAŃ KREDYTOWYCH I DEPOZYTOWYCH

DAN01 – Dane o sporządzającym i zatwierdzającym sprawozdanie
DAN01.1. Podstawowe dane A.
DAN01.1.1. Okres sprawozdawczy
DAN01.1.2. Pełna nazwa kasy
DAN01.1.3. NIP kasy
DAN01.1.4. Numer REGON kasy
DAN01.1.5. Numer KRS kasy
DAN01.2. Dane o sporządzającym i zatwierdzającym sprawozdanie

DAN01.2.1. Dane osoby sporządzającej

DAN01.2.1.1. Imię
DAN01.2.1.2. Nazwisko
DAN01.2.1.3. Stanowisko
DAN01.2.1.4. Telefon służbowy
DAN01.2.1.5. E-mail służbowy

DAN01.2.2. Dane osoby zatwierdzającej

DAN01.2.2.1. Imię
DAN01.2.2.2. Nazwisko
DAN01.2.2.3. Stanowisko
DAN01.2.2.4. Telefon służbowy
DAN01.2.2.5. E-mail służbowy
DAN01.3. Uwagi
DAN01.4. Występowanie znaczących zaangażowań kredytowych1)
DAN01.5. Występowanie znaczących zaangażowań depozytowych2)

Nota objaśniająca:

1) Należy obowiązkowo podać wartość "T" – tak lub "N" – nie.

Wartość "T" potwierdza fakt występowania w kasie zaangażowań spełniających kryteria obowiązku wykazywania

w sprawozdaniu; w takim przypadku kontrolowany jest fakt wykazania w sprawozdaniu danych z odpowiedniego formularza

ZKK01 dotyczących przynajmniej jednego podmiotu.

Wartość "N" potwierdza fakt braku w kasie zaangażowań spełniających kryteria obowiązku wykazywania w sprawozdaniu;

w takim przypadku sprawozdanie nie może zawierać żadnej pozycji z formularza ZKK01.

2) Należy obowiązkowo podać wartość "T" – tak lub "N" – nie.

Wartość "T" potwierdza fakt występowania w kasie zaangażowań spełniających kryteria obowiązku wykazywania

w sprawozdaniu; w takim przypadku kontrolowany jest fakt wykazania w sprawozdaniu danych z odpowiedniego formularza

ZKD01 dotyczących przynajmniej jednego podmiotu.

Wartość "N" potwierdza fakt braku w kasie zaangażowań spełniających kryteria obowiązku wykazywania w sprawozdaniu;

w takim przypadku sprawozdanie nie może zawierać żadnej pozycji z formularza ZKD01.

ZKK01 – Istotne zaangażowania kredytowe kasy - powyżej kwoty 100 tys. złotych1)

Dane dotyczące zaangażowania w podmiocie2 A.
ZKK01.1. Identyfikacja podmiotu
ZKK01.1.1. Forma prawna3
ZKK01.1.2. Identyfikator podmiotu4
ZKK01.1.3. Nazwa jednostki/Imię i nazwisko
ZKK01.1.4. Wielkość przedsiębiorstwa5)
ZKK01.1.5. Sektor6
ZKK01.1.6. Ekspozycja przekraczająca limit określony w art. 30 ust. 1 ustawy7
ZKK01.1.7. Ekspozycja przekraczająca limit określony w art. 30 ust. 2 ustawy8
ZKK01.2. Zaangażowania bilansowe
ZKK01.2.1. Zaangażowania bilansowe9
ZKK01.2.2. Kredyty i pożyczki (wartość bilansowa brutto)
ZKK01.2.3. Odpis aktualizujący z tytułu utraty wartości kredytów i pożyczek
ZKK01.2.4. Instrumenty kapitałowe (cena nabycia)
ZKK01.2.5. Instrumenty kapitałowe (wartość bilansowa)
ZKK01.2.6. Instrumenty dłużne (cena nabycia)
ZKK01.2.7. Instrumenty dłużne (wartość bilansowa )
ZKK01.2.8. Odpis aktualizujący z tytułu utraty wartości instrumentów dłużnych
ZKK01.2.9. Pozostałe należności (wartość bilansowa brutto)
ZKK01.2.10. Odpis aktualizujący z tytułu utraty wartości pozostałych należności
ZKK01.3. Informacje dodatkowe
ZKK01.3.1. Kredyty i inne należności oraz pozostałe należności w walutach obcych

(wartość bilansowa brutto)
ZKK01.3.2. Odpis aktualizujący z tytułu utraty wartości
ZKK01.4. Zaangażowania pozabilansowe
ZKK01.4.1. Zaangażowania pozabilansowe10
ZKK01.4.2. Otwarte linie kredytowe (wartość nominalna)
ZKK01.4.3. Rezerwy na zobowiązania z tytułu otwartych linii kredytowych
ZKK01.4.4. Pozostałe zobowiązania dotyczące finansowania (wartość nominalna)
ZKK01.4.5. Rezerwy na pozostałe zobowiązania pozabilansowe
ZKK01.4.6. Poręczenia
ZKK01.4.7. Rezerwy na poręczenia
ZKK01.5. Całkowite zaangażowanie kasy
ZKK01.5.1. Całkowite zaangażowanie kasy11
ZKK01.5.2. Wskaźnik koncentracji zaangażowań w stosunku do funduszy własnych

(w %)12
ZKK01.5.3. Kwota przekroczenia limitu koncentracji zaangażowań art. 30 ust. 1 ustawy
ZKK01.5.4. Kwota przekroczenia limitu koncentracji zaangażowań art. 30 ust. 2 ustawy
ZKK01.6. Struktura terminowa udzielonych kredytów i pożyczek
ZKK01.6.1. Kredyty i pożyczki (wartość bilansowa brutto)13
ZKK01.6.2. Kredyty i pożyczki nieprzeterminowane
ZKK01.6.3. Odpis aktualizujący na kredyty i pożyczki nieprzeterminowane
ZKK01.6.4. Kredyty i pożyczki przeterminowane od 1 dnia do 3 miesięcy
ZKK01.6.5. Odpis aktualizujący na kredyty i pożyczki przeterminowane od 1 dnia do

3 miesięcy
ZKK01.6.6. Kredyty i pożyczki przeterminowane od 3 do 6 miesięcy
ZKK01.6.7. Odpis aktualizujący na kredyty i pożyczki przeterminowane od 3 do

6 miesięcy
ZKK01.6.8. Kredyty i pożyczki przeterminowane od 6 do 12 miesięcy
ZKK01.6.9. Odpis aktualizujący na kredyty i pożyczki przeterminowane od 6 do

12 miesięcy
ZKK01.6.10. Kredyty i pożyczki przeterminowane powyżej 12 miesięcy
ZKK01.6.11. Odpis aktualizujący na kredyty i pożyczki przeterminowane powyżej

12 miesięcy
ZKK01.7. Udziałowcy podmiotu14)
ZKK01.7.1. Identyfikator osoby4)
ZKK01.7.2. Forma prawna3
ZKK01.7.3. % udziałów
ZKK01.7.4. Identyfikator udziałowca4
ZKK01.7.5. Nazwa jednostki/Imię i nazwisko

Nota objaśniająca:

1) Należy wypełnić w przypadku wskazania wartości "T" w pozycji DAN01.4 formularza DAN01. Dla każdego zaangażowania należy

wypełnić odrębny formularz.

2) Nie są wykazywane zaangażowania kasy w Kasie Krajowej.

3) Forma prawna – należy wpisać jedno z poniższych oznaczeń:

• FK – osoba fizyczna, krajowa;

• PK – osoba prawna lub inna posługująca się numerem REGON, krajowa;

• FZ – zagraniczna osoba fizyczna;

• PZ – zagraniczna osoba prawna.

4) Identyfikator podmiotu/ identyfikator udziałowca/ identyfikator osoby – należy podać numer REGON, PESEL lub EKZ (identyfikator

EKZ w przypadku oznaczeń PZ lub FZ w polu ZK01.1.1 – 12-znakowy identyfikator w Ewidencji Podmiotów Zagranicznych, nadawany

przez Komisję na podstawie zgłoszeń kas (pierwszy znak – stały symbol "Z", drugi znak zawiera oznaczenie cyfrowe formy prawnej

podmiotu "0" - osoba prawna, "1" – osoba fizyczna, kolejne trzy znaki zawierają stały ciąg "000", kolejne dwa znaki zawierają oznaczenie

literowe kraju według słownika oznaczeń Głównego Urzędu Statystycznego, kolejne 5 znaków zawiera liczbę porządkową nadawaną

w systemie ewidencji).

5) Wielkość przedsiębiorstwa – należy wpisać jedno z poniższych oznaczeń:

• D – duże przedsiębiorstwo;

• M – małe lub średnie przedsiębiorstwo;

• P – pozostałe podmioty.

6) Sektor – należy wpisać symbol sektora, do którego dany podmiot należy, zgodnie z poniższym oznaczeniem:

• F – podmiot sektora finansowego;

• N – podmiot sektora niefinansowego;

• B – podmiot sektora rządowego i samorządowego.

7) Ekspozycja przekraczająca limit określony w art. 30 ust. 1 ustawy – należy wpisać oznaczenie "T" – tak lub "N" – nie, w zależności od

tego, czy zaangażowanie wobec danego podmiotu przekracza limit określony w ustawie.

8) Ekspozycja przekraczająca limit określony w art. 30 ust. 2 ustawy – należy wpisać oznaczenie "T" – tak lub "N" – nie, w zależności od

tego, czy zaangażowanie wobec danego podmiotu przekracza limit określony w ustawie.

9) Zaangażowanie bilansowe - stanowi sumę pozycji: ZKK01.2.2. + ZKK01.2.5. + ZKK01.2.7. + ZKK01.2.8. + ZKK01.2.9.

10) Zaangażowanie pozabilansowe – pozycja wyliczeniowa, stanowiąca sumę pozycji ZKK01.4.2. + ZKK01.4.4. + ZKK01.4.6.

11) Całkowite zaangażowanie kasy stanowi sumę pozycji ZKK01.2.1. + ZKK01.4.1.

12) Wskaźnik koncentracji zaangażowań w stosunku do funduszy własnych (w %) – należy wykazać wskaźnik procentowy (z dokładnością

do dwóch miejsc po przecinku) obrazujący udział wartości zaangażowania wobec członka kasy wykazanego w poz. ZKK01.5.2 do wartości

funduszy własnych.

13) Kredyty i pożyczki (wartość bilansowa brutto) – jest to pozycja wyliczeniowa stanowiąca sumę następujących pozycji: ZKK01.6.1. =

ZKK01.6.2.+ ZKK01.6.4.+ ZKK01.6.6.+ ZKK01.6.8.+ ZKK01.6.10.

14) Dla podmiotów będących osobami fizycznymi, których zaangażowanie obejmuje kredyt zaciągnięty wspólnie z innymi osobami, pozycje

grupy ZKK01.7. służą do prezentacji listy współkredytobiorców, przy czym nie wypełnia się informacji o wysokości udziału % w pozycji

ZKK01.7.3. (% udziałów). Lista udziałowców prezentowana w pozycjach grupy ZKK01.7. sporządzana jest dla wszystkich podmiotów

(ZKK01.1.2.) według poniższych kryteriów:

• w przypadku spółek z ograniczoną odpowiedzialnością oraz spółek akcyjnych należy wykazywać podmioty posiadające ponad

20% udziałów, akcji lub głosów na walnym zgromadzeniu;

• w przypadku spółek cywilnych należy wykazywać wspólników z domniemaniem równego udziału, o ile liczba wspólników jest

mniejsza niż pięciu;

• w przypadku spółek jawnych, partnerskich lub komandytowych należy wykazywać wspólników wnoszących do spółki wkład o

wartości przekraczającej 20% sumy wszystkich wkładów (wspólników, partnerów, komandytariuszy lub komplementariuszy);

• w przypadku spółek komandytowo-akcyjnych należy wykazywać komplementariuszy lub akcjonariuszy, których wartość

wkładu lub obejmowanych akcji przekracza 20% sumy wartości wkładów i kapitału zakładowego;

• w przypadku działalności gospodarczej prowadzonej jednoosobowo, jako udziałowca należy wykazać właściciela z 100%

wkładem;

• w przypadku gdy udziałowcem podmiotu jest Skarb Państwa, w pozycji tej należy wykazywać podmiot go reprezentujący;

• w przypadku podmiotu będącego osobami fizycznymi, których zaangażowanie, obejmuje kredyt zaciągnięty wspólnie z innymi

osobami fizycznymi należy wykazywać wszystkich współkredytobiorców, nie należy wykazywać udziałowców urzędów

centralnych, naczelnych bądź samorządowych, w tym ministerstw, urzędów wojewódzkich, miejskich i gminnych, gdyż

podmioty te nie posiadają zinstytucjonalizowanych organów pełniących wobec nich funkcje właścicielskie,

• w przypadku podmiotów utworzonych przez organy administracji państwowej i samorządowej w celu realizacji zadań

ustawowych, jako udziałowców należy wykazać instytucje wypełniające uprawnienia właścicielskie wobec tych podmiotów.

Przykładowo, jeśli zakład opieki zdrowotnej utworzony został przez gminę/miasto, należy przyjąć domniemanie 100 % udziału

gminy/miasta, a w przypadku utworzenia uczelni, należy przyjąć 100 % udział stosownego ministerstwa;

• w przypadku spółdzielni osób prawnych należy wykazywać podmioty posiadające ponad 20% udziałów, głosów na walnym

zgromadzeniu;

• w przypadku spółdzielni pozostałych nie jest uzupełniana informacja o udziałowcach za wyjątkiem listy współkredytobiorców;

• w przypadku organizacji pozarządowych w rozumieniu art. 3 ust. 2 ustawy z dnia 24 kwietnia 2003 r. o działalności pożytku

publicznego i o wolontariacie (Dz. U. z 2016 r. poz. 1817, z późn. zm.), jednostek organizacyjnych kościołów i związków

wyznaniowych posiadające osobowość prawną, związków zawodowych oraz wspólnot mieszkaniowych nie jest uzupełniana

informacja o udziałowcach za wyjątkiem listy współkredytobiorców.

ZKD01 – Istotne zaangażowania depozytowe kasy - powyżej kwoty 100 tys. złotych1)

Dane dotyczące zaangażowania członka kasy2) A.
ZKD01.1. Identyfikacja członka kasy
ZKD01.1.1. Forma prawna3)
ZKD01.1.2. Identyfikator członka kasy4)
ZKD01.1.3. Nazwa jednostki/Imię i nazwisko
ZKD01.1.4. Wielkość przedsiębiorstwa5)
ZKD01.1.5. Sektor6)
ZKD01.1.6. Całkowita wartość depozytów członka kasy w kasie
ZKD01.1.7. Całkowite zaangażowanie kredytowe kasy wobec członka kasy
ZKD01.1.8. Wskaźnik koncentracji zaangażowań w stosunku do funduszy

własnych (w %)7)

Nota objaśniająca:

1) Należy wypełnić w przypadku wskazania wartości "T" w pozycji DAN01.5 formularza DAN01. Dla każdego zaangażowania należy

wypełnić odrębny formularz.

2) W przypadku ustania członkostwa w kasie – zaangażowanie jest wykazywane tak jak dla członków kasy.

3) Forma prawna – należy wpisać jedno z poniższych oznaczeń:

• FK – osoba fizyczna krajowa;

• PK – osoba prawna lub inna posługująca się numerem REGON, krajowa;

• FZ – zagraniczna osoba fizyczna;

• PZ – zagraniczna osoba prawna.

4) Identyfikator członka kasy– należy podać numer REGON, PESEL lub Ewidencji Klientów Zagranicznych (EKZ). Identyfikator EKZ w

przypadku oznaczeń PZ lub FZ w polu ZKD01.1.1. – 12-znakowy identyfikator w EKZ, nadawany przez UKNF na podstawie zgłoszeń kas

(pierwszy znak – stały symbol "Z", drugi znak zawiera oznaczenie cyfrowe formy prawnej członka kasy "0" - osoba prawna, "1" – osoba

fizyczna, kolejne trzy znaki zawierają stały ciąg "000", kolejne dwa znaki zawierają oznaczenie literowe kraju według słownika oznaczeń

GUS, kolejne 5 znaków zawiera liczbę porządkową nadawaną w systemie ewidencji).

5) Wielkość przedsiębiorstwa – należy wpisać jedno z poniższych oznaczeń:

• D – duże przedsiębiorstwo;

• M – małe lub średnie przedsiębiorstwo;

• P – pozostali członkowie kasy.

6) Sektor – należy wpisać symbol sektora, do którego dany członek kasy należy, zgodnie z poniższym oznaczeniem:

• F – podmiot sektora finansowego;

• N – podmiot sektora niefinansowego;

• B – podmiot sektora rządowego i samorządowego.

7) Wskaźnik koncentracji zaangażowań w stosunku do funduszy własnych (w %) – należy wykazać wskaźnik procentowy (z dwoma

miejscami po przecinku) obrazujący udział wartości zaangażowania wobec członka kasy wykazanego w poz. ZKD01.1.8 do wartości

funduszy własnych.

ZAŁĄCZNIK Nr  5  11  

ZESTAWIENIE OZNACZENIA FORMULARZY SPRAWOZDAWCZYCH SPRAWOZDAWCZOŚCI KASY KRAJOWEJ ORAZ CZĘSTOTLIWOŚCI PRZEKAZYWANIA DANYCH SPRAWOZDAWCZYCH PRZY UŻYCIU TYCH FORMULARZY

Formularze sprawozdawcze dla Kasy Krajowej Częstotliwość przekazywania danych sprawozdawczych
miesięcznie

(w terminie do ostatniego dnia miesiąca następującego po miesiącu, za który te dane są sporządzane)

 kwartalnie

(w terminie do ostatniego dnia miesiąca następującego po kwartale, za który te dane są sporządzane)
L.p. Symbol

formularza

 Tytuł formularza "+" - obowiązek przekazania

"-" - brak obowiązku przekazania
1. DO01 Dane ogólne + +
2. BA01 Bilans - aktywa + +
3. BP01 Bilans - pasywa + +
4. RZS01 Rachunek zysków i strat + +
5. PAF01 Środki na rachunkach bieżących + +
6. PAF02 Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy, w tym aktywa finansowe przeznaczone do obrotu - +
7. PAF03 Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży - +
8. PAF04 Pożyczki udzielone i należności własne oraz aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności - +
9. AF01 Aktywa finansowe w wartości bilansowej w podziale na waluty (wszystkie portfele) + +
10. KPiPN01 Kredyty, pożyczki i pozostałe należności (wszystkie portfele) + +
11. NTP01 Należności z tytułu kredytów, pożyczek i pozostałych należności oraz instrumentów dłużnych wartości bilansowej w podziale na terminy pierwotne (wszystkie portfele) - +
12. PW01 Instrumenty kapitałowe w podziale na produkty i podmioty (wszystkie portfele) + +
13. PW02 Dłużne papiery wartościowe w podziale na produkty i podmioty (wszystkie portfele) + +
14. KPiPN02 Kredyty, pożyczki i pozostałe należności oraz instrumenty dłużne w wartości bilansowej w podziale na przeterminowania (wszystkie portfele) + +
15. UWAF01 Utrata wartości dla aktywów finansowych w podziale na portfele - +
16. UWAF02 Utrata wartości dla aktywów finansowych w podziale na produkty i podmioty - +
17. AT01 Rzeczowy majątek trwały, nieruchomości inwestycyjne oraz wartości niematerialne i prawne - +
18. AT02 Rzeczowy majątek trwały, nieruchomości inwestycyjne oraz wartości niematerialne i prawne będące przedmiotem leasingu finansowego - +
19. ZF01 Zobowiązania finansowe w wartości bilansowej w podziale na podmioty i produkty (wszystkie portfele) + +
20. ZF02 Zobowiązania finansowe w wartości bilansowej w podziale na waluty (wszystkie portfele) + +
21. ZF03 Zobowiązania finansowe w wartości bilansowej w podziale na rodzaj i terminy pierwotne (wszystkie portfele) + +
22. ZF04 Zobowiązania finansowe w wartości bilansowej w podziale na terminy wymagalności (wszystkie portfele) + +
23. ZF05 Podział zobowiązań Kasy Krajowej - +
24. ZEPW01 Zobowiązania z tytułu własnej emisji papierów wartościowych + +
25. R01 Rezerwy - +
26. FS01 Fundusz stabilizacyjny + +
27. FS02 Informacja uzupełniająca - wykorzystanie środków funduszu stabilizacyjnego + +
28. FS03 Fundusz stabilizacyjny - dane analityczne w podziale na kasy + +
29. FS04 Informacja uzupełniająca - wykorzystanie środków funduszu stabilizacyjnego - zobowiązania pozabilansowe + +
30. FS05 Informacja uzupełniająca - wielkość pomocy ze środków funduszu stabilizacyjnego + +
31. FS06 Informacja uzupełniająca - wielkość pomocy z innych źródeł (wartość brutto) + +
32. WGAF01 Informacja o wartości godziwej aktywów finansowych - +
33. WGAF02 Informacja o wartości godziwej zobowiązań finansowych - +
34. PO01 Przychody z tytułu odsetek - +
35. KO01 Koszty z tytułu odsetek - +
36. ZSAF01 Zyski i straty z tytułu aktywów finansowych - +
37. ZSZF01 Zyski i straty z tytułu zobowiązań finansowych - +
38. PKIPO01 Pozostałe przychody i koszty operacyjne - +
39. KP01 Koszty pracownicze - +
40. KUO01 Usługi obce - +
41. KPiO01 Podatki i opłaty - +
42. ZW01 Zobowiązania pozabilansowe udzielone + +
43. ZW02 Zobowiązania pozabilansowe otrzymane + +
44. ZW03 Promesy udzielenia kredytu według wartości nominalnej + +
45. RNIZ01 Informacja o składzie rady nadzorczej i zarządu - +
46. RNIZ02 Wynagrodzenia oraz pożyczki i świadczenia o podobnym charakterze dla osób wchodzących w skład organów zarządzających i nadzorujących - +
47. NTP02 Należności z tytułu kredytów, pożyczek i pozostałych należności oraz instrumentów dłużnych wartości bilansowej w podziale na terminy zapadalności (wszystkie portfele) + +
48. DBT01 Depozyty bezterminowe w podziale na okresy wypowiedzenia - +
49. RPL01 Zobowiązania Kasy Krajowej z tytułu zgromadzonych środków z tytułu rezerwy płynnej + +
50. RPL02 Należności Kasy Krajowej z tytułu zgromadzonych środków z tytułu rezerwy płynnej + +
51. LBA01 Podział środków na rachunkach w bankach + +
52. RO01 Rezerwa obowiązkowa utrzymywana w Narodowym Banku Polskim + +
53. FKI01 Fundusz kredytowo-inwestycyjny + +
54. FS07 Fundusz wsparcia edukacji i promocji, powstający z rocznej składki - +
55. FS07A Fundusz wsparcia edukacji i promocji - +
56. UPP01 Informacja o świadczeniu usług płatniczych - +

ZAŁĄCZNIK Nr  6  12  

WZORY FORMULARZY SPRAWOZDAWCZYCH SPRAWOZDAWCZOŚCI KASY KRAJOWEJ

DO01 - Dane ogólne
Wartość
A.
DO01.1. Okres sprawozdawczy
DO01.2. Pełna nazwa
DO01.3. Numer Regon
DO01.4. Numer KRS
DO01.5. Liczba zadeklarowanych udziałów członkowskich
DO01.5.1. Liczba członków Kasy
DO01.6. Liczba w pełni opłaconych udziałów członkowskich
DO01.6.1. Liczba nie w pełni opłaconych udziałów członkowskich
DO01.7. Liczba prowadzonych rachunków
DO01.8. Liczba zatrudnionych w przeliczeniu na etaty
DO01.9. Wartość wkładów członkowskich należnych, nie wpłaconych
DO01.10. Wartość wkładów członkowskich wpłaconych
DO01.11. Dane adresowe:
DO01.11.1. Kod pocztowy
DO01.11.2. Miejscowość
DO01.11.3. Ulica i numer domu
DO01.11.4. Numer telefonu
DO01.11.5. Adres strony internetowej
DO01.12. Dane osoby sporządzającej dane sprawozdawcze
DO01.12.1. Imię i nazwisko
DO01.12.2. Telefon służbowy
DO01.12.3. E-mail służbowy
DO01.13. Dane osoby zatwierdzającej dane sprawozdawcze
DO01.13.1. Imię i nazwisko
DO01.13.2. Telefon służbowy
DO01.13.3. E-mail służbowy
DO01.14. Uwagi
DO01.15. Data sporządzenia sprawozdania

BA01 Bilans - aktywa

Wartość bilansowa
A.
BA01.1. Gotówka i inne aktywa pieniężne
BA01.1.1. Środki pieniężne w kasie i równoważne pozycje gotówkowe
BA01.1.2. Środki na rachunku w Narodowym Banku Polskim
BA01.1.3. Pozostałe środki na rachunkach bieżących
BA01.2. Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy,

w tym aktywa finansowe przeznaczone do obrotu
BA01.2.1. Instrumenty kapitałowe
BA01.2.2. Instrumenty dłużne
BA01.2.3. Kredyty, pożyczki i pozostałe należności
BA01.2.4. Pozostałe instrumenty finansowe
BA01.3. Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży
BA01.3.1. Instrumenty kapitałowe
BA01.3.2. Instrumenty dłużne
BA01.3.3. Kredyty, pożyczki i pozostałe należności
BA01.4. Pożyczki udzielone i należności własne
BA01.4.1. Instrumenty dłużne
BA01.4.2. Kredyty, pożyczki i pozostałe należności
BA01.5. Aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności
BA01.5.1. Instrumenty dłużne
BA01.5.2. Kredyty, pożyczki i pozostałe należności
BA01.6. Wartości niematerialne i prawne
BA01.7. Rzeczowe aktywa trwałe
BA01.8. Nieruchomości inwestycyjne
BA01.9. Aktywa z tytułu podatku dochodowego
BA01.9.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
BA01.9.2. Należności z tytułu podatku dochodowego
BA01.10. Rozliczenia międzyokresowe
BA01.11. Inne aktywa
BA01.12. Aktywa razem

BP01 Bilans – pasywa

Wartość bilansowa
A.
BP01.1. Zobowiązania finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik

finansowy, w tym aktywa finansowe przeznaczone do obrotu
BP01.1.1. Zobowiązania finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik

finansowy
BP01.1.1.1 Oszczędności
BP01.1.1.2 Zobowiązania z tytułu własnej emisji
BP01.1.1.3 Pozostałe zobowiązania
BP01.1.2. Zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu
BP01.1.2.1 Oszczędności
BP01.1.2.2 Zobowiązania z tytułu własnej emisji
BP01.1.2.3 Pozostałe zobowiązania
BP01.2. Zobowiązania finansowe wyceniane w wysokości skorygowanej ceny

nabycia
BP01.2.1. Oszczędności
BP01.2.2. Zobowiązania z tytułu własnej emisji
BP01.2.3. Pozostałe zobowiązania
BP01.3. Rezerwy
BP01.3.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
BP01.3.2. Pozostałe rezerwy
BP01.4. Rozliczenia międzyokresowe
BP01.5. Fundusze specjalne i inne zobowiązania
BP01.5.1. Fundusz stabilizacyjny
BP01.5.2. Zobowiązania z tytułu wypowiedzianych udziałów członkowskich
BP01.5.3. Zobowiązania podatkowe
BP01.5.4. Pozostałe
BP01.6. Inne pasywa
BP01.7. Fundusz udziałowy
BP01.8. Należne wpłaty na kapitał podstawowy (-)
BP01.9. Fundusz zasobowy
BP01.10. Fundusz z aktualizacji wyceny, w tym dotyczący:
BP01.10.1. Rzeczowego majątku trwałego
BP01.10.2. Aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży
BP01.11. Strata z lat ubiegłych (-)
BP01.12. Zysk (strata) bieżącego okresu
BP01.13. Pasywa razem

RZS01 Rachunek zysków i strat

Wartość
A.
RZS01.1. Przychody z tytułu odsetek
RZS01.1.1. Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy, w tym aktywa

finansowe przeznaczone do obrotu
RZS01.1.2. Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży
RZS01.1.3. Kredyty, pożyczki i pozostałe należności
RZS01.1.4. Aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności
RZS01.1.5. Inne aktywa
RZS01.2. Koszty odsetek (-)
RZS01.2.1. Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy, w tym aktywa

finansowe przeznaczone do obrotu
RZS01.2.2. Zobowiązania finansowe wyceniane w wysokości skorygowanej ceny nabycia (-)
RZS01.2.3. Pozostałe zobowiązania (-)
RZS01.2.3.1. w tym: z tytułu wkładów wpłaconych na fundusz stabilizacyjny (-)
RZS01.3. Przychody z tytułu dywidend
RZS01.3.1. Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu
RZS01.3.2. Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży
RZS01.4. Przychody z tytułu składek członkowskich
RZS01.5. Wynik z tytułu prowizji i opłat
RZS01.6. Przychody z tytułu prowizji i opłat
RZS01.7. Koszty z tytułu prowizji i opłat (-)
RZS01.8. Zrealizowany wynik z aktywów finansowych i zobowiązań finansowych innych niż

wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy oraz innych niż przeznaczone do

obrotu - netto
RZS01.8.1. Aktywa finansowe i zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu
RZS01.8.2. Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży
RZS01.8.3. Pożyczki udzielone i należności własne
RZS01.8.4. Aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności
RZS01.8.5. Zobowiązania finansowe wyceniane w wysokości skorygowanej ceny nabycia (-)
RZS01.8.6. Pozostałe zrealizowane zyski (straty)
RZS01.9. Wynik z tytułu różnic kursowych - netto
RZS01.10. Pozostałe przychody operacyjne, w tym rozwiązane odpisy aktualizujące z tytułu utraty

wartości aktywów niefinansowych
RZS01.11. Pozostałe koszty operacyjne, w tym odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości

aktywów niefinansowych
RZS01.12. Koszty działania (-)
RZS01.12.1. Amortyzacja (-)
RZS01.12.2. Zużycie materiałów i energii (-)
RZS01.12.3. Usługi obce (-)
RZS01.12.4. Podatki i opłaty (-)
RZS01.12.5. Wynagrodzenia oraz ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia (-)
RZS01.12.6. Pozostałe koszty rodzajowe (-)
RZS01.13. Rezerwy (-) lub rozwiązane rezerwy
RZS01.13.1. Na zobowiązania pozabilansowe finansowe
RZS01.13.2. Pozostałe rezerwy
RZS01.14. Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości lub rozwiązane odpisy aktualizujące

z tytułu utraty wartości aktywów finansowych
RZS01.14.1. Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży
RZS01.14.2. Pożyczki udzielone i należności własne
RZS01.14.3. Aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności
RZS01.14.4. Inne
RZS01.15. Wynik operacji nadzwyczajnych
RZS01.16. Zysk (strata) brutto
RZS01.17. Podatek dochodowy
RZS01.18. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenie zysku (zwiększenie straty)
RZS01.19. Zysk (strata) netto

PAF01 - Środki na rachunkach bieżących

Wartość bilansowa
A.
PAF01.1. Środki na rachunku w Narodowym Banku Polskim
PAF01.2. Środki na rachunku w Narodowym Banku Polskim z tytułu rezerwy

obowiązkowej
PAF01.2.1. w tym: środki na rachunku w Narodowym Banku Polskim z tytułu rezerwy

obowiązkowej kas
PAF01.3. Środki na rachunkach w innych bankach
PAF01.4. Suma

PAF02 - Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy, w tym

aktywa finansowe przeznaczone do obrotu

Cena

nabycia

 Wartość

bilansowa
A. B.
PAF02.1. Instrumenty kapitałowe
PAF02.1.1. Banki
PAF02.1.2. Inne monetarne instytucje finansowe
PAF02.1.3. Pozostałe instytucje sektora finansowego
PAF02.1.4. Podmioty niefinansowe
PAF02.2. Instrumenty dłużne
PAF02.2.1. Banki centralne
PAF02.2.2. Instytucje rządowe i samorządowe
PAF02.2.3. Banki
PAF02.2.4. Inne monetarne instytucje finansowe
PAF02.2.4.1. w tym: kasy
PAF02.2.5. Pozostałe instytucje sektora finansowego
PAF02.2.6. Podmioty niefinansowe
PAF02.3. Kredyty, pożyczki i pozostałe należności
PAF02.3.1. Banki
PAF02.3.2. Instytucje rządowe i samorządowe
PAF02.3.3. Inne monetarne instytucje finansowe
PAF02.3.3.1. w tym: kasy
PAF02.3.4. Pozostałe instytucje sektora finansowego
PAF02.3.5. Podmioty niefinansowe
PAF02.4. Suma

PAF03 - Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży

Cena

nabycia

 Wartość

godziwa

aktywów

bez

utraty

wartości

 Wartość

godziwa

aktywów

z utratą

wartości

 Odpis

aktualizujący

 Wartość

bilansowa
A. B. C. D. E.
PAF03.1. Instrumenty kapitałowe
PAF03.1.1. Banki
PAF03.1.2. Inne monetarne instytucie finansowe
PAF03.1.3. Pozostałe instytucje sektora finansowego
PAF03.1.4. Podmioty niefinansowe
PAF03.2. Instrumenty dłużne
PAF03.2.1. Banki centralne
PAF03.2.2. Instytucje rządowe i samorządowe
PAF03.2.3. Banki
PAF03.2.4. Inne monetarne instytucje finansowe
PAF03.2.4.1. w tym: kasy
PAF03.2.5. Pozostałe instytucje sektora finansowego
PAF03.2.6. Podmioty niefinansowe
PAF03.3. Kredyty, pożyczki i pozostałe należności
PAF03.3.1. Banki
PAF03.3.2. Instytucje rządowe i samorządowe
PAF03.3.3. Inne monetarne instytucje finansowe
PAF03.3.3.1. w tym: kasy
PAF03.3.4. Pozostałe instytucje sektora finansowego
PAF03.3.5. Podmioty niefinansowe
PAF03.4. Suma

PAF04 - Pożyczki udzielone i należności własne oraz aktywa finansowe utrzymywane do

terminu wymagalności

Cena

nabycia

 Wartość

bilansowa

aktywów bez

utraty

wartości

 Wartość

bilansowa

brutto

aktywów z

utratą

wartości

 Odpis

aktualizujący

 Wartość

bilansowa
A. B. C. D. E.
PAF04.1. Instrumenty dłużne
PAF04.1.1. Banki centralne
PAF04.1.2. Instytucje rządowe

i samorządowe
PAF04.1.3. Banki
PAF04.1.4. Inne monetarne instytucje

finansowe
PAF04.1.4.1. w tym: kasy
PAF04.1.5. Pozostałe instytucje sektora

finansowego
PAF04.1.6. Podmioty niefinansowe
PAF04.2. Kredyty, pożyczki i pozostałe

należności
PAF04.2.1. Banki
PAF04.2.2. Instytucje rządowe

i samorządowe
PAF04.2.3. Inne monetarne instytucje

finansowe
PAF04.2.3.1. w tym: kasy
PAF04.2.4. Pozostałe instytucje sektora

finansowego
PAF04.2.5. Podmioty niefinansowe
PAF04.3. Suma

AF01 - Aktywa finansowe w wartości bilansowej w podziale na waluty (wszystkie portfele)

PLN EUR USD CHF Pozostałe

waluty
A. B. C. D. E.
AF01.1. Środki pieniężne w kasie i na

rachunkach bieżących
AF01.2. Instrumenty kapitałowe
AF01.2.1. Banki
AF01.2.2. Inne monetarne instytucje

finansowe
AF01.2.3. Pozostałe instytucje sektora

finansowego
AF01.2.4. Podmioty niefinansowe
AF01.3. Instrumenty dłużne
AF01.3.1. Banki centralne
AF01.3.2. Instytucje rządowe

i samorządowe
AF01.3.3. Banki
AF01.3.4. Inne monetarne instytucje

finansowe
AF01.3.4.1. w tym: kasy
AF01.3.5. Pozostałe instytucje sektora

finansowego
AF01.3.6. Podmioty niefinansowe
AF01.4. Kredyty, pożyczki i pozostałe

należności
AF01.4.1. Banki
AF01.4.2. Instytucje rządowe

i samorządowe
AF01.4.3. Inne monetarne instytucje

finansowe
AF01.4.3.1. w tym: kasy
AF01.4.4. Pozostałe instytucje sektora

finansowego
AF01.4.5. Podmioty niefinansowe
AF01.5. Suma

KPiPN01 - Kredyty, pożyczki i pozostałe należności (wszystkie portfele)

Banki Instytucje

rządowe i

samorządowe

 Inne

monetarne

instytucje

finansowe

 w

tym:

kasy

 Pozostałe

instytucje

sektora

finansowego

 Podmioty

niefinansowe
A. B. C. D. E. F.
KPiPN01.1. Kredyty i pożyczki

z funduszu

stabilizacyjnego
KPiPN01.2. Pozostałe kredyty

i pożyczki
KPiPN01.3. Należności z tytułu

lokat w bankach
KPiPN01.4. Należności z tytułu

wniesionych kaucji
KPiPN01.5. Inne należności
KPiPN01.6. Suma

NTP01 - Należności z tytułu kredytów, pożyczek i pozostałych należności oraz instrumentów dłużnych wartości bilansowej w podziale na

terminy pierwotne (wszystkie portfele)

Nieprzeterm

inowane

 Należności z

terminem do

1 miesiąca

 Należności

z terminem

powyżej

1 miesiąca

do

3 miesięcy

 Należności

z terminem

powyżej

3 miesięcy

do

6 miesięcy

 Należności

z terminem

powyżej

6 miesięcy

do 1 roku

 Należności

z terminem

powyżej

1 roku do

3 lat

 Należności

z terminem

powyżej

3 lat do 5 lat

 Należności

z terminem

powyżej

5 lat do

10 lat

 Należności

z terminem

powyżej

10 lat
A. B. C. D. E. F. FA. G. H.
NTP01.1. Kredyty, pożyczki i pozostałe

należności (bez uwzględniania

lokat)
NTP01.1.1. Banki
NTP01.1.2. Instytucje rządowe

i samorządowe
NTP01.1.3. Inne monetarne instytucje

finansowe
NTP01.1.3.1. w tym: kasy
NTP01.1.4. Pozostałe instytucje sektora

finansowego
NTP01.1.5. Podmioty niefinansowe
NTP01.2. Należności z tytułu lokat

w bankach
NTP01.3. Instrumenty dłużne
NTP01.3.1. Banki centralne
NTP01.3.2. Instytucje rządowe

i samorządowe
NTP01.3.3. Banki
NTP01.3.4. Inne monetarne instytucje

finansowe
NTP01.3.4.1. w tym: kasy
NTP01.3.5. Pozostałe instytucje sektora

finansowego
NTP01.3.6. Podmioty niefinansowe
NTP01.4. Suma

PW01 - Instrumenty kapitałowe w podziale na produkty i podmioty (wszystkie portfele)

Banki Inne monetarne instytucje

finansowe

 Pozostałe instytucje sektora

finansowego

 Podmioty niefinansowe
Wartość

według ceny

nabycia

 Wartość

bilansowa

 Wartość

według ceny

nabycia

 Wartość

bilansowa

 Wartość

według ceny

nabycia

 Wartość

bilansowa

 Wartość

według ceny

nabycia

 Wartość

bilansowa
A. B. C. D. E. F. G. H.
PW01.1. Akcje kwotowane na

aktywnym rynku
PW01.2. Pozostałe akcje
PW01.3. Jednostki uczestnictwa

funduszy rynku pieniężnego
PW01.4. Udziały w spółkach

kapitałowych
PW01.5. Udziały i wkłady

w spółdzielniach
PW01.6. Inne
PW01.7. Suma

PW02 - Dłużne papiery wartościowe w podziale na produkty i podmioty (wszystkie portfele)

Banki

centralne

 Instytucje

rządowe i

samorządowe

 Banki Inne

monetarne

instytucje

finansowe

 w tym: kasy Pozostałe

instytucje

sektora

finansowego

 Podmioty

niefinansowe
Wartość

według ceny

nabycia

 Wartość

bilansowa

 Wartość

według ceny

nabycia

 Wartość

bilansowa

 Wartość

według ceny

nabycia

 Wartość

bilansowa

 Wartość

według ceny

nabycia

 Wartość

bilansowa

 Wartość

według ceny

nabycia

 Wartość

bilansowa

 Wartość

według ceny

nabycia

 Wartość

bilansowa

 Wartość

według ceny

nabycia

 Wartość

bilansowa
A. B. C. D. E. F. G. H. I. J. K. L. M. N.
PW02.1. Certyfikaty depozytowe
PW02.2. Bony skarbowe
PW02.3. Obligacje
PW02.4. Komercyjne weksle inwestycyjno-terminowe
PW02.5. Inne
PW02.6. Suma

KPiPN02 - Kredyty, pożyczki i pozostałe należności oraz instrumenty dłużne w wartości bilansowej w podziale na przeterminowania (wszystkie

portfele)

Należności regularne (opóźnienie w spłacie do 3 miesięcy włącznie) Przeterminowane powyżej 3 miesięcy do 12 miesięcy

włącznie

 Należności

nieściągalne

(termin spłaty został

przekroczony

powyżej

12 miesięcy)
Nieprzetermi

nowane

 Przeterminowane od

1 dnia do 1 miesiąca

włącznie

 Przeterminowane

powyżej 1 miesiąca do

3 miesięcy włącznie

 Należności

z prawdopodobieństwem

wystąpienia

nieściągalności

(opóźnienie w spłacie

kapitału lub odsetek

przekracza 3 miesiące

i nie przekracza

6 miesięcy)

 Należności o znacznym

stopniu wystąpienia

prawdopodobieństwa

nieściągalności

(opóźnienie w spłacie

kapitału lub odsetek

przekracza 6 miesięcy

i nie przekracza

12 miesięcy)
Wartość

bilansowa

 Wartość

bilansowa

brutto

 Odpis

aktualizujący

 Wartość

bilansowa

 Wartość

bilansowa

brutto

 Odpis

aktualizujący

 Wartość

bilansowa

 Wartość

bilansowa

brutto

 Odpis

aktualizujący

 Wartość

bilansowa

 Wartość

bilansowa

brutto

 Odpis

aktualizujący

 Wartość

bilansowa

 Wartość

bilansowa

brutto

 Odpis

aktualizujący

 Wartość

bilansowa
A. B. C. D. E. F. G. H. I. J. K. L. M. N. O. P.
KPiPN02.1. Kredyty, pożyczki i pozostałe

należności
KPiPN02.1.1. Banki
KPiPN02.1.2. Instytucje rządowe

i samorządowe
KPiPN02.1.3. Inne monetarne instytucje

finansowe
KPiPN02.1.3.1. w tym: kasy
KPiPN02.1.4. Pozostałe instytucje sektora

finansowego
KPiPN02.1.5. Podmioty niefinansowe
KPiPN02.2. Instrumenty dłużne
KPiPN02.2.1. Banki centralne
KPiPN02.2.2. Instytucje rządowe

i samorządowe
KPiPN02.2.3. Banki
KPiPN02.2.4. Inne monetarne instytucje

finansowe
KPiPN02.2.4.1. w tym: kasy
KPiPN02.2.5. Pozostałe instytucje sektora

finansowego
KPiPN02.2.6. Podmioty niefinansowe
KPiPN02.6. Suma

UWAF01 - Utrata wartości dla aktywów finansowych w podziale na portfele

Okres bieżący Utrata wartości narastająco
Saldo początkowe Wartość aktywów

finansowych spisanych w

ciężar odpisów

aktualizujących

 Utworzone odpisy

aktualizujące z tytułu utraty

wartości

 Rozwiązane odpisy

aktualizujące z tytułu utraty

wartości

 Inne korekty Saldo końcowe Odzyskana wartość aktywów

finansowych ujęta

bezpośrednio w rachunku

zysków i strat
A. B. C. D. E. F. G. H.
UWAF01.1. Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży
UWAF01.1.1. Instrumenty kapitałowe
UWAF01.1.2. Instrumenty dłużne
UWAF01.1.3. Kredyty, pożyczki i pozostałe należności
UWAF01.2. Pożyczki udzielone i należności własne
UWAF01.2.1. Instrumenty dłużne
UWAF01.2.2. Kredyty, pożyczki i pozostałe należności
UWAF01.3. Aktywa finansowe utrzymywane do terminu

wymagalności
UWAF01.3.1. Instrumenty dłużne
UWAF01.3.2. Kredyty, pożyczki i pozostałe należności
UWAF01.4. Inne
UWAF01.5. Suma
UWAF01.6. Przychody z tytułu odsetek od aktywów finansowych

z utratą wartości

UWAF02 - Utrata wartości dla aktywów finansowych w podziale na produkty i podmioty

Okres bieżący Utrata wartości narastająco
Saldo początkowe Wartość aktywów

finansowych spisanych w

ciężar odpisów aktualizujących

 Utworzone odpisy

aktualizujące z tytułu utraty

wartości

 Rozwiązane odpisy

aktualizujące z tytułu utraty

wartości

 Inne korekty Saldo końcowe Odzyskana wartość aktywów

finansowych ujęta

bezpośrednio w rachunku

zysków i strat
A. B. C. D. E. F. G. H.
UWAF02.1. Instrumenty kapitałowe
UWAF02.1.1. Banki
UWAF02.1.2. Inne monetarne instytucie finansowe
UWAF02.1.3. Pozostałe instytucje sektora

finansowego
UWAF02.1.4. Podmioty niefinansowe
UWAF02.2. Instrumenty dłużne
UWAF02.2.1. Banki centralne
UWAF02.2.2. Instytucje rządowe i samorządowe
UWAF02.2.3. Banki
UWAF02.2.4. Inne monetarne instytucje finansowe
UWAF02.2.4.1. w tym: kasy
UWAF02.2.5. Pozostałe instytucje sektora

finansowego
UWAF02.2.6. Podmioty niefinansowe
UWAF02.3. Kredyty, pożyczki i pozostałe

należności
UWAF02.3.1. Banki
UWAF02.3.2. Instytucje rządowe i samorządowe
UWAF02.3.3. Inne monetarne instytucje finansowe
UWAF02.3.3.1. w tym: kasy
UWAF02.3.4. Pozostałe instytucje sektora

finansowego
UWAF02.3.5. Podmioty niefinansowe
UWAF02.4. Suma

AT01 - Rzeczowy majątek trwały, nieruchomości inwestycyjne oraz wartości niematerialne i

prawne

Cena nabycia wartość

bilansowa
A. B.
AT01.1. Rzeczowe aktywa trwałe
AT01.1.1. wyceniane według wartości przeszacowanej
AT01.1.2. wyceniane w cenie nabycia lub koszcie wytworzenia
AT01.2. Nieruchomości inwestycyjne
AT01.2.1. wyceniane w cenie rynkowej/wartości godziwej
AT01.2.2. wyceniane w cenie nabycia lub koszcie wytworzenia
AT01.3. Wartości niematerialne i prawne
AT01.3.1. wyceniane w cenie rynkowej/wartości godziwej w przypadku wartości

niematerialnych i prawnych zakwalifikowanych do inwestycji
AT01.3.2. wyceniane w cenie nabycia lub koszcie wytworzenia
AT01.4. Suma

AT02 - Rzeczowy majątek trwały, nieruchomości inwestycyjne oraz wartości niematerialne

i prawne będące przedmiotem leasingu finansowego

Cena nabycia wartość

bilansowa
A. B.
AT02.1. Rzeczowe aktywa trwałe
AT02.1.1. wyceniane według wartości przeszacowanej
AT02.1.2. wyceniane w cenie nabycia lub koszcie wytworzenia
AT02.2. Nieruchomości inwestycyjne
AT02.2.1. wyceniane w cenie rynkowej/wartości godziwej
AT02.2.2. wyceniane w cenie nabycia lub koszcie wytworzenia
AT02.3. Wartości niematerialne i prawne
AT02.3.1. wyceniane w cenie rynkowej/wartości godziwej w przypadku

wartości niematerialnych i prawnych zakwalifikowanych do

inwestycji
AT02.3.2. wyceniane w cenie nabycia lub koszcie wytworzenia
AT02.4. Suma

ZF01 - Zobowiązania finansowe w wartości bilansowej w podziale na podmioty i produkty (wszystkie portfele)

Banki centralne Instytucje

rządowe i

samorządowe

 Banki Inne monetarne

instytucje

finansowe

 w tym: kasy Pozostałe

instytucje

sektora

finansowego

 Podmioty

niefinansowe
Przeznaczone

do obrotu

 Wyceniane

metodą

skorygowanej

ceny nabycia

 Przeznaczone

do obrotu

 Wyceniane

metodą

skorygowanej

ceny nabycia

 Przeznaczone

do obrotu

 Wyceniane

metodą

skorygowanej

ceny nabycia

 Przeznaczone

do obrotu

 Wyceniane

metodą

skorygowanej

ceny nabycia

 Przeznaczone

do obrotu

 Wyceniane

metodą

skorygowanej

ceny nabycia

 Przeznaczone

do obrotu

 Wyceniane

metodą

skorygowanej

ceny nabycia

 Przeznaczone

do obrotu

 Wyceniane

metodą

skorygowanej

ceny nabycia
A. B. C. D. E. F. G. H. I. J. K. L. M. N.
ZF01.1. Zobowiązania z tytułu krótkiej sprzedaży
ZF01.1.1. Instrumenty kapitałowe
ZF01.1.2. Instrumenty dłużne
ZF01.1.3. Pozostałe należności
ZF01.2. Zobowiązania z tytułu depozytów
ZF01.2.1. Depozyty bieżące
ZF01.2.2. Depozyty terminowe
ZF01.2.3. Umowy z udzielonym przyrzeczeniem odkupu

(repo)
ZF01.3. Zobowiązania z tytułu własnej emisji
ZF01.3.1. Certyfikaty depozytowe
ZF01.3.2. Obligacje
ZF01.3.3. Pozostałe
ZF01.4. Pozostałe zobowiązania
ZF01.4.1. Kredyty i pożyczki
ZF01.4.2. Inne
ZF01.5. Suma

ZF02 - Zobowiązania finansowe w wartości bilansowej w podziale na waluty (wszystkie portfele)

PLN EUR USD CHF Pozostałe waluty
A. B. C. D. E.
ZF02.1. Zobowiązania z tytułu krótkiej sprzedaży
ZF02.1.1. Banki
ZF02.1.2. Pozostałe instytucje sektora finansowego
ZF02.1.3. Inne
ZF02.2. Zobowiązania z tytułu depozytów
ZF02.2.1. Inne monetarne instytucje finansowe
ZF02.2.1.1. w tym: kasy
ZF02.2.2. Inne
ZF02.3. Zobowiązania z tytułu własnej emisji
ZF02.3.1. Banki
ZF02.3.2. Instytucje rządowe i samorządowe
ZF02.3.3. Inne monetarne instytucje finansowe
ZF02.3.3.1. w tym: kasy
ZF02.3.4. Pozostałe instytucje sektora finansowego
ZF02.3.5. Podmioty niefinansowe
ZF02.4. Pozostałe zobowiązania
ZF02.4.1. Banki centralne
ZF02.4.2. Instytucje rządowe i samorządowe
ZF02.4.3. Banki
ZF02.4.3.1. w tym: kasy
ZF02.4.4. Inne monetarne instytucje finansowe
ZF02.4.5. Pozostałe instytucje sektora finansowego
ZF02.4.6. Inne
ZF02.5. Suma

ZF03 - Zobowiązania finansowe w wartości bilansowej i w podziale na rodzaj terminy pierwotne (wszystkie portfele)

Zobowiązania bieżące Zobowiązania

z terminem do

1 miesiąca

 Zobowiązania

z terminem powyżej

1 miesiąca do 3 miesięcy

 Zobowiązania

z terminem powyżej

3 miesięcy do 6 miesięcy

 Zobowiązania

z terminem powyżej

6 miesięcy do 1 roku

 Zobowiązania

z terminem powyżej

1 roku do 3 lat

 Zobowiązania

z terminem powyżej

3 lat do 5 lat

 Zobowiązania

z terminem powyżej

5 lat do 10 lat

 Zobowiązania

z terminem powyżej

10 lat
A. B. C. D. E. F. FA. G. H.
ZF03.1. Zobowiązania z tytułu krótkiej sprzedaży
ZF03.1.1. Banki
ZF03.1.2. Pozostałe instytucje sektora finansowego
ZF03.1.3. Inne
ZF03.2. Zobowiązania z tytułu depozytów
ZF03.2.1. Inne monetarne instytucje finansowe
ZF03.2.1.1. w tym: kasy
ZF03.2.2. Inne
ZF03.3. Zobowiązania z tytułu własnej emisji
ZF03.3.1. Banki
ZF03.3.2. Instytucje rządowe i samorządowe
ZF03.3.3. Inne monetarne instytucje finansowe
ZF03.3.3.1. w tym: kasy
ZF03.3.4. Pozostałe instytucje sektora finansowego
ZF03.3.5. Podmioty niefinansowe
ZF03.4. Pozostałe zobowiązania
ZF03.4.1. Banki centralne
ZF03.4.2. Instytucje rządowe i samorządowe
ZF03.4.3. Banki
ZF03.4.4. Inne monetarne instytucje finansowe
ZF03.4.4.1. w tym: kasy
ZF03.4.5. Pozostałe instytucje sektora finansowego
ZF03.4.6. Inne
ZF03.5. Suma

ZF04 - Zobowiązania finansowe w wartości bilansowej w podziale na terminy wymagalności (wszystkie portfele)

Zobowiązania

bieżące

 Zobowiązania

z terminem do

1 miesiąca

 Zobowiązania

z terminem powyżej

1 miesiąca do 3

miesięcy

 Zobowiązania

z terminem powyżej

3 miesięcy do 6

miesięcy

 Zobowiązania

z terminem powyżej

6 miesięcy do 1

roku

 Zobowiązania

z terminem powyżej

1 roku do 3 lat

 Zobowiązania

z terminem powyżej

3 lat do 5 lat

 Zobowiązania

z terminem powyżej

5 lat do 10 lat

 Zobowiązania

z terminem powyżej

10 lat
A. B. C. D. E. F. FA. G. H.
ZF04.1. Zobowiązania z tytułu krótkiej sprzedaży
ZF04.1.1. Banki
ZF04.1.2. Pozostałe instytucje sektora finansowego
ZF04.1.3. Inne
ZF04.2. Zobowiązania z tytułu depozytów
ZF04.2.1. Inne monetarne instytucje finansowe
ZF04.2.1.1. w tym: kasy
ZF04.2.2. Inne
ZF04.3. Zobowiązania z tytułu własnej emisji
ZF04.3.1. Banki
ZF04.3.2. Instytucje rządowe i samorządowe
ZF04.3.3. Inne monetarne instytucje finansowe
ZF04.3.3.1. w tym: kasy
ZF04.3.4. Pozostałe instytucje sektora finansowego
ZF04.3.5. Podmioty niefinansowe
ZF04.4. Pozostałe zobowiązania
ZF04.4.1. Banki centralne
ZF04.4.2. Instytucje rządowe i samorządowe
ZF04.4.3. Banki
ZF04.4.4. Inne monetarne instytucje finansowe
ZF04.4.4.1. w tym: kasy
ZF04.4.5. Pozostałe instytucje sektora finansowego
ZF04.4.6. Inne
ZF04.5. Suma

ZF05 - Podział zobowiązań Kasy Krajowej

Wartość

bilansowa

zobowiązań

 Numer

kasy

 Termin wymagalności Rodzaj środków
bez

terminu

 1 dzień 7 dni miesiąc 3 miesiące Rok Pozostałe Rachunki

bieżące

 Lokaty Inne

zobowiązani

a

 Suma w tym: środki pieniężne

utrzymywane przez kasy

w ramach rezerwy

płynnej
A. B. C. D. E. F. G. H. I. J. K. L. M.
ZF05.1.
ZF05.2.
ZF05.3.
ZF05.4.
ZF05.5.
ZF05.6.
ZF05.7.
ZF05.8.
ZF05.9.
ZF05.10.
ZF05.11.
ZF05.12.
ZF05.13.
ZF05.14.
ZF05.15.
ZF05.16.
ZF05.17.
ZF05.18.
ZF05.19.
ZF05.20.
ZF05.21.
ZF05.22.
ZF05.23.
ZF05.24.
ZF05.25.
ZF05.26.
ZF05.27.
ZF05.28.
ZF05.29.
ZF05.30.
ZF05.31.
ZF05.32.
ZF05.33.
ZF05.34.
ZF05.35.
ZF05.36.
ZF05.37.
ZF05.38.
ZF05.39.
ZF05.40.
ZF05.41.
ZF05.42.
ZF05.43.
ZF05.44.
ZF05.45.
ZF05.46.
ZF05.47.
ZF05.48.
ZF05.49.
ZF05.50.

ZEPW01 - Zobowiązania z tytułu własnej emisji papierów wartościowych

Certyfikaty depozytowe Obligacje Pozostałe
Wartość

nominalna

 Wartość

bilansowa

 Wartość

nominalna

 Wartość

bilansowa

 Wartość

nominalna

 Wartość

bilansowa
A. B. C. D. E. F.
ZEPW01.1. Instytucje rządowe i samorządowe
ZEPW01.2. Banki
ZEPW01.3. Inne monetarne instytucje finansowe
ZEPW01.3.1. w tym: kasy
ZEPW01.4. Pozostałe instytucje sektora finansowego
ZEPW01.5. Podmioty niefinansowe
ZEPW01.6. Suma

R01 - Rezerwy

Rezerwa

z tytułu

odroczonego

podatku

dochodowego

 Rezerwy na świadczenia

pracownicze

 Rezerwy

na sprawy

sporne

 Rezerwy na

zobowiązania

warunkowe

 Pozostałe

rezerwy

 Suma
Świadczenia

emerytalne

 Inne

świadczenia

pracownicze
A. B. C. D. E. F. G.
R01.1. Bilans otwarcia
R01.1.1. Zwiększenia
R01.1.2. Wykorzystanie
R01.1.3. Rozwiązanie
R01.1.4. Inne zmiany wartości
R01.2. Bilans zamknięcia (wartość bilansowa na koniec okresu)

FS01 - Fundusz stabilizacyjny

Wnoszone przez kasy

środki/ zwrócone

kasom środki

 Zysk Kasy Krajowej Inne Odpis aktualizujący Suma

(wartość bilansowa)
A. B. C. D. D.
FS01.1. Bilans otwarcia
FS01.1.1. Zwiększenia
FS01.1.2. Zwrot z tytułu ustania członkostwa (-)
FS01.1.3. Pomniejszenia ustawowe (-)
FS01.1.4 Darowizny i umorzenia (-)
FS01.1.5 Wpłaty na BFG (-)
FS01.1.6 Utworzone odpisy(-)
FS01.1.7 Inne pomniejszenia (-)
FS01.2. Bilans zamknięcia

FS02 - Informacja uzupełniająca - wykorzystanie środków funduszu stabilizacyjnego

Wartość

bilansowa

brutto

 Odpis

aktualizujący

 Wartość

bilansowa

netto
A. B. C.
FS02.1. Wartość bilansowa funduszu stabilizacyjnego na koniec okresu sprawozdawczego
FS02.2. Wykorzystanie środków funduszu stabilizacyjnego według stanu na koniec okresu sprawozdawczego, w tym:
FS02.2.1. aktywa finansowe z tytułu udzielonych kasom kredytów i pożyczek
FS02.2.2. aktywa finansowe z tytułu udzielonych zobowiązań podporządkowanych
FS02.2.3. aktywa finansowe z tytułu papierów wartościowych emitowanych przez Skarb Państwa
FS02.2.4. aktywa finansowe z tytułu papierów wartościowych emitowanych przez Narodowy Bank Polski
FS02.2.5. aktywa finansowe z tytułu papierów wartościowych poręczanych lub gwarantowanych przez Skarb Państwa
FS02.2.6. aktywa finansowe z tytułu papierów wartościowych poręczanych lub gwarantowanych przez Narodowy Bank Polski
FS02.2.7. aktywa finansowe z tytułu jednostek uczestnictwa funduszy rynku pieniężnego
FS02.2.8. aktywa finansowe z tytułu zaangażowania kapitałowego
FS02.3. Wolne środki funduszu stabilizacyjnego do wykorzystania - różnica pomiędzy wartością z pkt 1 i z pkt 2

FS03 - Fundusz stabilizacyjny - dane analityczne w podziale na kasy

Lista kas Zwiększenia w ciągu okresu Zmniejszenia w ciągu okresu
Środki

wnoszone

przez kasy

 Udzielona

pomoc

 Rozwiązanie

odpisów

aktualizujących

 Środki

zwrócone

kasom

 Zwrot

pomocy

 Utworzone

odpisy

aktualizujące
A. B. C. D. E. F.
FS03.1. Lista kas
FS03.1.1. (numer kasy)
FS03.1.2.
FS03.1.3.
FS03.1.4.
FS03.1.5.
FS03.1.6.
FS03.1.7.
FS03.1.8.
FS03.1.9.
FS03.1.10.
FS03.1.11.
FS03.1.12.
FS03.1.13.
FS03.1.14.
FS03.1.15.
FS03.1.16.
FS03.1.17.
FS03.1.18.
FS03.1.19.
FS03.1.20.
FS03.1.21.
FS03.1.22.
FS03.1.23.
FS03.1.24.
FS03.1.25.
FS03.1.26.
FS03.1.27.
FS03.1.28.
FS03.1.29.
FS03.1.30.
FS03.1.31.
FS03.1.32.
FS03.1.33.
FS03.1.34.
FS03.1.35.
FS03.1.36.
FS03.1.37.
FS03.1.38.
FS03.1.39.
FS03.1.40.
FS03.1.41.
FS03.1.42.
FS03.1.43.
FS03.1.44.
FS03.1.45.
FS03.1.46.
FS03.1.47.
FS03.1.48.
FS03.1.49.
FS03.1.50.
FS03.2. Suma

FS04 - Informacja uzupełniająca - wykorzystanie środków funduszu stabilizacyjnego -

zobowiązania pozabilansowe

Wartość
A.
FS04.1. Zobowiązania pozabilansowe z tytułu funduszu stabilizacyjnego, w tym:
FS04.1.1. promesy kredytowe
FS04.1.2. przyznane, lecz niewypłacone kredyty
FS04.1.3. przyznane, lecz niewypłacone zaangażowanie kapitałowe
FS04.1.4. przyznane, lecz niewypłacone darowizny

FS05 - Informacja uzupełniająca - wielkość pomocy ze środków funduszu stabilizacyjnego (wartość brutto)

Wielkość

pomocy

 Numer

kasy

 Pomoc przyznana - niewypłacona Pomoc przyznana - wypłacona Pomoc przyznana - suma Odpis aktualizujący
wartość kredytu i

zobowiązań

Podporządkowanych

z funduszu

stabilizacyjnego

 wartość udziałów

finansowanych z

funduszu

stabilizacyjnego

 Darowizna Inne wartość kredytu i

zobowiązań

Podporządkowanych

z funduszu

stabilizacyjnego

 wartość udziałów

finansowanych z

funduszu

stabilizacyjnego

 Darowizna Inne wartość kredytu i

zobowiązań

Podporządkowanych

z funduszu

stabilizacyjnego

 wartość udziałów

finansowanych

z funduszu

stabilizacyjnego

 Darowizna Inne Kredyty i

zobowiązania

Podporządkowane

z funduszu

stabilizacyjnego

 Udziały finansowane

z funduszu

stabilizacyjnego

 Inne
A. B. C. D. E. I. J. K. L. M. N. O. P. R. S. T.
FS05.1.
FS05.2.
FS05.3.
FS05.4.
FS05.5.
FS05.6.
FS05.7.
FS05.8.
FS05.9.
FS05.10.
FS05.11.
FS05.12.
FS05.13.
FS05.14.
FS05.15.
FS05.16.
FS05.17.
FS05.18.
FS05.19.
FS05.20.
FS05.21.
FS05.22.
FS05.23.
FS05.24.
FS05.25.
FS05.26.
FS05.27.
FS05.28.
FS05.29.
FS05.30.
FS05.31.
FS05.32.
FS05.33.
FS05.34.
FS05.35.
FS05.36.
FS05.37.
FS05.38.
FS05.39.
FS05.40.
FS05.41.
FS05.42.
FS05.43.
FS05.44.
FS05.45.
FS05.46.
FS05.47.
FS05.48.
FS05.49.
FS05.50.

FS06 - Informacja uzupełniająca - wielkość pomocy z innych źródeł (wartość brutto)

Wielkość

pomocy

 Numer

kasy

 Pomoc przyznana - niewypłacona Pomoc przyznana - wypłacona Pomoc przyznana - suma Odpis aktualizujący
wartość kredytu i

zobowiązań

Podporządkowanych

 wartość udziałów Darowizna Inne wartość kredytu i

zobowiązań

Podporządkowanych

 wartość udziałów Darowizna Inne wartość kredytu i

zobowiązań

Podporządkowanych

 wartość udziałów Darowizna Inne Kredyty i

zobowiązania

Podporządkowane

 Udziały Inne
A. B. C. D. E. F. G. H. I. J. K. L. M. N. O. P.
FS06.1.
FS06.2.
FS06.3.
FS06.4.
FS06.5.
FS06.6.
FS06.7.
FS06.8.
FS06.9.
FS06.10.
FS06.11.
FS06.12.
FS06.13.
FS06.14.
FS06.15.
FS06.16.
FS06.17.
FS06.18.
FS06.19.
FS06.20.
FS06.21.
FS06.22.
FS06.23.
FS06.24.
FS06.25.
FS06.26.
FS06.27.
FS06.28.
FS06.29.
FS06.30.
FS06.31.
FS06.32.
FS06.33.
FS06.34.
FS06.35.
FS06.36.
FS06.37.
FS06.38.
FS06.39.
FS06.40.
FS06.41.
FS06.42.
FS06.43.
FS06.44.
FS06.45.
FS06.46.
FS06.47.
FS06.48.
FS06.49.
FS06.50.

WGAF01 - Informacja o wartości godziwej aktywów finansowych

Instrumenty finansowe w wartości

godziwej ustalonej

 Niezrealizowane zyski i straty (w okresie)

dotyczące instrumentów finansowych w

wartości godziwej ustalonej

 Niezrealizowane zyski i straty

(skumulowane) brutto (przed

opodatkowaniem) dotyczące

instrumentów finansowych w wartości

godziwej
w aktywnym obrocie regulowanym przez wyspecjalizowaną, niezależną jednostkę na podstawie modelu wyceny instrumentu

finansowego, a wprowadzone do modelu dane

pochodzą z aktywnego obrotu regulowanego

 na podstawie publicznie ogłoszonej, notowanej

w aktywnym obrocie regulowanym, ceny

nieróżniącego się istotnie, podobnego instrumentu

finansowego

 za pomocą metod estymacji powszechnie uznanych

za poprawne

 w aktywnym obrocie regulowanym przez wyspecjalizowaną, niezależną jednostkę na podstawie modelu wyceny instrumentu

finansowego, a wprowadzone do modelu dane

pochodzą z aktywnego obrotu regulowanego

 na podstawie publicznie ogłoszonej, notowanej

w aktywnym obrocie regulowanym, ceny

nieróżniącego się istotnie, podobnego instrumentu

finansowego

 za pomocą metod estymacji powszechnie uznanych

za poprawne

 w aktywnym obrocie regulowanym przez wyspecjalizowaną, niezależną jednostkę na podstawie modelu wyceny instrumentu

finansowego, a wprowadzone do modelu dane

pochodzą z aktywnego obrotu regulowanego

 na podstawie publicznie ogłoszonej, notowanej

w aktywnym obrocie regulowanym, ceny

nieróżniącego się istotnie, podobnego instrumentu

finansowego

 za pomocą metod estymacji powszechnie uznanych

za poprawne
A B C D E F G H I J K L M N O
WGAF01.1. Aktywa finansowe

przeznaczone do obrotu
WGAF01.1.1. Instrumenty kapitałowe
WGAF01.1.2. Instrumenty dłużne
WGAF01.1.3. Pozostałe należności
WGAF01.1.4. Pozostałe instrumenty

finansowe
WGAF01.2. Aktywa finansowe dostępne

do sprzedaży
WGAF01.2.1. Instrumenty kapitałowe
WGAF01.2.2. Instrumenty dłużne
WGAF01.2.3. Pozostałe należności
WGAF01.3. Suma

WGAF02 - Informacja o wartości godziwej zobowiązań finansowych

Instrumenty finansowe w wartości godziwej

ustalonej

 Niezrealizowane zyski i straty (w okresie)

dotyczące instrumentów finansowych

w wartości godziwej ustalonej

 Niezrealizowane zyski i straty

(skumulowane) brutto (przed

opodatkowaniem) dotyczące

instrumentów finansowych

w wartości godziwej ustalonej
w aktywnym obrocie regulowanym przez wyspecjalizowaną, niezależną jednostkę na podstawie modelu wyceny instrumentu finansowego,

a wprowadzone do modelu dane pochodzą z aktywnego

obrotu regulowanego

 na podstawie publicznie ogłoszonej, notowanej

w aktywnym obrocie regulowanym ceny nieróżniącego

się istotnie, podobnego instrumentu finansowego

 za pomocą metod estymacji powszechnie uznanych za

poprawne

 w aktywnym obrocie regulowanym przez wyspecjalizowaną, niezależną jednostkę na podstawie modelu wyceny instrumentu finansowego,

a wprowadzone do modelu dane pochodzą z aktywnego

obrotu regulowanego

 na podstawie publicznie ogłoszonej, notowanej

w aktywnym obrocie regulowanym ceny nieróżniącego

się istotnie, podobnego instrumentu finansowego

 za pomocą metod estymacji powszechnie uznanych za

poprawne

 w aktywnym obrocie regulowanym przez wyspecjalizowaną, niezależną jednostkę na podstawie modelu wyceny instrumentu finansowego,

a wprowadzone do modelu dane pochodzą z aktywnego

obrotu regulowanego

 na podstawie publicznie ogłoszonej, notowanej

w aktywnym obrocie regulowanym ceny nieróżniącego

się istotnie, podobnego instrumentu finansowego

 za pomocą metod estymacji powszechnie uznanych za

poprawne
A. B. C. D. E. F. G. H. I. J. K. L. M. N. O.
WGAF02.1 Zobowiązania

finansowe przeznaczone

do obrotu
WGAF02.1.1. Zobowiązania z tytułu

krótkiej sprzedaży
WGAF02.1.2. Depozyty
WGAF02.1.3. Zobowiązania z tytułu

własnej emisji
WGAF02.1.4. Pozostałe zobowiązania
WGAF02.2. Suma

PO01 - Przychody z tytułu odsetek

Banki

centralne

 Instytucje

rządowe i

samorządowe

 Banki Inne

monetarne

instytucje

finansowe

 w tym: kasy Pozostałe

instytucje

sektora

finansowego

 Podmioty

niefinansowe
A. B. C. D. E. F. G.
PO01.1. Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu
PO01.1.1. Instrumenty dłużne
PO01.1.2. Kredyty, pożyczki i pozostałe należności
PO01.1.3. Pozostałe instrumenty finansowe
PO01.2. Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży
PO01.2.1. Instrumenty dłużne, w tym:
PO01.2.1.1. certyfikaty depozytowe
PO01.2.1.2. w tym: bony skarbowe
PO01.2.1.3. obligacje
PO01.2.1.4. komercyjne weksle inwestycyjno-terminowe
PO01.2.1.5. inne
PO01.2.3. Kredyty, pożyczki i pozostałe należności, w tym:
PO01.2.3.1. należności z tytułu lokat
PO01.2.3.2. pozostałe należności
PO01.3. Pożyczki udzielone i należności własne
PO01.3.1. Instrumenty dłużne, w tym:
PO01.3.1.1. obligacje
PO01.3.1.2. komercyjne weksle inwestycyjno-terminowe
PO01.3.1.3. inne
PO01.3.2. Kredyty, pożyczki i pozostałe należności, w tym:
PO01.3.2.1. kredyty i pożyczki z funduszu stabilizacyjnego
PO01.3.2.2. pozostałe kredyty i pożyczki
PO01.3.2.3. należności z tytułu lokat
PO01.3.2.4. należności z tytułu wniesionych kaucji
PO01.3.2.5. pozostałe należności
PO01.4. Aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności
PO01.4.1. Instrumenty dłużne, w tym:
PO01.4.1.1. certyfikaty depozytowe
PO01.4.1.2. bony skarbowe
PO01.4.1.3. obligacje
PO01.4.1.4. komercyjne weksle inwestycyjno-terminowe
PO01.4.1.5. inne
PO01.4.2. Kredyty, pożyczki i pozostałe należności, w tym:
PO01.4.2.1. należności z tytułu lokat
PO01.4.2.2. pozostałe należności
PO01.5. Inne aktywa
PO01.6. Suma

KO01 - Koszty z tytułu odsetek

Banki centralne Instytucje rządowe

i samorządowe

 Banki Inne monetarne

instytucje finansowe

 w tym: kasy Pozostałe instytucje

sektora finansowego

 Podmioty

niefinansowe
A. B. C. D. E. F. G.
KO01.1. Zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu
KO01.1.1. Zobowiązania z tytułu krótkiej sprzedaży
KO01.1.2. Zobowiązania z tytułu depozytów
KO01.1.3. Zobowiązania z tytułu własnej emisji
KO01.1.4. Pozostałe zobowiązania finansowe
KO01.2. Zobowiązania finansowe wyceniane w wysokości

skorygowanej ceny nabycia
KO01.2.1. Zobowiązania z tytułu depozytów, w tym:
KO01.2.1.1. bieżące
KO01.2.1.2. terminowe
KO01.2.1.3. umowy z przyrzeczeniem odkupu
KO01.2.2. Zobowiązania z tytułu własnej emisji, w tym:
KO01.2.2.1. certyfikaty depozytowe
KO01.2.2.2. obligacje
KO01.2.2.3. pozostałe
KO01.2.3. Pozostałe zobowiązania
KO01.2.3.1. w tym: z tytułu wkładów wpłaconych na fundusz

stabilizacyjny
KO01.3. Suma

ZSAF01 - Zyski i straty z tytułu aktywów finansowych

Banki centralne Instytucje rządowe

i samorządowe

 Banki Inne monetarne

instytucje

finansowe

 w tym: kasy Pozostałe

instytucje sektora

finansowego

 Podmioty

niefinansowe
Zyski Straty Netto Zyski Straty Netto Zyski Straty Netto Zyski Straty Netto Zyski Straty Netto Zyski Straty Netto Zyski Straty Netto
A. B. C. D. E. F. G. H. I. J. K. L. M. N. O. P. R. S. T. U. V.
ZSAF01.1. Aktywa finansowe

przeznaczone do obrotu
ZSAF01.1.1. Instrumenty kapitałowe
ZSAF01.1.2. Instrumenty dłużne
ZSAF01.1.3. Kredyty, pożyczki i pozostałe

należności
ZSAF01.1.4. Pozostałe instrumenty

finansowe
ZSAF01.2. Aktywa finansowe dostępne

do sprzedaży
ZSAF01.2.1. Instrumenty kapitałowe
ZSAF01.2.2. Instrumenty dłużne
ZSAF01.2.3. Kredyty, pożyczki i pozostałe

należności
ZSAF01.3. Pożyczki udzielone

i należności własne
ZSAF01.3.1. Instrumenty dłużne
ZSAF01.3.2. Kredyty, pożyczki i pozostałe

należności
ZSAF01.4. Aktywa finansowe

utrzymywane do terminu

wymagalności
ZSAF01.4.1. Instrumenty dłużne
ZSAF01.4.2. Kredyty, pożyczki i pozostałe

należności
ZSAF01.5. Suma

ZSZF01 - Zyski i straty z tytułu zobowiązań finansowych

Banki centralne Instytucje rządowe

i samorządowe

 Banki Inne monetarne

instytucje finansowe

 w tym: kasy Pozostałe instytucje

sektora finansowego

 Podmioty

niefinansowe
Zyski Straty Netto Zyski Straty Netto Zyski Straty Netto Zyski Straty Netto Zyski Straty Netto Zyski Straty Netto Zyski Straty Netto
A. B. C. D. E. F. G. H. I. J. K. L. M. N. O. P. R. S. T. U. V.
ZSZF01.1. Zobowiązania

finansowe

przeznaczone do

obrotu
ZSZF01.1.1. Zobowiązania z tytułu

krótkiej sprzedaży
ZSZF01.1.2. Zobowiązania z tytułu

depozytów
ZSZF01.1.3. Zobowiązania z tytułu

własnej emisji
ZSZF01.1.4. Pozostałe

zobowiązania

finansowe
ZSZF01.2. Zobowiązania

finansowe wyceniane

w wysokości

skorygowanej ceny

nabycia
ZSZF01.2.1. Zobowiązania z tytułu

depozytów
ZSZF01.2.2. Zobowiązania z tytułu

własnej emisji
ZSZF01.2.3. Pozostałe

zobowiązania
ZSZF01.3. Suma

PKIPO01 - Pozostałe przychody i koszty operacyjne

Przychody/zyski Koszty/straty
A. B.
PKIPO01.1. Nieruchomości inwestycyjne
PKIPO01.2. Środki trwałe, środki trwałe w budowie
PKIPO01.3. Wartości niematerialne i prawne
PKIPO01.4. Odpisane należności i zobowiązania
PKIPO01.5. Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości/rozwiązane odpisy aktualizujące z tytułu utraty

wartości aktywów niefinansowych
PKIPO01.6. Utworzone rezerwy/rozwiązane rezerwy
PKIPO01.7. Odszkodowania i kary
PKIPO01.8. Darowizny
PKIPO01.9. Inne
PKIPO01.10. Suma

KP01 - Koszty pracownicze

Wartość
A.
KP01.1. Wynagrodzenia z tytułu umów o pracę
KP01.2. Narzuty na wynagrodzenia
KP01.3. Świadczenia rzeczowe, pozapłacowe składniki wynagrodzeń
KP01.4. Wynagrodzenia z tytułu innych umów
KP01.5. Inne
KP01.6. Suma

KUO01 - Usługi obce

Wartość
A.
KUO01.1. Koszty marketingu
KUO01.2. Koszty informatyczne
KUO01.3. Czynsze
KUO01.4. Usługi obce z tytułu innych umów
KUO01.5. Obsługa prawna
KUO01.6. Usługi doradcze
KUO01.7. Inne
KUO01.8. Suma

KPiO01 - Podatki i opłaty

Wartość
A.
KPiO01.1. Podatki
KPiO01.2. Wpłaty na rzecz Komisji Nadzoru Finansowego
KPiO01.3. Inne
KPiO01.4. Suma

ZW01 - Zobowiązania pozabilansowe udzielone

Linie kredytowe Poręczenia Inne Zobowiązania

z tytułu operacji

walutowych

 Zobowiązania

z tytułu zawartych

kontraktów kupna

- sprzedaży

instrumentów

finansowych

 Zobowiązania

z tytułu

udzielonych

zabezpieczeń
Zobowiązania

nieobjęte

rezerwami

w wartości

nominalnej

 Zobowiązania

objęte rezerwami

w wartości

nominalnej

 Wartość

utworzonych

rezerw

 Zobowiązania

nieobjęte

rezerwami

w wartości

nominalnej

 Zobowiązania

objęte rezerwami

w wartości

nominalnej

 Wartość

utworzonych

rezerw

 Zobowiązania

nieobjęte

rezerwami

w wartości

nominalnej

 Zobowiązania

objęte rezerwami

w wartości

nominalnej

 Wartość

utworzonych

rezerw
A. B. C. D. E. F. G. H. I. J. K. L.
ZW01.1. Banki
ZW01.2. Inne

monetarne

instytucje

finansowe
ZW01.3. w tym: kasy
ZW01.4. Pozostałe

instytucje

sektora

finansowego
ZW01.5. Podmioty

niefinansowe
ZW01.6. Inne
ZW01.7. Suma

ZW02 - Zobowiązania pozabilansowe otrzymane

Linie

kredytowe

 Gwarancje Poręczenia Zobowiązania z

tytułu operacji

walutowych

 Zobowiązania z tytułu

zawartych kontraktów

kupna - sprzedaży

instrumentów finansowych

 Inne
A. B. C. D. E. F.
ZW02.1. Banki centralne
ZW02.2. Instytucje rządowe i samorządowe
ZW02.3. Banki
ZW02.4. Inne
ZW02.5. Suma

ZW03 - Promesy udzielenia kredytu według wartości nominalnej

Liczba Wartość nominalna
A. B.
ZW03.1. Banki
ZW03.2. Inne monetarne instytucie finansowe
ZW03.3. w tym: kasy
ZW03.4. Pozostałe instytucje sektora finansowego
ZW03.5. Podmioty niefinansowe
ZW03.6. Inne
ZW03.7. Suma

RNIZ01 - Informacja o składzie rady nadzorczej i zarządu

Informacja o składzie rady nadzorczej kasy oraz zarządu kasy
Funkcja

w radzie

nadzorczej

 Funkcja w zarządzie Pesel Nazwisko Imiona Zawód/wykształcenie
A. B. C. D. E. F.
RNIZ01.1.
RNIZ01.2.
RNIZ01.3.
RNIZ01.4.
RNIZ01.5.
RNIZ01.6.
RNIZ01.7.
RNIZ01.8.
RNIZ01.9.
RNIZ01.10.
RNIZ01.11.
RNIZ01.12.
RNIZ01.13.
RNIZ01.14.
RNIZ01.15.
RNIZ01.16.
RNIZ01.17.
RNIZ01.18.
RNIZ01.19.
RNIZ01.20.

RNIZ02 - Wynagrodzenia oraz pożyczki i świadczenia o podobnym charakterze dla osób

wchodzących w skład organów zarządzających i nadzorujących

Wartość
A.
RNIZ02.1. Wynagrodzenia oraz pożyczki i świadczenia o podobnym charakterze dla osób

wchodzących w skład organów zarządzających i nadzorujących
RNIZ02.1.1. Wynagrodzenia z tytułu pełnienia funkcji w zarządzie kasy
RNIZ02.1.2. Pozostałe wynagrodzenia członków zarządu z tytułu pełnienia innych funkcji w kasie
RNIZ02.2. Wynagrodzenia z tytułu pełnienia funkcji w radzie nadzorczej
RNIZ02.3. Wynagrodzenia osób należących do rady nadzorczej z innych tytułów niż funkcja w radzie

nadzorczej

NTP02 - Należności z tytułu kredytów, pożyczek i pozostałych należności oraz instrumentów dłużnych wartości bilansowej w podziale na

terminy zapadalności (wszystkie portfele)

Nieprzeterminowane Należności z

terminem do

1 miesiąca

 Należności

z terminem

powyżej

1 miesiąca do

3 miesięcy

 Należności

z terminem

powyżej

3 miesięcy do

6 miesięcy

 Należności

z terminem

powyżej

6 miesięcy do

1 roku

 Należności

z terminem

powyżej

1 roku do

3 lat

 Należności

z terminem

powyżej

3 lat do

5 lat

 Należności

z terminem

powyżej 5 lat

do 10 lat

 Należności

z terminem

powyżej 10 lat
A. B. C. D. E. F. FA. G. H.
NTP02.1. Kredyty, pożyczki i pozostałe

należności (bez uwzględniania

lokat)
NTP02.1.1. Banki
NTP02.1.2. Instytucje rządowe

i samorządowe
NTP02.1.3. Inne monetarne instytucje

finansowe
NTP02.1.3.1. w tym: kasy
NTP02.1.4. Pozostałe instytucje sektora

finansowego
NTP02.1.5. Podmioty niefinansowe
NTP02.2. Należności z tytułu lokat

w bankach
NTP02.3. Instrumenty dłużne
NTP02.3.1. Banki centralne
NTP02.3.2. Instytucje rządowe

i samorządowe
NTP02.3.3. Banki
NTP02.3.4. Inne monetarne instytucje

finansowe
NTP02.3.4.1. w tym: kasy
NTP02.3.5. Pozostałe instytucje sektora

finansowego
NTP02.3.6. Podmioty niefinansowe
NTP02.4. Suma

DBT01 - Depozyty bezterminowe w podziale na okresy wypowiedzenia

Zobowiązania

z terminem do

1 miesiąca

 Zobowiązania

z terminem

powyżej

1 miesiąca do

2 miesięcy

 Zobowiązania

z terminem

powyżej

2 miesięcy do

3 miesięcy

 Zobowiązania

z terminem

powyżej

3 miesięcy do

6 miesięcy

 Zobowiązania

z terminem

powyżej

6 miesięcy do 1 roku

 Zobowiązania

z terminem

powyżej 1 roku

do 2 lat

 Zobowiązania

z terminem

powyżej 2 lat

do 3 lat

 Zobowiązania

z terminem

powyżej 3 lat
A. B. C. D. E. F. G. H.
DBT01.1. Zobowiązania z tytułu depozytów
DBT01.2. Inne monetarne instytucje finansowe
DBT01.3. w tym: kasy
DBT01.4. Inne
DBT01.5. Pozostałe zobowiązania
DBT01.6. Banki centralne
DBT01.7. Instytucje rządowe i samorządowe
DBT01.8. Banki
DBT01.9. Inne monetarne instytucje finansowe
DBT01.10. w tym: kasy
DBT01.11. Pozostałe instytucje sektora

finansowego
DBT01.12. Inne
DBT01.13. Suma

RPL01 - Zobowiązania Kasy Krajowej z tytułu zgromadzonych środków z tytułu rezerwy płynnej

Wartość
A.
RPL01.1. Zobowiązania Kasy Krajowej z tytułu zgromadzonych środków z tytułu rezerwy płynnej
RPL01.1.1. rezerwy z tytułu skok przelew
RPL01.1.1. rezerwy z tytułu transakcji i prowizji kart płatniczych
RPL01.1.1. lokaty bezterminowe rezerwy płynnej
RPL01.1.1. lokaty terminowe rezerwy płynnej
RPL01.1.1. automatyczne lokaty jednodniowe
RPL01.1.1. pozostałe rachunki rezerwy płynnej
RPL01.2. w tym, dodatkowe środki, o których mowa w art. 39 ust. 1 ustawy

RPL02 - Należności Kasy Krajowej z tytułu zgromadzonych środków z tytułu rezerwy płynnej

Wartość
A.
RPL02.2. Aktywa Kasy Krajowej odpowiadające zobowiązaniom Kasy Krajowej z tytułu zgromadzonych środków z tytułu rezerwy płynnej
RPL02.2.1. Środki pieniężne
RPL02.2.2. Papiery wartościowe emitowane lub gwarantowane przez Skarb Państwa
RPL02.2.3. Papiery wartościowe emitowane przez Narodowy Bank Polski
RPL02.2.4. Papiery wartościowe emitowane przez rządy lub banki centralne państw należących do Organizacji Współpracy Gospodarczej i Rozwoju (OECD)
RPL02.2.5. Jednostki uczestnictwa funduszy rynku pieniężnego
RPL02.2.6. Kredyty i pożyczki płynnościowe
RPL02.2.6.1. w tym: udzielone kasom realizującym program postępowania naprawczego
RPL02.2.7. pozostałe środki

LBA01 - Podział środków na rachunkach w bankach

Wartość bilansowa środków pieniężnych Termin zapadalności posiadanych lokat
1 dzień 7 dni miesiąc 3 miesiące Rok Pozostałe

lokaty
A. B. C. D. E. F.
LBA01.1. Środki na rachunkach w bankach
LBA01.1.1. (Nazwa banku)
LBA01.1.2.
LBA01.1.3.
LBA01.1.4.
LBA01.1.5.
LBA01.1.6.
LBA01.1.7.
LBA01.1.8.
LBA01.1.9.
LBA01.1.10.
LBA01.1.11.
LBA01.1.12.
LBA01.1.13.
LBA01.1.14.
LBA01.1.15.
LBA01.1.16.
LBA01.1.17.
LBA01.1.18.

RO01 - Rezerwa obowiązkowa utrzymywana w Narodowym Banku Polskim

PLN
A.
RO01.1. Rezerwa obowiązkowa Kasy Krajowej utrzymywana w Narodowym Banku

Polskim
RO01.2. Zwolnienie z rezerwy obowiązkowej Kasy Krajowej
RO01.3. Rezerwa obowiązkowa kas utrzymywana w Narodowym Banku Polskim
RO01.4. Zwolnienie z rezerwy obowiązkowej kas

FKI01 - Fundusz kredytowo-inwestycyjny

Wartość
A.
FKI01.1. Zobowiązania z tytułu funduszu kredytowo-inwestycyjnego, w tym:
FKI01.1.1. zobowiązania z tytułu lokat funduszy własnych kas
FKI01.1.2. zobowiązania z tytułu lokat nadobowiązkowych
FKI01.1.3. zobowiązania z tytułu pozostałych depozytów kas
FKI01.1.4. zobowiązania z tytułu pożyczek Kasy Krajowej
FKI01.2. Aktywa z tytułu funduszu kredytowo-inwestycyjnego, w tym:
FKI01.2.1. Aktywa finansowe z tytułu udzielonych kasom kredytów i pożyczek
FKI01.2.2. Aktywa finansowe z tytułu inwestycji finansowych
FKI01.2.3. pozostałe środki

ZAŁĄCZNIK Nr  7

WYMOGI TECHNICZNE DLA PLIKÓW ZAWIERAJĄCYCH DANE SPRAWOZDAWCZE KAS I KASY KRAJOWEJ

1. Dane sprawozdawcze są przekazywane jako plik w formacie xls lub xlsx albo ods, zwany dalej "plikiem xls/ods", z wyjątkiem formularzy określonych w załączniku nr 3, które przekazywane są w postaci dokumentu elektronicznego w formacie xml, zwanego dalej "plikiem xml". Szczegółowe wymogi techniczne dla plików xls/ods określa pkt 4.

2. Plik xml jest kodowany w standardzie UTF-8 i jest zgodny ze schematem xsd, udostępnionym przez Komisję na jej stronach internetowych. Na stronach internetowych Komisji udostępniana jest także wartość danych słownikowych oraz ich aktualizacja. Szczegółowe wymogi techniczne dla plików xml określa pkt 5.

3. Nazwę pliku xls/ods oraz pliku xml tworzy się według następującego wzoru:

NAZWA SPRAWOZDANIA_IDENTYFIKATOR KASY/KASY KRAJOWEJ_OZNACZENIE OKRESU SPRAWOZDAWCZEGO_NUMER PLIKU_ NUMER KOREKTY ,

gdzie:

1) nazwa sprawozdania - oznacza nazwę odpowiadającą podmiotowi przekazującemu dane (kasa albo Kasa Krajowa) oraz cyklowi sprawozdawczemu (dane sprawozdawcze miesięczne albo dane sprawozdawcze kwartalne) - zgodnie z pierwszym członem nazwy pliku wzorcowego, o którym mowa w § 11 ust. 1 rozporządzenia, zwanego dalej "plikiem wzorcowym";

2) identyfikator kasy/Kasy Krajowej - oznacza symbol literowo-cyfrowy nadany danej kasie oraz Kasie Krajowej przez Komisję, używany do identyfikacji w zakresie realizacji obowiązków sprawozdawczych wynikających z rozporządzenia;

3) oznaczenie okresu sprawozdawczego - wskazanie okresu, którego dotyczą dane sprawozdawcze, w formacie: RRRRMM, gdzie pierwsze cztery znaki oznaczają rok, a kolejne dwa znaki oznaczają miesiąc;

4) numer pliku - stały, techniczny element nazwy każdego pliku: "001" dla wszystkich rodzajów plików;

5) numer korekty - oznacza numer kolejnej wersji pliku, przekazanej w wyniku stwierdzenia nieprawidłowości, oznaczonej trzema cyframi arabskimi w formacie: NNN, przy czym pierwszą wersję pliku oznacza się numerem 000; numeracja korekt musi być ciągła i unikalna.

4. Pliki xls/ods muszą ponadto spełniać następujące wymogi techniczne:

1) nie mogą zawierać:

a) dodatkowych nazwanych arkuszy lub arkuszy nazwanych inaczej niż w pliku wzorcowym,

b) jakichkolwiek dodatkowych makr, funkcji lub reguł, innych niż w pliku wzorcowym,

c) więcej niż jednej tabeli w danym arkuszu;

2) tabele w arkuszach pliku muszą zachować układ komórek określony w pliku wzorcowym i nie mogą zawierać dodatkowych wierszy lub kolumn;

3) komórki arkusza kalkulacyjnego, które w pliku wzorcowym mają nadaną nazwę (etykietę) inną niż standardowa nazwa literowo-cyfrowa:

a) mogą posiadać tylko jedną nazwę (etykietę) i musi być ona identyczna z nazwą (etykietą) danej komórki w pliku wzorcowym,

b) muszą mieć format danych identyczny jak określony w pliku wzorcowym,

c) muszą być wypełnione, o ile nie są oznaczone znakiem "x" we wzorze formularza;

4) w przypadku zamieszczania w arkuszach pliku danych wyrażanych w postaci ułamków dziesiętnych, miejsca dziesiętne oddzielane są przecinkiem;

5) dla oznaczenia odpowiednio roku, miesiąca oraz dnia, stosuje się format daty w następującym układzie znaków: RRRR-MM-DD.

5. Pliki xml muszą ponadto spełniać następujące wymogi techniczne:

1) muszą być zgodne z plikiem wzorcowym (schematem xsd) udostępnionym na stronie internetowej Komisji;

2) w przypadku zamieszczania w pliku danych wyrażanych w postaci ułamków dziesiętnych, miejsca dziesiętne oddzielane są kropką;

3) dopuszczalny zakres wartości dla poszczególnych pól jest zgodny z udostępnioną na stronach internetowych Komisji instrukcją dotyczącą istotnych zaangażowań kredytowych i depozytowych kasy;

4) dla oznaczenia odpowiednio roku, miesiąca oraz dnia, stosuje się format daty w następującym układzie znaków: RRRR-MM-DD.

ZAŁĄCZNIK Nr  8

WZÓR

WNIOSEK O PRZYDZIELENIE DOSTĘPU DO SYSTEMU TELEINFORMATYCZNEGO SŁUŻĄCEGO DO PRZEKAZYWANIA DANYCH SPRAWOZDAWCZYCH

WNIOSEK O PRZYDZIELENIE DOSTĘPU DO SYSTEMU

TELEINFORMATYCZNEGO SŁUŻĄCEGO DO PRZEKAZYWANIA DANYCH

SPRAWOZDAWCZYCH

1. Nazwa wnioskodawcy:
2. Cel wniosku (należy zaznaczyć właściwe pole):
PRZYDZIELENIE DOSTĘPU DO SYSTEMU TELEINFORMATYCZNEGO
AKTUALIZACJA DANYCH

(w takim przypadku wniosek wypełnia się tylko w części obejmującej dane podlegające aktualizacji)

3. Osoba odpowiedzialna za kontakty w zakresie spraw związanych z uzyskaniem przez wnioskodawcę

dostępu do systemu teleinformatycznego:

Nazwisko i imię:
Stanowisko:
Telefon służbowy:
E-mail służbowy do kontaktu w sprawie uzyskania przez wnioskodawcę dostępu do systemu teleinformatycznego:
4.1. Osoba upoważniona przez wnioskodawcę do nadawania uprawnień użytkowników systemu

teleinformatycznego osobom bezpośrednio odpowiedzialnym za przekazywanie danych sprawozdawczych

(administrator podmiotu):

Nazwisko i imię:
Stanowisko:
PESEL:
Telefon

służbowy:
E-mail służbowy :
4.2. Druga osoba upoważniona przez wnioskodawcę do wykonywania funkcji administratora podmiotu

(wskazywana fakultatywnie):

Nazwisko i imię:
Stanowisko:
PESEL:
Telefon służbowy:
E-mail służbowy:
5. Wskazanie adresu poczty elektronicznej, na który będą przekazywane informacje, o których mowa w § 13

rozporządzenia:

Adres poczty elektronicznej, na który będą

przekazywane informacje, o których mowa w § 13

rozporządzenia:
Podpisy osób reprezentujących wnioskodawcę

wraz z datą ich złożenia oraz wskazaniem pełnego

brzmienia imion i nazwisk oraz stanowisk:

Załączony dokument potwierdzający prawidłowość

reprezentacji wnioskodawcy:
1 Minister Rozwoju i Finansów kieruje działem administracji rządowej - instytucje finansowe, na podstawie § 1 ust. 2 pkt 4 rozporządzenia Prezesa Rady Ministrów z dnia 30 września 2016 r. w sprawie szczegółowego zakresu działania Ministra Rozwoju i Finansów (Dz. U. poz. 1595).
2 § 3 pkt 44 dodany przez § 1 pkt 1 rozporządzenia z dnia 19 grudnia 2023 r. (Dz.U.2023.2786) zmieniającego nin. rozporządzenie z dniem 1 stycznia 2024 r.
3 § 3 pkt 45 dodany przez § 1 pkt 1 rozporządzenia z dnia 19 grudnia 2023 r. (Dz.U.2023.2786) zmieniającego nin. rozporządzenie z dniem 1 stycznia 2024 r.
4 § 6 ust. 3 pkt 1 zmieniony przez § 1 pkt 2 rozporządzenia z dnia 19 grudnia 2023 r. (Dz.U.2023.2786) zmieniającego nin. rozporządzenie z dniem 1 stycznia 2024 r.
5 § 8 pkt 48 dodany przez § 1 pkt 3 rozporządzenia z dnia 19 grudnia 2023 r. (Dz.U.2023.2786) zmieniającego nin. rozporządzenie z dniem 1 stycznia 2024 r.
6 § 8 pkt 49 dodany przez § 1 pkt 3 rozporządzenia z dnia 19 grudnia 2023 r. (Dz.U.2023.2786) zmieniającego nin. rozporządzenie z dniem 1 stycznia 2024 r.
7 § 8 pkt 50 dodany przez § 1 pkt 3 rozporządzenia z dnia 19 grudnia 2023 r. (Dz.U.2023.2786) zmieniającego nin. rozporządzenie z dniem 1 stycznia 2024 r.
8 Niniejsze rozporządzenie było poprzedzone rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 21 lutego 2014 r. w sprawie informacji sprawozdawczych spółdzielczych kas oszczędnościowo-kredytowych oraz Krajowej Spółdzielczej Kasy Oszczędnościowo-Kredytowej (Dz. U. poz. 248), które traci moc z dniem wejścia w życie niniejszego rozporządzenia zgodnie z art. 5 ustawy z dnia 26 stycznia 2017 r. o zmianie ustawy o spółdzielczych kasach oszczędnościowo-kredytowych oraz niektórych innych ustaw (Dz. U. poz. 245).
9 Załącznik nr 1 zmieniony przez § 1 pkt 4 rozporządzenia z dnia 19 grudnia 2023 r. (Dz.U.2023.2786) zmieniającego nin. rozporządzenie z dniem 1 stycznia 2024 r.
10 Załącznik nr 3 zmieniony przez § 1 pkt 5 rozporządzenia z dnia 19 grudnia 2023 r. (Dz.U.2023.2786) zmieniającego nin. rozporządzenie z dniem 1 stycznia 2024 r. Zmiany nie zostały naniesione na tekst.
11 Załącznik nr 5 zmieniony przez § 1 pkt 5 rozporządzenia z dnia 19 grudnia 2023 r. (Dz.U.2023.2786) zmieniającego nin. rozporządzenie z dniem 1 stycznia 2024 r.
12 Załącznik nr 6 zmieniony przez § 1 pkt 6 rozporządzenia z dnia 19 grudnia 2023 r. (Dz.U.2023.2786) zmieniającego nin. rozporządzenie z dniem 1 stycznia 2024 r. Zmiany nie zostały naniesione na tekst.

Zmiany w prawie

Rząd chce zmieniać obowiązujące regulacje dotyczące czynników rakotwórczych i mutagenów
Rząd chce zmieniać obowiązujące regulacje dotyczące czynników rakotwórczych i mutagenów

Rząd przyjął we wtorek projekt zmian w Kodeksie pracy, którego celem jest nowelizacja art. 222, by dostosować polskie prawo do przepisów unijnych. Chodzi o dodanie czynników reprotoksycznych do obecnie obwiązujących regulacji dotyczących czynników rakotwórczych i mutagenów. Nowela upoważnienia ustawowego pozwoli na zmianę wydanego na jej podstawie rozporządzenia Ministra Zdrowia w sprawie substancji chemicznych, ich mieszanin, czynników lub procesów technologicznych o działaniu rakotwórczym lub mutagennym w środowisku pracy.

Grażyna J. Leśniak 16.04.2024
Bez kary za brak lekarza w karetce do końca tego roku
Bez kary za brak lekarza w karetce do końca tego roku

W ponad połowie specjalistycznych Zespołów Ratownictwa Medycznego brakuje lekarzy. Ministerstwo Zdrowia wydłuża więc po raz kolejny czas, kiedy Narodowy Fundusz Zdrowia nie będzie pobierał kar umownych w przypadku niezapewnienia lekarza w zespołach ratownictwa. Pierwotnie termin wyznaczony był na koniec czerwca tego roku.

Beata Dązbłaż 10.04.2024
Będzie zmiana ustawy o rzemiośle zgodna z oczekiwaniami środowiska
Będzie zmiana ustawy o rzemiośle zgodna z oczekiwaniami środowiska

Rozszerzenie katalogu prawnie dopuszczalnej formy prowadzenia działalności gospodarczej w zakresie rzemiosła, zmiana definicji rzemiosła, dopuszczenie wykorzystywania przez przedsiębiorców, niezależnie od formy prowadzenia przez nich działalności, wszystkich kwalifikacji zawodowych w rzemiośle, wymienionych w ustawie - to tylko niektóre zmiany w ustawie o rzemiośle, jakie zamierza wprowadzić Ministerstwo Rozwoju i Technologii.

Grażyna J. Leśniak 08.04.2024
Tabletki "dzień po" bez recepty nie będzie. Jest weto prezydenta
Tabletki "dzień po" bez recepty nie będzie. Jest weto prezydenta

Dostępność bez recepty jednego z hormonalnych środków antykoncepcyjnych (octan uliprystalu) - takie rozwiązanie zakładała zawetowana w piątek przez prezydenta Andrzeja Dudę nowelizacja prawa farmaceutycznego. Wiek, od którego tzw. tabletka "dzień po" byłaby dostępna bez recepty miał być określony w rozporządzeniu. Ministerstwo Zdrowia stało na stanowisku, że powinno to być 15 lat. Wątpliwości w tej kwestii miała Kancelaria Prezydenta.

Katarzyna Nocuń 29.03.2024
Małżonkowie zapłacą za 2023 rok niższy ryczałt od najmu
Małżonkowie zapłacą za 2023 rok niższy ryczałt od najmu

Najem prywatny za 2023 rok rozlicza się według nowych zasad. Jedyną formą opodatkowania jest ryczałt od przychodów ewidencjonowanych, według stawek 8,5 i 12,5 proc. Z kolei małżonkowie wynajmujący wspólną nieruchomość zapłacą stawkę 12,5 proc. dopiero po przekroczeniu progu 200 tys. zł, zamiast 100 tys. zł. Taka zmiana weszła w życie w połowie 2023 r., ale ma zastosowanie do przychodów uzyskanych za cały 2023 r.

Monika Pogroszewska 27.03.2024
Ratownik medyczny wykona USG i zrobi test na COVID
Ratownik medyczny wykona USG i zrobi test na COVID

Mimo krytycznych uwag Naczelnej Rady Lekarskiej, Ministerstwo Zdrowia zmieniło rozporządzenie regulujące uprawnienia ratowników medycznych. Już wkrótce, po ukończeniu odpowiedniego kursu będą mogli wykonywać USG, przywrócono im też możliwość wykonywania testów na obecność wirusów, którą mieli w pandemii, a do listy leków, które mogą zaordynować, dodano trzy nowe preparaty. Większość zmian wejdzie w życie pod koniec marca.

Agnieszka Matłacz 12.03.2024
Metryka aktu
Identyfikator:

Dz.U.2017.1455
Rodzaj: Rozporządzenie
Tytuł: Sprawozdania spółdzielczych kas oszczędnościowo-kredytowych oraz Krajowej Spółdzielczej Kasy Oszczędnościowo-Kredytowej.
Data aktu: 28/06/2017
Data ogłoszenia: 28/07/2017
Data wejścia w życie: 12/08/2017